深圳市京泉华科技股份有限公司 深圳市京泉华科技股份有限公 深圳市京泉华科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障公司内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审 计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、 提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审 计工作的规定》等法律、法规及深圳证券交易所的有关规定和《深圳市京泉华科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被 审计对象会计账目及相关资产及企业经营状况，监督被审计对象预决算执行和财 务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规 ...

江苏联瑞新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强江苏联瑞新材料股份有限公司（以下简称"公司" 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国内部审计条例》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法 律、法规及中国证监会的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全资、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司所有业务环节的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门依据国 家有关法律法规和本制度的规定，开展的审计评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、 高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容 的真实、完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和 实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审 计部门对董事会负责，向董事会报告工作。公司审计委员会负责指导 和监督内部审计部门工作 ...

第二条 本制度适用于对公司所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规和本制度 的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实施 的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： 第一条 为进一步规范福建福光股份有限公司(以下简称公司)内部审计工作，提 高内部审计工作质量，实现公司审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促进 公司经济管理、提高经济效益中的作用，依照《中华人民共和国审计法》等法律、法 规规定，特制定本制度。 福建福光股份有限公司 第一章 总则 内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门 合署办公。内部审计负责人的考核，应当经由审计委员会参与发表意见。 （三） 提高公司经营的效率和效果； 第七条 审计部应配备具有必要专业知识的审计人员，专职人员不少于一人，必 要时可聘请专家和相关技术人员。 （四） 确保财务报告及管理信息的真实、可靠、完整和公平； （五） 保障资 ...

Core Viewpoint - The internal audit system of Beijing Siterui Information Technology Co., Ltd. aims to enhance governance structure, standardize economic behavior, improve audit quality, prevent and control risks, and protect investors' rights [3]. Group 1: Internal Audit Structure - The internal audit department is responsible to the board of directors and must report directly to the audit committee when significant issues are discovered [2][3]. - The audit committee consists of at least three non-executive directors, with a majority being independent directors, and is responsible for guiding and supervising the internal audit department [6][4]. - The internal audit department must maintain independence and is not under the financial department's leadership [9][10]. Group 2: Responsibilities of Internal Audit - The internal audit department evaluates the effectiveness of internal controls, the authenticity of financial information, and the efficiency of business activities [3][4]. - It is required to audit significant external investments, asset purchases and sales, external guarantees, related transactions, and the use of raised funds [5][6]. - The internal audit department must report quarterly to the audit committee on the execution of the audit plan and any significant issues found [4][7]. Group 3: Internal Control Objectives - Internal control aims to ensure compliance with laws and regulations, improve operational efficiency, safeguard assets, and ensure accurate and complete information disclosure [3][4]. - The board of directors is responsible for establishing and effectively implementing internal control systems, which must be reviewed and approved by the board [3][4]. Group 4: Audit Procedures and Reporting - Internal audit personnel must document audit evidence clearly and completely, ensuring its sufficiency, relevance, and reliability [6][7]. - The internal audit department must submit an annual audit work plan two months before the end of each accounting year and provide audit reports within two months after the end of each accounting period [7][8]. - The internal audit department is responsible for evaluating the effectiveness of internal controls related to financial reporting and information disclosure [14][15].

北京金橙子科技股份有限公司 第一章 总则 内部审计人员应当严格遵守审计职业道德规范，坚持原则、客观公正、 恪尽职守、保持廉洁、保守秘密，不得徇私舞弊，泄露公司商业秘密。 第七条 内部审计机构履行内部审计职责所必需的经费，应当列入公司预算， 并由公司予以保证。 第三章 职责和总体要求 第八条 内部审计机构应当履行以下主要职责： （一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参 股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查 和评估； （二）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参 股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有 关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但 不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息 等； （三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节 和主要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为； （四）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审 第一条 为了规范北京金橙子科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计 ...

《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及《北京合纵 科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实 际情况，制定本制度。 合纵科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作管 理，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，依据《中华人 民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》 第二条 内部审计是指公司内部审计部门或人员对公司、控股子公司以及具 有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性和完 整性以及经营活动的效率和效果等进行的独立、客观的监督和评价活动。 第三条 内部审计部门依照国家法律、法规和规章以及公司章程，遵循客观 性、政策性和预防为主的原则，对本公司及控股、参股公司的经营活动和内部控 制进行独立的审计监督。 第二章 一般规定 第四条 公司应当在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员应当全部由 董事组成，其中独立董事应占多数，并由会计专业人士独立董事担任召集人。 第五条 公司应当建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司财务信 ...

General Principles - The internal audit system of Haibo Heavy Engineering Technology Co., Ltd. aims to standardize internal audit work, improve quality, and protect investors' rights based on relevant laws and regulations [2][3] - Internal audit is defined as an evaluation activity conducted by internal personnel to assess the effectiveness of internal controls, risk management, and the authenticity of financial information [2][3] Audit Organization and Personnel - The board of directors establishes an audit committee composed of directors, with independent directors making up more than half, including at least one accounting professional [6] - The audit committee oversees the audit supervision department, which checks the implementation of internal control systems and the authenticity of financial information [6][7] Audit Responsibilities and Requirements - The audit committee is responsible for guiding and supervising the internal audit system, reviewing annual audit plans, and reporting significant issues to the board [12] - The audit supervision department evaluates the integrity and effectiveness of internal controls across the company and its subsidiaries [13] Specific Implementation Content - The audit supervision department must conduct audits on significant transactions such as fundraising, asset purchases, and related party transactions, ensuring compliance with approval procedures [22][26] - Audits must also focus on the management of information disclosure, ensuring that the company adheres to relevant regulations and maintains transparency [28][30] Supervision and Management - The company will incorporate the effectiveness of internal control systems into performance evaluations for departments and subsidiaries, establishing accountability mechanisms for violations [30][31] - Significant issues identified during audits must be reported to the Shenzhen Stock Exchange, and responsible parties will be held accountable [31][35]

Core Points - The document outlines the internal audit system of Shenzhen Huabao New Energy Co., Ltd, aiming to enhance audit quality and protect investors' rights [1][2] - The internal audit department operates independently from other departments and is responsible for evaluating risk management, control, and governance processes [2][3] - The internal audit committee supervises the internal audit department and ensures compliance with relevant laws and regulations [11][12] Group 1: Internal Audit Structure - The internal audit department is named the Internal Control Audit Department and is independent from the finance department [2][3] - The head of the internal audit department is appointed by the audit committee and is responsible for assisting the board of directors [8][9] - Internal audit personnel must adhere to principles of objectivity, confidentiality, and professional standards [9][10] Group 2: Responsibilities and Scope - The internal audit department evaluates the effectiveness of internal controls and reports any significant deficiencies directly to the board and audit committee [3][4] - The scope of internal audits includes assessing the integrity and effectiveness of internal control systems across all departments and subsidiaries [4][5] - The department is required to report at least quarterly to the audit committee on audit plans and findings [4][5] Group 3: Audit Procedures and Reporting - Internal audit procedures include planning, implementation, and reporting phases, ensuring thorough investigation and documentation of findings [14][15] - The internal audit department must submit an annual audit report to the audit committee within two months after the fiscal year-end [12][13] - The audit committee is responsible for overseeing the internal audit department's activities and ensuring compliance with established procedures [11][12] Group 4: Compliance and Evaluation - The internal audit department must evaluate the effectiveness of internal controls annually and report findings to the audit committee [17][18] - Any significant internal control deficiencies must be reported to the board, which is then responsible for disclosing these issues to the Shenzhen Stock Exchange [17][18] - The company must establish a mechanism for accountability regarding violations of internal control procedures [20]

第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及对公 司具有重大影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或者人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 具体包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账 目及相关资产及企业经营状况，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重 大经济活动的效益等行为。 第四条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 威海广泰空港设备股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范并保障威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审计 工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中 华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计 准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况， ...

第一条 为了规范陕西源杰半导体科技股份有限公司（以下简称"公司"）及 下属全资、控股子公司内部审计工作，防范和控制公司经营风险，增强信息披露 的可靠性，保护股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《上市公司治 理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等有关法律、行政法规及规范性文件的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于陕西源杰半导体科技股份有限公司及分子公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指内审部人员、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 陕西源杰半导体科技股份有限公司 第一章 总 则 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 内部审计是指依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法 性和有效性进行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进廉政建设，维护部门 合法权益，改善经营管理，降低生产经营成本，提高经济效益。 第二章 内部审计部门和审计人员 第五条 公司设内审部作为公司内部审计机构，对公司业务活动、风险管理 ...