目 录 | 一、关于协同效应与整合………………………………………… | | 第 | 1—33 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、关于业绩承诺、补偿及奖励…………………………………第 | | | 33—58 | 页 | | 三、关于募集配套资金……………………………………………第 | | | 58—64 | 页 | | 四、关于客户及收入…………………………………………… | 第 | | 64—119 | 页 | | 五、关于应收账款………………………………………………第 | | | 119—153 | 页 | | 六、关于存货……………………………………………………第 | | | 153—168 | 页 | | 七、关于成本和期间费用………………………………………第 | | | 168—199 | 页 | | 八、关于负债……………………………………………………第 | | | 199—206 | 页 | | 九、关于商誉……………………………………………………第 | | | 206—212 | 页 | | 十、关于五新科技申报 IPO………………………………… ...

目 录 | 一、审阅报告…………………………………………………………… | 第 1 页 | | --- | --- | | 二、备考合并财务报表………………………………………………第 | 2—3 页 | | （一）备考合并资产负债表………………………………………… | 第 2 页 | | （二）备考合并利润表……………………………………………… | 第 3 页 | | 三、备考合并财务报表附注……………………………………… 第 | 4—93 页 | | 四、附件………………………………………………………… 第 | 94—97 页 | | (一) 本所营业执照复印件…………………………………… | 第 94 页 | | (二) 本所执业证书复印件…………………………………… | 第 95 页 | | (三) 本所签字注册会计师执业证书复印件………………第 | 96—97 页 | 3-5-1 审 阅 报 告 天健审〔2025〕2-459 号 湖南五新隧道智能装备股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的湖南五新隧道智能装备股份有限公司（以下简称五新隧装 公司）按照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 湖南五新隧道智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份 及支付现金方式购买湖南中铁五新重工有限公司 100%股权和怀化市兴中科技股 份有限公司 100%股权并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称"本次交易"）。 公司于 2025 年 6 月 13 日收到北京证券交易所出具的《关于湖南五新隧道智 能装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 申请的审核问询函》（以下简称"《审核问询函》"）。 公司及相关中介机构根据《审核问询函》的要求，就相关事项逐项落实、回 复，具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披 露的《湖南五新隧道智能装备股份有限公司关于北京证券交易所<关于湖南五新 隧道智能装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易申请的审核问询函>的回复》（公告编号：2025-151）。 证券代码：835174 证券简称：五新隧装 公告编号：2025-150 湖南五新 ...

证券代码：835174 证券简称：五新隧装 公告编号：2025-152 湖南五新隧道智能装备股份有限公司 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告 | 章节 | 修订情况 | | --- | --- | | 释义 | 新增部分释义。 | | 重大事项提示 | 1、修改：支付方式、锁定期安排、业绩承诺与利润补偿情况。 | | | 2、更新：备考审阅报告文号及相关财务数据。 | | 重大风险提示 | 1、根据审核问询函要求，补充披露：公司后续商誉减值测试拟采用的测试 | | | 方法；本次交易完成后商誉减值对公司经营与财务状况潜在影响的测算情 | | | 况；交易完成后的商誉减值风险等内容等。 | | | 2、更新：相关财务数据。 | | 章节 | | 修订情况 | | --- | --- | --- | | | | 1、根据审核问询函要求，补充披露：本次交易协同效应及可实现性；标的 | | | | 公司行业政策、市场竞争格局及竞争优势、在手订单、历史订单转化率、 | | 第一章 本次 | | 成本费用控制、评估预测情况，业绩承诺指标的设定依据及合理性相关内 | | 交易概况 | | 容；超额业 ...

证券代码：835174 证券简称：五新隧装 公告编号：2025-149 湖南五新隧道智能装备股份有限公司 关于收到北京证券交易所恢复审核发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易事项通知的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 湖南五新隧道智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份 及支付现金方式购买湖南中铁五新重工有限公司 100%股权和怀化市兴中科技股 份有限公司 100%股权并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称"本次交易"）。 公司于 2025 年 8 月 19 日收到北京证券交易所的通知，根据公司申请，截至 目前，公司本次交易相关文件所引用的财务报告数据均已更新至 2025 年 3 月 31 日，按照《北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的规定，北京证券 交易所对公司本次交易恢复审核。 本次交易尚需北京证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会予以 注册同意，本次交易能否通过上述审核或注册以及最终通过时间均存在不确定性。 公司将根据该事项的进展情况 ...

湖南五新隧道智能装备股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书 （草案）（修订稿） | 项目 | 交易对方/发行对象 | | --- | --- | | 发行股份及支付现金 | 五新投资、长沙凯诚等14名交易对方 | | 购买资产的交易对方 | 王薪程、郑怀臣等158名交易对方 | 募集配套资金的发行对象 符合条件的特定投资者 独立财务顾问 二〇二五年八月 湖南五新隧道智能装备股份有限公司 发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿） 上市公司声明 本公司及全体董事、高级管理人员保证本报告书及其摘要的内容真实、准确 和完整，并对本报告书的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明 确之前，上市公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员将暂停转让 其在上市公司拥有权益的股份。 上市公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及 其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。 本次重组的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准、核准或认可 ...

湖南五新隧道智能装备股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书 （草案）摘要（修订稿） | 项目 | 交易对方/发行对象 | | --- | --- | | 发行股份及支付现金 | 五新投资、长沙凯诚等14名交易对方 | | 购买资产的交易对方 | 王薪程、郑怀臣等158名交易对方 | 独立财务顾问 募集配套资金的发行对象 符合条件的特定投资者 二〇二五年八月 上市公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及 其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。 湖南五新隧道智能装备股份有限公司 发行股份购买资产报告书（草案）摘要（修订稿） 上市公司声明 本公司及全体董事、高级管理人员保证本报告书及其摘要的内容真实、准确 和完整，并对本报告书的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明 确之前，上市公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员将暂停转让 其在上市公司拥有权益的股份。 本次重组的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准、核 ...

Group 1 - The company reported a revenue of 383,743,115.33 yuan for the reporting period, representing a year-on-year decrease of 5.19% [2] - The net profit attributable to shareholders of the listed company was 50,918,415.33 yuan, showing a year-on-year decline of 26.87% [2]

Group 1 - The company, Hunan Wuxin Tunnel Intelligent Equipment Co., Ltd., disclosed a correction to its Q1 2025 report on August 18, 2025, after a review by the board of directors [1][2] - The correction involves adjustments to various financial statement items, including cash, trading financial assets, inventory, deferred tax assets, and several expense categories, based on accurate accounting practices [1] - The company followed the relevant regulations from the Ministry of Finance and the China Securities Regulatory Commission regarding the correction of financial information [1] Group 2 - Other contents of the Q1 2025 report remain unchanged, and the company expressed apologies for any inconvenience caused to investors due to the correction [2]

Core Viewpoint - The financial report of Hunan Wuxin Tunnel Intelligent Equipment Co., Ltd. indicates a decline in revenue and net profit for the first quarter of 2025 compared to the same period in 2024, alongside an increase in net assets and significant changes in cash flow and asset management [1][2][3]. Financial Data Summary - Total assets as of March 31, 2025, amounted to CNY 1,084.53 million, a decrease of 2.01% from the end of 2024 [1]. - Net assets attributable to shareholders increased by 4.36% to CNY 797.51 million compared to the previous year [1]. - The company's debt-to-asset ratio decreased from 31.85% to 27.36% for the parent company and from 30.96% to 26.46% for the consolidated entity [1]. - Revenue for the first quarter of 2025 was CNY 172.57 million, down 10.77% year-on-year, while net profit attributable to shareholders decreased by 11.04% to CNY 32.20 million [1][2]. - The basic earnings per share fell by 12.20% to CNY 0.36 [1]. Revenue Composition - Revenue from the main product category was CNY 155.94 million, with a gross margin of 31.58%, reflecting a decrease of 12.63% in revenue and a decline of 9.35% in cost compared to the previous year [2]. - The company reported a significant increase in cash flow from operating activities, which rose by 1,739.57% to CNY 30.74 million [1][3]. Significant Changes in Assets and Liabilities - The company increased its trading financial assets by 85.87% to CNY 130.18 million, indicating a strategic shift in asset management [2]. - Prepayments to suppliers increased by 42.07%, while other current assets decreased by 52.60% [2]. - The company reported a substantial increase in advance payments received from customers, which rose by 428.31% [3]. Major Events and Corporate Actions - The company established a wholly-owned subsidiary in Hangzhou, Zhejiang Province, as approved in the first temporary shareholders' meeting of 2025 [12]. - The company is in the process of acquiring 100% equity of Hunan Zhongtie Wuxin Heavy Industry Co., Ltd. and Huaihua Xingsheng Technology Co., Ltd. through a combination of share issuance and cash payment [14].