三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 天健审〔2025〕3-323 号 深圳市法本信息技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称法本信息公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是法本 信息公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 二〇二五年四月二十九日 第 2 页 共 2 页 我们认为，法本信息公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 ...

受托管理事务报告 （2024 年度） 债券受托管理人 债券代码：123164 债券简称：法本转债 证券代码：300925 证券简称：法本信息 深圳市法本信息技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 二〇二五年四月 1 重要声明 本报告依据《可转换公司债券管理办法》（以下简称"《管理办法》"） 《深圳市法本信息技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管 理协议》（以下简称"《受托管理协议》"）《深圳市法本信息技术股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"《募集说明 书》"）《深圳市法本信息技术股份有限公司 2024 年年度报告》等相关公开信 息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等，由本期债券受托管理人方正 证券承销保荐有限责任公司（以下简称"方正承销保荐"）编制。方正承销保 荐对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就 该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相 关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为方正承销保荐所 作的承诺或声明。 ...

二、外汇套期保值业务基本情况 方正证券承销保荐有限责任公司 关于深圳市法本信息技术股份有限公司开展 外汇套期保值业务的核查意见 方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称"方正承销保荐"或"保荐机构"）作为 深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"法本信息"或"公司"）首次公开发行股 票及向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务（2025 年 修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 7 号——交易与关联交易（2025 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》的相关规定，对本次法本信 息使用自有资金开展外汇套期保值业务事项进行了专项核查，核查情况如下： 一、开展外汇套期保值业务的目的 为降低融资费用，公司及子公司配置利率较低的外币贷款为业务服务，陆续进行外 币借款。目前国际外汇市场变化较快，为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对 经营造成不良影响，合理降低财务费用，降低未来偿债汇率 ...

防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的资金管理，建立防范控股股东及其他关联方占用公司及子公司资金的长效机制， 杜绝控股股东及其他关联方占用公司资金行为的发生，保护公司及股东的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（2024年修订）（以下简称"《上市规则》"）、 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》（2023年12月修订）等法律、法规、规范性文件和《深圳市法本信息技术 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制订本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东及其他关联方与公司间的资金管理。公 司控股股东及其他关联方与纳入公司合并报表范围的子公司间的资金管理亦适 用本制度。 第三条 控股股东、实际控制人及其关联人不得利用关联交易、资 ...

信息披露管理制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的信 息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（2023年修订）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（2024年修订）（以下简称"《上市规则》"）、《上市公司 信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披 露事务管理》等法律、法规、规范性文件及《深圳市法本信息技术股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制订本 制度。 第二条 本制度所称信息披露义务人，除公司本身外还包括： （一）公司董事、监事和高级管理人员； （二）公司各部门及下属公司负责人； （三）公司的股东、实际控制人及收购人； （四）公司重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其 相关人员； （五）破产管理人及其成员； （六）法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 规定的其他承担信息披露义务的主体。 第三条 本制度所称"信息"是指达到证券 ...

授权管理制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 授权管理制度 第一条 为了规范深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的授权管理工作，确保公司规范化运作，保护公司、股东和债权人的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（2024年修订）（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（2023年 12月修订）（以下简称"《规范指引》"）等法律、行政法规、部门规章、规范 性文件以及《深圳市法本信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称授权管理是指公司股东会对董事会的授权；董事会对 董事长的授权；董事会对总经理的授权以及公司具体经营管理过程中的必要的授 权。 公司授权管理的原则是，在保证公司、股东和债权人合法权益的前提下，提 高工作效率，使公司经营管理规范化、科学化、程序化。 第三条 公司相关职能部门负责相应重大经营与投资事项的管理、实施、推 ...

审计委员会工作细则 深圳市法本信息技术股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策和监督功能，促进公司审计工作的有效进行，做 到审计工作事前准备、审计过程执行到位、审计事项后续改进的全面开展，确保 董事会对经营层的有效监督，完善深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称 "公司"）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 相关法律、法规、规范性文件和《深圳市法本信息技术股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构，主要 负责公司内、外部审计的沟通、监督及核查工作。 第二章 人员组成 第六条 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议。当召集人不能 审计委员会工作细则 或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；召集人既不履行职责， 也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报 告，由公司董事会指定一名委员履行召集 ...

内幕信息知情人登记备案管理制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 内幕信息知情人登记备案管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公 司"）的内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，有效防范和打击内幕交易等证 券违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》（2023年12月修订）《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2024年修订）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（2023 年12月修订）《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第5号——上 市公司内幕信息知情人登记管理制度》等法律、法规、规范性文件和《深圳市法 本信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制订本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息事务的管理机构。董事长为内幕信息保密 工作的主要负责人，董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档和报送 事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、准确和完整签署 书面确认意见。董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表代行董事会秘书的 职责。 公司应在年 ...

深圳市法本信息技术股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会共有三位独 立董事，分别为胡振超先生、黄幼平女士、米旭明先生，三人在 2024 年度任职 时间均为 2024 年 1 月 1 日—2024 年 12 月 31 日。 董事会 公司于近日收到三位独立董事提交的《独立董事独立性自查情况表》，公司 董事会对三位独立董事的独立性情况进行了评估，并出具如下意见： 公司三位独立董事胡振超先生、黄幼平女士、米旭明先生不存在任何妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独 立性的要求。 深圳市法本信息技术股份有限公司 1 二〇二五年四月二十九日 ...

深圳市法本信息技术股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公 司"）治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者之间的沟通，加 深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系， 提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东 利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）《中华人民共和国 证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2024年修订）（以下简称《上 市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》（2023年12月修订）等有关法律、法规、规范性文件以及《深圳市 法本信息技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互 动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者 对公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、 回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 公司投资者关系管理工作应 ...