关于湖北康农种业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 关于湖北康农种业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 永证专字（2024）第 310049 号 康农种业管理层按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》等有关规定编制了后附的湖北康农种业股份有限公司2023年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是康农种业管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计康农种业2023年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对康农种业实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相 关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023年度康农种业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审 计的财务 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-039 湖北康农种业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （杨 波） 本人杨波，作为湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董 事》《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，尽责、诚信、勤勉地履行 独立董事职责，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不 受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司及全体股东尤其是中小股东的利 益，做到认真参加董事会和列席股东大会，积极了解和评价公司的运作和经营决 策情况，审慎出具独立董事意见，促进董事会决策的科学性和客观性。现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况及独立性情况 杨波，1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册 会计师、资产评估师。1994 年 8 月至 1994 年 12 月，任山西晋安化工厂研究所 劳资员；1995 年 1 月至 2001 年 10 月，任职于山西隆 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-049 （二）聘任会计师事务所履行的程序 湖北康农种业股份有限公司 关于永拓会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请永拓会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"永拓所"）作为公司 2023 年年度审计机构。根据《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务 所工作的提醒》等法律法规和规范性文件的规定，公司对永拓所在 2023 年度审 计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）基本情况 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"永拓所"）成立于 2013 年 12 月，注册地址为北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层，首席合伙人：吕 江，是全国具有证券期货相关业务执业资格 40 家会计师事务所之一，具有金融 相关业务审计资格。截至 2022 年 12 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-042 湖北康农种业股份有限公司 董事会关于 2023 年独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，独立董事应当每年对独立 性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独 立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，湖北康农种 业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事李建生、杨 波、苏长玲的独立性情况进行评估并出具了专项意见。根据独立董事向董事会提 供的关于独立性情况的自查表，结合其他相关资料，董事会就独立董事的独立性 形成如下结论： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司 或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已发行股份百 分之一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； （三）独立董事及其配偶、父母、子女不是直接或间接持有公司已发行 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 3 月 27 日 2.会议召开地点：公司办公室 证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-038 湖北康农种业股份有限公司 第三届董事会第十七次会议决议公告 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》 1.议案内容： 5.会议主持人：董事长 6.会议列席人员：高级管理人员 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开、议案审议程序均符合《中华人民共和国公司法》和 《湖北康农种业股份有限公司章程》的规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 3.会议召开方式：本次会议采用现场和通讯相结合的方式 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 17 日以通讯方式发出 具体内容详见公司于 2023 年 3 月 29 日在北京证券交易所指定信息披露平台 ...

第三届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-038 湖北康农种业股份有限公司 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 3 月 27 日 2.会议召开地点：公司办公室 3.会议召开方式：本次会议采用现场和通讯相结合的方式 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 17 日以通讯方式发出 5.会议主持人：董事长 6.会议列席人员：高级管理人员 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开、议案审议程序均符合《中华人民共和国公司法》和 《湖北康农种业股份有限公司章程》的规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》 1.议案内容： 具体内容详见公司于 2023 年 3 月 29 日在北京证券交易所指定信息披露平台 ...

湖北康农种业股份有限公司 董事会关于 2023 年独立董事独立性自查情况的专项报告 证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-042 （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职； （五）独立董事不是公司及公司控股股东、实际控制人或者其各自的附属企 业有重大业务往来的人员，未在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制 人任职； （六）独立董事不是为公司及公司控股股东、实际控制人或者其各自附属企 业提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机 构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、董事、高 级管理人员及主要负责人； （七）独立董事最近十二个月内未曾经具有第一项至第六项所列举情形； （八）独立董事不是法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规 则和公司章程规定的不具备独立性的其他人员。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，独立董事应当每年对独 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-049 湖北康农种业股份有限公司 关于永拓会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请永拓会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"永拓所"）作为公司 2023 年年度审计机构。根据《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务 所工作的提醒》等法律法规和规范性文件的规定，公司对永拓所在 2023 年度审 计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （二）聘任会计师事务所履行的程序 经公司第三届董事会第十五次会议及 2024 年第一次临时股东大会审议，同 意公司聘任永拓所为公司 2023 年度审计机构。公司聘任会计师事务所履行的决 策程序符合相关法律法规和规范性文件的规定及公司各项治理制度的要求。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册 ...

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2024-039 湖北康农种业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （杨 波） 本人杨波，作为湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董 事》《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，尽责、诚信、勤勉地履行 独立董事职责，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不 受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司及全体股东尤其是中小股东的利 益，做到认真参加董事会和列席股东大会，积极了解和评价公司的运作和经营决 策情况，审慎出具独立董事意见，促进董事会决策的科学性和客观性。现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况及独立性情况 其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴外，没有从公司及其 主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益，不存 在影响独立性的情况。 二、出席董事会及股东大会情况 2023 年，公司共召开了 4 次股东大 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥288,239,764.19, representing a 45.85% increase compared to ¥197,624,210.50 in 2022[26]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥53,216,961.54, up 28.73% from ¥41,338,995.01 in 2022[26]. - The weighted average return on equity based on net profit attributable to shareholders was 21.47% in 2023, compared to 18.88% in 2022[26]. - The company reported a basic earnings per share of ¥1.35 for 2023, reflecting a 28.57% increase from ¥1.05 in 2022[26]. - The company's net profit growth rate for 2023 was 30.14%, compared to a minimal growth of 0.20% in 2022[28]. - The company achieved operating revenue of 288.24 million yuan, a year-on-year increase of 45.85%[42]. - The net profit attributable to shareholders reached 53.22 million yuan, growing by 28.73% compared to the previous year[42]. - The company's operating costs for 2023 were CNY 197.02 million, up 54.21% year-on-year, primarily due to increased sales volume and slightly higher seed production costs[58]. Assets and Liabilities - Total assets increased by 36.62% to ¥538,862,673.54 at the end of 2023, up from ¥394,436,280.35 at the end of 2022[28]. - Total liabilities rose by 58.93% to ¥266,036,392.54 at the end of 2023, compared to ¥167,390,126.07 at the end of 2022[28]. - The company's inventory increased by 133.84% to 125.92 million yuan, driven by the successful market promotion of new varieties[48]. - Fixed assets rose by 178.62% to 103.62 million yuan, attributed to the completion of construction projects[49]. - The total value of restricted assets is 21,379,321.60 yuan, accounting for 3.97% of total assets, primarily due to bank loans[167]. Research and Development - The company established a technology station and a joint innovation center for corn breeding in Hubei Province during the reporting period[4]. - Research and development expenses increased by 31.81% to 10.74 million yuan, indicating a commitment to innovation[52]. - The company plans to accelerate the promotion of key core technologies in seed breeding as part of its future strategy[45]. - The company is developing 10-20 new tropical corn inbred lines suitable for tropical and subtropical regions, with 2-3 varieties expected to receive certification, enhancing market coverage[85]. - The company is focusing on developing 10-20 new inbred lines resistant to corn diseases, with 3-5 new varieties expected to be certified, which will enhance product competitiveness[86]. Market Expansion and Strategy - The company launched new corn varieties "Kangnong 8009" and "Yundan 883" to expand its market presence in the Huanghuaihai region[6]. - The company is set to be listed on the Beijing Stock Exchange on January 18, 2024[6]. - The company plans to diversify its revenue structure to mitigate risks associated with regional sales concentration through new variety research and marketing network development[112]. - The company is actively exploring capital operation opportunities on the Beijing Stock Exchange to identify growth potential in product varieties and industry segments[106]. - The company has made sufficient variety reserves for new market demands, with ongoing breeding R&D in the Northern spring sowing area and Huanghuaihai summer sowing area[107]. Corporate Governance and Compliance - The company has established a comprehensive discount pricing system for county-level dealers, which will be adjusted based on market demand and product performance when entering new markets[108]. - The company has implemented effective internal control systems to ensure accurate financial accounting and improve operational efficiency, with ongoing employee training programs[109]. - The company commits to implementing a fair and transparent decision-making process for related party transactions, following legal procedures for disclosure[155]. - The company guarantees that all application documents for the public offering are true, accurate, and complete, with no false records or misleading statements[138]. - The company will accept supervision from regulatory bodies and the public regarding the commitments made[142]. Shareholder and Stock Information - Hubei Kangnong Seed Co., Ltd. plans to publicly issue 15.134 million shares at a price of 11.20 RMB per share, raising a total of 169.5 million RMB, with a net amount of 144.0 million RMB after deducting issuance costs of 25.5 million RMB[22]. - The company has committed to a lock-up period of 12 months for shares held before the public offering, during which no transfers or repurchases are allowed[121]. - Major shareholders must propose a share purchase plan within 5 trading days after the activation of stabilization measures[131]. - The company will disclose any share purchase plans by major shareholders in accordance with regulatory requirements[131]. - The company has established a stock price stabilization plan that will be activated if the stock price falls below the issuance price for 10 consecutive trading days within the first month of listing[127]. Employee and Labor Relations - The total number of employees increased from 90 to 110, with a net addition of 30 employees during the reporting period[195]. - The company has implemented a comprehensive labor contract system and provides five types of insurance and housing fund for employees[196]. - The company has established a training plan that includes job skills training, safety training, and legal regulations training[197]. - The number of production personnel increased from 24 to 35, reflecting a net addition of 14 employees[195]. Risks and Challenges - The company is at risk of inventory impairment due to market price fluctuations and potential sales declines, which could negatively impact financial performance[113]. - The company has a high proportion of accounts receivable, which may lead to liquidity pressure and economic losses if not managed effectively[113]. - The company faces significant seasonality in corn seed production and sales, with major sales concentrated from October to December each year[112]. - Market expansion in the northern spring sowing area and Huanghuaihai summer sowing area will face intense competition from industry leaders[114].