RSM 容 诚 内部控制审计报告 辽宁东和新材料股份有限公司 容诚审字[2025]110Z0130 号 容诚会计师 骑 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行业 "社会" 内部控制审计报告 容诚审字[2025]110Z0130 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东和 新材公司董事会的责任。 辽宁东和新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了辽宁东和新材料股份有限公司(以下简称东和新材公司)2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内 ...

Investment and Expansion - Donghe New Materials invested CNY 27 million in Meigewo De, acquiring a 30% stake to expand in the magnesium building materials sector[7]. - The company is strategically positioned to expand its magnesium building materials market through investments in related companies[90]. - The company plans to acquire 60% of Anshan Fuyu Mining Sales Co., Ltd. to enhance raw material supply security, aligning with its strategic development goals[117]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 682,470,452.45, representing a year-over-year increase of 7.39% compared to CNY 635,508,098.04 in 2023[25]. - The net profit attributable to shareholders decreased by 15.36% to CNY 52,119,813.49 in 2024 from CNY 61,575,782.91 in 2023[25]. - The gross profit margin for 2024 was 25.40%, down from 30.23% in 2023[25]. - The company's basic earnings per share decreased by 18.42% to CNY 0.31 in 2024 from CNY 0.38 in 2023[25]. - The company reported a decline in net profit growth rate of 14.35% in 2024, compared to a decline of 30.45% in 2023[28]. - The company's net profit for 2024 was CNY 73,779,219.79, down 14.35% from CNY 86,136,482.00 in 2023[57]. Assets and Liabilities - Total assets increased by 17.15% to CNY 1,613,996,330.19 at the end of 2024, compared to CNY 1,377,744,795.57 at the end of 2023[26]. - Total liabilities rose by 47.21% to CNY 553,373,862.96 in 2024 from CNY 375,911,648.33 in 2023[26]. - The cash flow from operating activities significantly increased by 93.24% to CNY 51,581,636.13 in 2024, compared to CNY 26,692,731.08 in 2023[26]. - The company's short-term borrowings increased by 94.17% to CNY 191,859,124.87, reflecting higher operational funding needs[52]. - The company's long-term borrowings also increased to CNY 64,600,000.00, indicating a shift in financing strategy[52]. Research and Development - The company has developed 39 patents, including 8 invention patents, covering various core technologies in magnesium sand production[39]. - Research and development expenses remained stable at CNY 16,878,463.05, accounting for 2.47% of total revenue[56]. - The total number of R&D personnel increased from 62 to 66, representing 8.36% of the total workforce[95]. - The company has completed R&D on several projects, including a technology for efficient resource utilization of tailings and a process for producing high-purity magnesium oxide[97]. Market and Sales - The average selling price of electric fused magnesium sand decreased by approximately 7% year-on-year, and the average selling price of high-purity magnesium sand fell by over 10%[46]. - The revenue from domestic sales was ¥488,523,256.18, with a gross profit margin of 27.58%, reflecting a 1.67% increase year-on-year[65]. - The revenue from foreign sales was ¥193,947,196.27, with a gross profit margin of 19.93%, showing a 25.12% increase compared to the previous year[65]. - The company will focus on increasing sales by maintaining existing customer relationships and expanding its market share through high-quality products and services[114]. Social Responsibility and Compliance - The company donated 50,000 yuan for medical expenses to impoverished individuals and 10,000 yuan to a rural village for poverty alleviation efforts[104]. - The company emphasizes social responsibility, ensuring compliance with laws and regulations while protecting the rights of shareholders, employees, and customers[105]. - The company conducted environmental training for 150 management personnel and received approval for its environmental impact report for a new low-energy consumption project[107]. Governance and Management - The board of directors consists of 9 members, while the supervisory board has 3 members, and there are 9 senior management personnel[177]. - The company has established relationships among its executives, with familial ties between the chairman and some senior management[178]. - The total number of employees increased from 742 to 774, with a net addition of 32 employees during the reporting period[186]. - The company has implemented a stock incentive plan, with a total of 11,180,000 shares granted to directors and senior management[185]. Risk Management - The company has provided guarantees for loans totaling 90 million yuan across various banks, indicating significant financial commitments[127]. - The company has a significant amount of collateralized assets, with 114,845 square meters of land and buildings mortgaged to secure bank loans[119]. - The company has not reported any significant changes in user data or market expansion strategies in the current period[131]. - There were no new risk factors reported during the reporting period, indicating stability in risk management[120].

东和新材(839792)4月29日晚披露2024年年度报告，报告期内，公司实现营业收入6.82亿元，净利润 5211.98万元，扣非净利润4652.62万元，基本每股收益0.31元。 东和新材同步披露2025年第一季度报告显示，公司实现营业收入1.47亿元，净利润1943.61万元，扣非净 利润1922.27万元，基本每股收益0.12元。 东和新材是集菱镁矿浮选、氧化镁冶炼、定形耐火材料、不定形耐火材料制造、钢铁冶炼耐火材料整体 工程承包于一体，以镁质耐火材料生产为主的菱镁资源综合利用新材料高新技术企业。公司主营业务为 镁质耐火材料的研发、生产、销售，主要产品包括电熔镁砂、轻烧氧化镁、高纯镁砂、定形及不定形耐 火制品等。 东和新材2024年度营业收入增长主要因当期耐火原料产品-电熔镁砂销量同期比增长，同时公司租入的 高纯镁砂生产线产品生产、成本控制趋于稳定，当期高纯镁砂销售量同期比亦有所增长，加之耐火制品 国内整体承包市场主要客户结算单价上涨，从而使当期营业收入较上年同期增加。 东和新材认为，随着菱镁行业产品的提档升级、产业链条的完善与延展，未来行业发展必将呈现菱镁矿 资源利用率提升、强化发展循环经济并强化节 ...

中国经济网北京4月14日讯东和新材(839792.BJ)4月11日披露的股东减持股份结果公告显示，4位公司实 际控制人之一致行动人的亲属近3个月合计减持1,710,000股，已减持比例为1.03%，已减持总金额合计 17,370,983.06元；另有1名持股5%以上股东ZHAN GQINGBIN减持1,597,680，已减持比例0.97%，已减 持总金额16,553,938.93元。 李艺辉于2025年1月14日至2025年4月9日通过集中竞价减持东和新材410,000股，已减持比例为0.25%， 减持价格区间为9.56元/股至10.75元/股，已减持总金额4,057,839.32元；当前持股数量为318,600股，当 前持股比例为0.19%。 | | | | | | | | 减 持 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 已减 | 博 | | | | 计 | | 当前 | | 股东名 | 已减持数 | | 持 | 减持 | 减持价 | 已减持总金额 | 图 | 当前持股数 | | | 称 | 量(股) ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-008 辽宁东和新材料股份有限公司 股东减持股份结果公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 | 股东名称 | 股东身份 | 持股数量（股） | 持股比例 | 当前持股股份来源 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 李艺滨 | 公司实际 | 1,645,600 | 0.99% | 北京证券交易所上市前 | | | 控制人之 | | | 取得 1,598,000 股；公司 | | | 一致行动 | | | 上市后通过集中竞价方 | | | 人的亲属 | | | 式取得 47,600 股。 | | 李艺辉 | 公司实际 | 728,600 | 0.44% | 北京证券交易所上市前 | | | 控制人之 | | | | | | 一致行动 | | | 取得 | | | 人的亲属 | | | | | 陈燕 | 公司实际 控制人之 | 1,000,000 | 0.60% | 北京证券交易所上市前 | | | ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-006 辽宁东和新材料股份有限公司 第三届董事会第三十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2025 年 3 月 27 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场及网络相结合方式 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2025 年 3 月 24 日以电话、微信方式 发出 5.会议主持人：董事长毕胜民 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的 相关规定，会议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于签署股权收购意向协议的议案》 1.议案内容： 经全体董事讨论，同意公司拟通过支付现金的方式购买鞍山富裕矿业销售有 限公司（以下简称"目标公司"）60%的股权，公司与目标公司股东王克斌达成初 步意向，并于 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-007 辽宁东和新材料股份有限公司 关于签署股权收购意向协议的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 特别提示： 1.经辽宁东和新材料股份有限公司于 2025 年 3 月 27 日召开的第三届董事 会第三十四次会议审议通过，同意公司拟通过支付现金的方式购买鞍山富裕矿业 销售有限公司（以下简称"目标公司"）60%的股权，公司与目标公司股东王克斌 达成初步意向，并于同日共同签署了《股权收购意向协议》（以下简称"意向协 议"）。 2. 根据《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，及现阶段掌握的资 料，本次交易不构成关联交易，也预计不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组。 3、本次交易存在不确定性，本次签署的股权收购意向协议系公司与交易对 方就收购事宜达成的初步意向，具体交易价格等将在公司及其聘请的中介机构进 行尽职调查、审计等工作后，由双方进一步协商并签署正式交易文件予以确定。 敬请广大投资者谨慎决策，注意投资 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-005 辽宁东和新材料股份有限公司 持股 5%以上股东权益变动达到 1%的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 辽宁东和新材料股份有限公司于 2025 年 3 月 14 日收到公司持股 5%以上股 东 ZHANG QINGBIN 出具的《股东权益变动告知函》。上述股东合计持有公司股份 比例于 2024 年 12 月 24 日起至 2025 年 3 月 14 日期间从 11.6497%减少至 11%， 权益变动触及 1%的整数倍情形，现将其有关权益变动情况公告如下： 一、 本次权益变动基本情况 （一）信息披露义务人基本情况 1.基本情况 信息披露义务人 名称 持股变动时间 ZHANG QINGBIN 2024 年 12 月 24 日起至 2025 年 3 月 14 日 股票简称 东和新材 股票代码 839792 变动类型 增加□ 减少☑ 是否存在一致行 动人 是□ 否☑ 是否为公司第一大股东、实际控制人 或股东、实际控制 ...

企查查股权穿透显示，该公司由东和新材全资持股。 人民财讯3月6日电，企查查APP显示，近日，辽宁东恒滑石制造有限公司成立，法定代表人为秦楠，注 册资本500万元，经营范围包含：非金属矿及制品销售；非金属矿物制品制造。 ...

关于变更会计师事务所项目合伙人的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 辽宁东和新材料股份有限公司于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二 十六次会议，审议通过《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的议案》；同意聘任 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年年度的审计机构。具体内容详见 公司于 2024 年 4 月 26 日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露 的《辽宁东和新材料股份有限公司拟续聘 2024 年度会计师事务所公告》（公告编 号：2024-033）。公司收到容诚会计师事务所出具的《关于辽宁东和新材料股份 有限公司变更项目合伙人的告知函》，现将具体情况公告如下： 一、 本次变更的基本情况 证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-004 辽宁东和新材料股份有限公司 本次变更项目合伙人近三年未受到任何刑事处罚，未因执业行为受到证监 会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚或监督管理措施，未因执业行为 受到证券交易所 ...