普联软件股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册分子证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mof.cov.co）"进行参测 。 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-100 | 6-1-2 Thornton #4 |三 审计报告 致同审字(2025)第 371A006375 号 普联软件股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了普联软件股份有限公司(以下简称普联软件公司)财务报表, 包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表, 2024年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了普联软件公司 2 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 普联软件股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 5 月 13 日收到深圳证券 交易所（以下简称深交所）出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定对 象发行可转换公司债券的审核问询函（审核函〔2025〕020020 号）》，于 2025 年 7 月 7 日收到深交所出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定对象发 行可转换公司债券的第二轮审核问询函（审核函〔2025〕020028 号）》。公司 按照审核问询函的要求，会同相关中介机构对审核问询函所列问题已经进行了逐 项 落 实 并 作 出 回 复 及 修 订 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 鉴于公司 2025 年半年度报告已公开披露，公司会同相关中介机构对募集说 明书、审核问询回复等申请文件中涉及的财务数据等内容进行了相应的更新，具 体内容详见公司于 2025 年 8 月 27 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的相关公 ...

中泰证券股份有限公司 关于普联软件股份有限公司 2025 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：中泰证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：普联软件 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：唐听良 | 联系电话：0531-68889195 | | 保荐代表人姓名：苏天萌 | 联系电话：0531-68889195 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 | 是 | | 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 不适用 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 不适用 | | 4、公司治理督导情况 | | ...

关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的第二轮审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 （修订稿） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 根据首轮问询回复材料，本次募投项目研发支出资本化率为 83.33%，高于公 司现有同类项目资本化率 64.94%，主要原因系公司前次募投项目研发成果和公司 持续的技术积累为本次募投项目奠定了良好技术基础，本次募投项目费用化投入 比例相对较少。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 （修订稿） 致同专字（2025）第 371A019129 号 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 7月 7 日出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定对 象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函》（审核函〔2025〕020028 号）（以 下简称"审核问询函 ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 关于普联软件股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函的回复（修订稿） 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路 86 号） 二〇二五年八月 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 5 月 13 日签发的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函（审核函〔2025〕020020 号）》（以下简称 "问询函"）已收悉。根据贵所问询函的要求，普联软件股份有限公司（以下简 称"普联软件""公司""上市公司"或"发行人"）会同保荐机构中泰证券股份 有限公司（以下简称"中泰证券""保荐机构"或"保荐人"）、发行人会计师致 同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）、发行人律师北京市中 伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）等相关方对审核问询函所列问题进行 了逐项核查，现答复如下，请予以审核。 本回复文件中的报告期、报告期内、报告期各期指 2022 年度、2023 年度、 2024 年度和 2025 年 1-6 月；报告期各期末指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 1 ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 普联软件股份有限公司 Pansoft Company Limited （山东省济南市高新区舜泰北路 789 号 B 座 20 层） 向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书（修订稿） 保荐人（主承销商） （山东省济南市市中区经七路 86 号） 二〇二五年八月 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 1-1-1 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 重大事项提示 投资者在评价公司本次发行的可转换公司债券时，应特别关注下列重大事项 并仔细阅读本募集说明书中有关风险因素的章节。 一、特别风险提示 本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书"风险因素"全文，并特别注意以 下风险： 声 明 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意 见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证， 也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断 或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者 ...

北京市中伦律师事务所 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（二） 二〇二五年八月 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty | 第一部分 对原法律意见的更新 4 | | --- | | 一、本次发行的批准和授权 4 | | 二、发行人本次发行的主体资格 4 | | 三、本次发行的实质条件 5 | | 四、发行人的设立 11 | | 五、发行人的独立性 11 | | 六、发行人的主要股东、控股股东及实际控制人 11 | | 七、发行人的股本及演变 12 | | ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 二〇二五年八月 深圳证券交易所： 根据贵所于 2025 年 7 月 7 日下发的《关于普联软件股份有限公司申请向不 特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函（审核函〔2025〕020028 号）》 （以下简称"问询函"）的要求，普联软件股份有限公司（以下简称"普联软件" "公司""上市公司"或"发行人"）会同保荐机构中泰证券股份有限公司（以下 简称"中泰证券""保荐机构"或"保荐人"）、发行人会计师致同会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）等相关方对审核问询函所列问题进行了 逐项核查，现答复如下，请予以审核。 本回复文件中的报告期、报告期内、报告期各期指 2022 年度、2023 年度、 2024 年度和 2025 年 1-6 月；报告期各期末指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日和 2025 年 6 月 30 日。除此之外如无特别说明，相关 用语和简称与《普联软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说 明书》（以下简称"募集说明书"）中各项用语和简称的含义相同。 本回复中 ...

中泰证券股份有限公司 关于 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二五年八月 普联软件股份有限公司 上市保荐书 声 明 中泰证券股份有限公司及本项目保荐代表人已根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）等有关法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务 规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中所使用的简称或名词释义与募集说明书中的 简称或名词释义具有相同含义。 3-3-1 普联软件股份有限公司 上市保荐书 一、发行人基本情况 （一）基本情况 | 公司中文名称 | 普联软件股份有限公司 | | --- | --- | | 公司英文名称 | Pansoft Company Limited | | 有限公司设立时间 | 年 月 日 2001 9 28 | | 上市时间 | 年 月 日 2021 6 3 | | 注册资本 | 28,277.6048 万元 ...

关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的审核问询函中有关财务会 计问题的专项说明（修订稿） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询 函中有关财务会计问题的专项说明（修订稿） 致同专字（2025）第 371A019127 号 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 5 月 13 日出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕020020 号）（以下简 称"审核问询函"）收悉。对审核问询函所提财务会计问题，致同会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或"我们"）对普联软件股份有限 公司（以下简称"普联软件""公司""上市公司"或"发行人"）相关资料 进行了核查，现做专项说明如下： 如无特别说明，本专项说明中的简称或名词的释义 ...