2023 年度监事会工作报告 2023 年，水羊集团股份有限公司（以下简称"水羊股份"或"公司"）监事 会严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规和《公司章程》、公司《监事会 议事规则》的规定，勤勉尽责，独立履职，依法列席公司召开的董事会、股东大 会，对公司生产经营、重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履职情况实施 有效监督，促进公司依法规范运作。现将 2023 年度监事会履行职责情况报告如 下： 一、监事会日常工作情况 水羊集团股份有限公司 2023 年公司共计召开了 8 次监事会，会议情况如下： 1、2023 年 3 月 14 日，召开第三届监事会 2023 年第一次临时会议，审议通 过了《关于预计 2023 年度日常关联交易情况的议案》1 项议案。 2、2023 年 3 月 30 日，召开第三届监事会 2023 年第二次临时会议，审议通 过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》 等 3 项议案。 3、2023 年 4 月 26 日，召开第三届监事会 2023 年第一次定期会议，审议通 过了《关于公司<2022 年度监事会工作报告>的议案》等 15 项议案。 4、2023 ...

一、会计政策变更概述 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-031 水羊集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变 更无需提交公司董事会和股东大会审议，相关企业会计解释的施行对公司财务报 表无重大影响，现将具体事项公告如下： 1、会计政策变更原因 （1）财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》（财 会[2022]31 号，以下简称《解释 16 号》）解释了"关于单项交易产生的资产和 负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的相关问题。根据上述 文件的要求，本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行。 （2）财政部于 2023 年 10 月 25 日发布《企业会计准则准则解释 17 号》 （财会[2023]21 号，以下简称《解释 17 号》）解释了"关于流动 ...

水羊集团股份有限公司 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天职国际 2023 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天职国际资质等方面合 规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 天职国际创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市 场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨 询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国 际过去 ...

1、汇率波动风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值 业务面临一定的市场判断风险。在汇率行情变动较大的情况下，若公司判断汇率 大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失。 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》等有关规定的要求，水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对 公司 2023 年度开展外汇套期保值业务情况进行了核查，现将情况说明如下： 一、开展外汇套期保值业务审议批准情况 2023 年 4 月 26 日召开的第三届董事会 2023 年第一次定期会议审议通过了 《关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司预计动用 交易保证金和权利金上限不超过人民币 1.2 亿元人民币或等值外币，任一交易日 持有的最高合约价值不超过 20 亿元人民币或等值外币金额开展外汇套期保值业 务，上述额度自公司股东大会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用。上述 事项经公司 2023 年 ...

本人作为水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》等规章和《独立董事工作细则》等规定， 勤勉尽责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小 股东的合法权益，现对 2023 年任期内的工作情况，汇报如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年度独立董事述职报告 （汪峥嵘） 水羊集团股份有限公司 各位股东及股东代表： （一）个人履历 本人汪峥嵘，女，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权、硕士研究 生学历。历任中外运湖北分公司总办职员、湖南省好食上餐饮管理有限公司总 经理、长沙五十七度湘餐饮管理有限公司董事长。现任龙牌食品股份有限公司 董事长。2022 年 8 月至今，任公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未持有本公司股份，与实际控制人、控股 股东以及其他持有公司 5%以上股份的股东不存在关联关系，与公司其他董事、 监事、高级管理人员不存在关联关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符 合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-027 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 1、因回购注销股权激励计划授予的部分限制性股票导致的注册资本变更 公司于 2023 年 9 月 22 日召开了第三届董事会 2023 年第五次临时会议审议 通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，拟对 2019 年股票期权与限制 性股票激励计划（以下简称"2019 年激励计划"）首次授予的部分限制性股票 194,922 股进行回购注销，拟对 2019 年激励计划预留授予的部分限制性股票 144,011 股进行回购注销，合计拟回购注销 338,933 股。 上述回购注销事项尚需提交公司股东大会审议通过，若公司股东大会审议通 过上述回购注销事项，公司注册资本将减少 338,933 元，公司的总股本将减少 338,933 股。 1 关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"水羊股份"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第三届董事会 ...

水羊集团股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、对内部控制报告真实性的声明 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会及全体董事保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督，管理层负责组织、领导公司内部控制的日常运行。本公司内部控制 的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营的效率和效果，促进企业实现发展战略，保证公司风险管理体系的有效性。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部控制设有检查监督机 制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：财政部《企业内部控制基本 规范》规定的控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》规定的控制 ...

债券代码：123188 债券简称：水羊转债 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-032 1 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及公司 会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状 况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，对公司的各类资产进行了全面检查 和减值测试，拟对公司截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内有关资产计提相 应的减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司对截至 2023 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的应收账款、其他应 收款、存货等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货等计提资产减 值准备，计提金额合计 4,908.39 万元。 本次计提减值损失具体构成如下： | | | | 信用减值损失： | 9,252,737.36 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-026 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于公司 2024 年度为子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"水羊股份"）及控股子公司 对外担保总额超过最近一期经审计净资产 100%，对资产负债率超过 70%的单位 担保金额超过最近一期经审计净资产 50%，前述担保均为对全资子公司的担保， 财务风险处于公司可控范围内，敬请投资者充分关注担保风险。 一、担保事项概述 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会 2024 年第一次定期会议，审 议通过了《关于公司 2024 年度为子公司提供担保额度预计的议案》，并提交公 司 2023 年年度股东大会审议，根据公司发展计划，为满足子公司日常经营资金 需要，降低融资成本，提高资本营运能力，公司 2024 年度拟为子公司向银行等 金融机构申请综合授信额度内的融资提供不超过 30 亿元的担保额度，担保方式 包括但不限于连带责 ...

债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-023 拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告 及内部控制审计机构符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财 会〔2023〕4 号）的规定。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第 三届董事会 2024 年第一次定期会议，会议审议通过了《关于续聘 2024 年度审 计机构的议案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将相关事 项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1 2、投资者保护能力 天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已 计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。 ...