湖北康农种业股份有限公司 HubeiKangnongSeedCo.,Ltd. （湖北省宜昌市长阳经济开发区长阳大道 553 号） 关于公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第二轮审核问询函 之 回复报告 保荐机构（主承销商） （北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层） 二零二三年九月 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 23 日出具的《关于湖北康农种业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称"第二轮审核问 询函"）收悉，就审核问询函所列问题，湖北康农种业股份有限公司（以下简称 "公司"、"发行人"或"康农种业"）会同第一创业证券承销保荐有限责任公 司（以下简称"保荐机构"）、北京金诚同达律师事务所（以下简称"发行人律 师"）和永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）认真进行 了逐项落实，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《湖北康农种业股份有 限公司招股说明书（申报稿）》中相同。 本回复报告的字体代表以下含义： | 审核问询函所列的问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对审核问询函 ...

关于湖北康农种业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第二轮审核问询函中有关财务事项的回复 问题 2.与四川康农相关交易的公允性 永证专字（2023）第 310460 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 23 日出具的《关于湖北康农种业股份有限公司公开发行股 票并在北交所上市申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称"第二轮审核问询函"） 已收悉，我们已对审核问询函中所提及的湖北康农种业股份有限公司（以下简称"康 农种业"、"发行人"或"公司"）财务事项进行了逐项落实、核查，现回复如下， 请予以审核。 2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入 所致。 根据申报及回复文件，（1）发行人与四川高地的股东及员工设立四川康农主要 为了更好地拓展产品在四川省的销售，四川康农 2018 年度和 2019 年度分别实现净 利润 258.49 万元和 221.05 万元，净利润率分别为 12.60%和 10.66%，出售四川康农 股权后，2021 年至 2022 年，发行人向四川康农的销售金额增长至 1,803.48 万元、 2,034.65 万元。（2）发行人向四川康 ...

北京金诚同达律师事务所 关于 湖北康农种业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市的 补充法律意见书（二） 金证法意[2023]字[0905]第[0690]号 北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004 电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267 补充法律意见书（二） 金证法意[2023]字[0905]第[0690]号 致：湖北康农种业股份有限公司 本所接受发行人的委托，作为发行人本次发行上市的专项法律顾问，为发 行人本次发行上市提供法律服务。 为本次发行上市，本所律师已于 2023 年 4 月 25 日出具了《法律意见书》 《律师工作报告》。就北交所于 2023 年 5 月 23 日下发的《关于湖北康农种业股 份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称 "《审核问询函》"）中涉及的问题，本所律师已于 2023 年 8 月 1 日出具了《北 京金诚同达律师事务所关于湖北康农种业股份有限公司向不特定合格投资者公 开发行股票并在北京证券交易所上市的补充法律意见书》（以下简称"《补充法 律意见书一》"）。 本所律师现就北交所于 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 主办券商：一创投行 湖北康农种业股份有限公司 第三届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公告编号：2023-104 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 9 月 3 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：通讯召开 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2023 年 9 月 2 日 以通讯方式发出 5.会议主持人：监事会主席金长春 6.召开情况合法合规性说明： 本次会议的召集、召开、议案审议程序均符合《公司法》和《公司章程》的 规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 公告编号：2023-104 的相关政策，公司拟根据上述文件和相关政策的规定，调整向不特定合格投资者 公开发行股票并在北京证券交易所上市的发行底价。根据实际情况，监事会提议 豁免第三届监事会第十次会议通知时限。 2.议案表决结果：同意 3 票；反对 0 票 ...

6.会议列席人员：高级管理人员 7.召开情况合法合规性说明： 公告编号：2023-103 证券代码：837403 证券简称：康农种业 主办券商：一创投行 湖北康农种业股份有限公司 第三届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 9 月 3 日 2.议案表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。 公司现任独立董事李建生、杨波、苏长玲对本项议案发表了同意的独立意见。 3.回避表决情况： 本议案不涉及关联交易，无需回避表决。 4.提交股东大会表决情况： 本次会议的召集、召开、议案审议程序均符合《公司法》和《公司章程》的 规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于豁免第三届董事会第十一次会议通知时限的议案》 1.议案内容： 2023 年 9 月 1 日，中国证券监督管理委员会发布了《关于高质量建设北 ...

关于调整公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在 北京证券交易所上市发行底价的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 公告编号：2023-102 证券代码：837403 证券简称：康农种业 主办券商：一创投行 湖北康农种业股份有限公司 特此公告。 湖北康农种业股份有限公司 董事会 2023 年 9 月 4 日 根据湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"，"康农种业"）战略规 划及业务发展需要，公司拟向不特定投资者公开发行股票并在北京证券交易所（以 下简称"北交所"）上市，公司已于 2023 年 3 月 15 日召开第三届董事会第八次会 议、第三届监事会第七次会议，2023 年 4 月 6 日召开 2022 年年度股东大会，审议 通过《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次发行相关的议 案。根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 9 月 1 日发布的《关于高质量建设北 京证券交易所的意见》和北交所关于优化发行底价确定方式的相关政策，公司决定 对本次发行方案中的发行底 ...

关于申请公开发行股票并在北交所上市暨停牌进展公告 公告编号：2023-101 证券代码：837403 证券简称：康农种业 主办券商：一创投行 湖北康农种业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）拟公开发行股票并在北交所上市， 2023 年 4 月 25 日，公司在第一创业证券承销保荐有限责任公司的辅导下，已通过中国 证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）湖北监管局的辅导验收。 一、公司公开发行股票并在北交所上市相关情况 （一）申请获受理 2023 年 4 月 25 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股票 并上市的申报材料。 2023 年 4 月 28 日，公司收到北京证券交易所出具的《受理通知书》（GF2023040004）。 北京证券交易所已正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请。 2023 年 4 月 28 日，公司招股说明书等文件已在北京证券交易所官网上披露，具体详 见：https://ww ...

湖北康农种业股份有限公司并第一创业证券承销保荐有限 责任公司: 现对由第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称 "保荐机构"）保荐的湖北康农种业股份有限公司（以下简 称"发行人"或"公司"）公开发行股票并在北交所上市的 申请文件提出第二轮问询意见。 请发行人与保荐机构在 20 个工作日内对问询意见逐项 予以落实，通过审核系统上传问询意见回复文件全套电子版 （含签字盖章扫描页）。若涉及对招股说明书的修改，请以楷 体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通过审核系统提交 延期回复的申请。 经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律 效力，在提交电子版材料之前，请审慎、严肃地检查报送材 料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。 本所收到回复文件后，将根据情况决定是否继续提出审 核问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，本所 将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的监管措 施。 1 | 问题 | 1. 合作育种的权益纠纷风险 3 | | --- | --- | | 问题 | 2. 与四川康农相关交易的公允性 4 | | 问题 | 3. 第四季度销售占比提高是否合理 6 | | 问题 | 4. 存货账龄是否合 ...

公告编号：2023-100 证券代码：837403 证券简称：康农种业 主办券商：一创投行 湖北康农种业股份有限公司 关于申请公开发行股票并在北交所上市暨停牌进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）拟公开发行股票并在北交所上市， 2023 年 4 月 25 日，公司在第一创业证券承销保荐有限责任公司的辅导下，已通过中国 证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）湖北监管局的辅导验收。 一、公司公开发行股票并在北交所上市相关情况 （一）申请获受理 公司股票已于 2023 年 4 月 26 日停牌。 （二）收到反馈意见或审核问询及回复 2023 年 5 月 23 日，公司收到了北京证券交易所出具的《关于湖北康农种业股份有 限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》，具体内容详见北京证券 交易所官网：https://www.bse.cn/disclosure/2023/2023-05-23/1684835652_163660.pdf。 ...

关于湖北康农种业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 审核问询函中有关财务事项的回复 永证专字（2023）第 310439 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 23 日出具的《关于湖北康农种业股份有限公司公开发行股 票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称"审核问询函"）已收悉， 我们已对审核问询函中所提及的湖北康农种业股份有限公司（以下简称"康农种业"、 "发行人"或"公司"）财务事项进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予以审 核。 1、如无特殊说明，本回复中使用的相关用语具有与《湖北康农种业股份有限公 司招股说明书》（以下简称"招股说明书"）中相同的含义。 2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入 所致。 问题 4.补充说明委托代繁模式及采购相关情况 （1）代繁模式。根据申报材料，公司主要采取"公司+制种单位"模式制种， 辅以"公司+农户（合作社）"模式向代繁公司、农户采购杂交玉米种子的制种模式。 请发行人：①补充说明对制种单位（或农户）的管理模式，说明两种模式的差异， 包括但不限于：与制种单位（或农户）的具体权责利划分情况，合同签署和实 ...