目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—3 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 4—7 页 | | （一）资产负债表………………………………………………… | 第 4 页 | | （二）利润表……………………………………………………… | 第 5 页 | | （三）现金流量表………………………………………………… | 第 6 页 | | （四）所有者权益变动表………………………………………… | 第 7 页 | | 三、财务报表附注………………………………………………… 第 | 8—22 页 | | 四、附件……………………………………………………………第 | 23—26 页 | | （一）本所营业执照复印件………………………………………第 | 23 页 | | （二）本所执业证书复印件………………………………………第 | 24 页 | | （三）执业会计师资格证书复印件…………………………第 | 25—26 页 | 审 计 报 告 天健审〔2023〕 9723 号 西藏宝若岚科技有限公司全体股东： 一 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-080 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于向子公司增资暨关联交易的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"曼卡龙"） 第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于向子 公司增资暨关联交易的议案》，同意公司向子公司西藏宝若岚科技有限公司（以 下简称"西藏宝若岚"）增资人民币 200 万元，其中公司出资 53 万元、吴长峰 出资 57 万元、包林杰出资 90 万元，增资完成后西藏宝若岚注册资本将增至 300 万元，具体内容详见《关于向子公司增资暨关联交易的公告》（公告编号 2023-074）， 近日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了西藏宝若岚审计报告（天健审 〔2023〕9723 号，具体详见同日披露于巨潮资讯网的《西藏宝若岚科技有限公 司审计报告》），现将本次增资标的西藏宝若岚的具体情况公告如下： 1．增资标的概况 名称：西藏宝若岚科技有限公司 统一社会信用代码：91540124MACU9YBU3Q 类型： ...

Group 1: Company Overview - The company is Man Ka Long Jewelry Co., Ltd., with stock code 300945 [1] - The investor relations activity took place on October 26, 2023, via a conference call [3] Group 2: Financial Performance - The gross profit margin decreased in Q3 due to channel mix impact, while the net profit margin increased due to revenue growth and cost dilution [3] - The sales trend since October has remained stable, with confidence in sales expectations for Q4 due to major promotional events on e-commerce platforms [3] Group 3: Sales Channels and Growth - Major growth sources for this year are Tmall and JD.com, with Douyin being a potential channel for future expansion [4] - The sales volume ranking for online channels is Tmall, JD.com, and Douyin, with Douyin expected to be the fastest-growing channel [4] Group 4: Product Development and Goals - The Fenghua series accounts for over 10% of offline direct sales, with a future goal to exceed 20% of gold product revenue [4] - New product series themed around the Year of the Dragon will be launched, with specific R&D and promotional plans [4]

Financial Performance - The company's revenue for Q3 2023 reached ¥388,728,702.98, representing a 2.43% increase compared to ¥379,516,183.31 in the same period last year[5] - Net profit attributable to shareholders for Q3 2023 was ¥17,518,116.05, a 23.45% increase from ¥14,190,559.31 in Q3 2022[5] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥17,290,498.14, up 22.61% from ¥14,101,935.30 year-on-year[5] - Basic earnings per share for Q3 2023 were ¥0.0722, reflecting a 3.74% increase from ¥0.0696 in the same quarter last year[5] - Total operating revenue for Q3 2023 reached ¥1,218,194,858.04, an increase of 12.6% compared to ¥1,082,108,985.33 in Q3 2022[26] - Net profit for Q3 2023 was ¥68,287,643.15, representing a 38.6% increase from ¥49,274,497.27 in Q3 2022[27] - Basic earnings per share for Q3 2023 were ¥0.3152, compared to ¥0.2447 in Q3 2022, indicating a growth of 28.8%[28] - In the first three quarters of 2023, the company achieved revenue of 1.218 billion yuan, a year-on-year increase of 12.58%[18] - The net profit attributable to shareholders for the same period was 68.4946 million yuan, up 37.19% year-on-year, while the net profit after deducting non-recurring gains and losses was 61.5487 million yuan, an increase of 27.41%[18] Assets and Liabilities - The total assets of the company as of September 30, 2023, were ¥1,617,476,799.02, marking an 85.68% increase from ¥871,476,169.44 at the beginning of the year[5] - Total assets as of Q3 2023 amounted to ¥1,617,476,799.02, significantly higher than ¥871,119,639.20 at the end of Q3 2022[24] - Total liabilities increased to ¥76,666,199.64 in Q3 2023 from ¥61,252,719.71 in Q3 2022, marking a rise of 25.2%[24] - The company's inventory rose to ¥539,316,076.48 in Q3 2023, up from ¥447,882,520.65 in Q3 2022, reflecting a growth of 20.4%[24] - The company's deferred tax assets rose by 62.18% to ¥1,915,549.83, reflecting an increase in deductible temporary differences[10] Cash Flow - The company's cash and cash equivalents increased by 307.92% to ¥860,951,668.40 due to funds raised from issuing shares during the reporting period[9] - The net cash flow from operating activities for the year-to-date period was ¥11,508,923.94, a decrease of 173.97% compared to ¥15,558,215.94 in the previous year[5] - The net cash flow from operating activities for the current period is -11,508,923.24 CNY, compared to 15,558,215.94 CNY in the previous period, indicating a significant decline[30] - Cash inflow from investment activities increased to 195,020,785.58 CNY, up from 98,788,597.20 CNY in the previous period, reflecting a positive trend in investment recovery[30] - The net cash flow from financing activities improved to 652,442,009.40 CNY, compared to -22,601,298.18 CNY in the previous period, showing strong financing performance[30] - The total cash and cash equivalents at the end of the period reached 825,951,668.40 CNY, a significant increase from 170,046,499.86 CNY at the end of the previous period[30] Expenses - Financial expenses decreased significantly by 547.53% to -¥3,615,964.04, primarily due to increased interest income[11] - Investment income rose by 104.35% to ¥448,198.94, attributed to higher returns from financial products[11] - Sales expenses for the first three quarters were 87.1703 million yuan, down 6.29% year-on-year, with a sales expense ratio of 7.16%, a decrease of 1.44 percentage points[19] - Management expenses totaled 44.5209 million yuan, a decrease of 9.36% year-on-year, with a management expense ratio of 3.65%, down 0.88 percentage points[19] - The company reported a 43.86% increase in income tax expenses to ¥15,182,615.69, driven by profit growth[11] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 15,180[14] - The company successfully completed a private placement of shares in July 2023, raising a total of approximately 690.6 million yuan, with net proceeds of about 680.8 million yuan[20] - The raised funds will primarily be used for the "Mankalon @ Z Concept Store" project, an integrated platform for jewelry, and the promotion of the "Mucan" brand[20] Accounting Changes - The company has implemented changes in accounting policies effective January 1, 2023, impacting the presentation of financial statements[6] - The company has implemented new accounting standards effective January 1, 2023, which may impact future financial reporting[32] Audit Status - The report for the third quarter has not been audited, which may affect the reliability of the financial data presented[33]

关于 2021 年限制性股票激励计划 首次授予部分第二个归属期归属结果暨股份上市的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 18 日召开第 五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》。截至 本公告披露日，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划（以下简称"《激励计 划》"或"本激励计划"）首次授予限制性股票第二个归属期归属股票的登记工 作。现将有关情况公告如下： 证券代码：300945 证券简称：曼卡龙 公告编号：2023-078 曼卡龙珠宝股份有限公司 一、 股权激励计划实施情况概要 （一）本激励计划的主要内容 2021 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第 十一次会议，2021 年 9 月 7 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会审议通过 了《关于<公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关 议 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司独立董事 关于公司第五届董事会第十七次会议相关事项的 事前认可及独立意见 根据《中国人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》及《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关规定，我们作为曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，基于审慎、客观、独立的判断，就公司第五届董事会第十七次会议相关 事项发表如下独立意见： 一、关于聘任公司财务总监的独立意见 1、经认真审阅，我们认为公司财务总监具备担任上市公司高级管理人员的 资格。经审查其个人履历，未发现其有《公司法》规定的禁止任职的情况，不存 在被中国证券监督管理委员会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，也不属于失 信被执行人。其任职资格符合担任上市公司高级管理人员的条件，我们认为其具 备了与其行使职权相适应的任职条件和职业素质。 2、高级管理人员的提名方式、聘任程序符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。 本次关联交易符合有关法律法规的要求，本议案在提交董事会审议前已征 得我们的事前认可，关联董事 ...

除上述变动外，《公司章程》的其他内容不变，具体以市场监督管理部门核 准登记为准。本次章程修订尚需公司股东大会审议通过。 曼卡龙珠宝股份有限公司 《公司章程》修订对照表 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）依据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及文件规定，经 2023 年 10 月 13 日召 开的第五届董事会第十七次会议审议通过，现对《公司章程》进行如下修订： | 修订前 | | 修订后 | | --- | --- | --- | | 第六条 | 公司注册资本为人民币 26,174.6864 万元。 | 第六条 公司注册资本为人民币 26,195.1029 万元。 | | 第二十条 | 公司股份总数为 26,174.6864 万股，均 | 第二十条 公司股份总数为 26,195.1029 万股，均 | | 为普通股，并以人民币标明面值。 | | 为普通股，并以人民币标明面值。 | 特此公告。 曼卡龙珠宝股份有限公司董事会 2023 年 10 月 14 日 ...

2023 年 10 月 13 日，公司与吴长峰、包林杰在杭州签署了《西藏宝若岚科 技有限公司增资协议》（以下简称"《增资协议》"），经各方协商一致，在坚 持公平、公正、公允的前提下，公司、吴长峰、包林杰分别拟以人民币 53 万元、 57 万元、90 万元向公司子公司西藏宝若岚科技有限公司（以下简称"西藏宝若 岚"）增资，增资完成后西藏宝若岚注册资本将增至 300 万元。 浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 向子公司增资暨关联交易的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为曼卡 龙珠宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市和向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，对曼卡龙向子公司增 资暨关联交易的事宜进行了核查，核查情况如下： 一、关联交易概述 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和公司《章程》的有关规定， 吴长峰为公司董事兼高级管理人员，本次增资构成关联交易。公司于 2023 年 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-073 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于聘任公司财务总监的公告 付杰女士具备相关法律法规和《公司章程》规定的任职条件，不存在《公司 法》及其他法律法规规定的不得担任公司财务总监的情况。公司独立董事对该事 项发表了同意的独立意见。 特此公告。 曼卡龙珠宝股份有限公司董事会 二〇二三年十月十四日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司董事 兼财务总监王娟娟女士的书面辞职报告，王娟娟女士因个人原因申请辞去公司董 事、薪酬与考核委员会委员、财务总监职务，王娟娟女士的辞职未导致公司董事 会成员人数低于法定最低人数，其辞职报告自送达公司董事会之日生效，辞职后 不再担任公司其他职务。 王娟娟女士原定任期届满日为 2024 年 12 月 19 日，截止本公告披露日，王 娟娟女士共持有公司股份 91,500 股，王娟娟女士将严格按照《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022 年修订）》《深 圳证券交易所上市公司股东及 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-075 曼卡龙珠宝股份有限公司 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2023 年 11 月 1 日（星期三）下午 14 点 30 分 （2）网络投票时间：2023 年 11 月 1 日（星期三） 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为：2023 年 11 月 1 日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下午 13:00—15:00；通过深圳证券交易所互 联网投票系统投票的具体时间为：2023 年 11 月 1 日 9:15 至 15:00 期间的任意时 间。 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十七次 会议决议，公司将于 2023 年 11 月 1 日（星期三）召开 2023 年第二次临时股东 大会，现将会议具体事项通知如 ...