公告编号：2023-108 证券代码：870656 证券简称：海昇药业 主办券商：长江承销保荐 （二）收到反馈意见或审核问询及回复 浙江海昇药业股份有限公司 关于申请公开发行股票并在北交所上市暨停牌进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"公司"）拟公开发行股票并在北交所上市， 2023 年 4 月 27 日，公司在长江证券承销保荐有限公司的辅导下，已通过中国证券监督 管理委员会（以下简称"中国证监会"）浙江监管局的辅导验收。 一、公司公开发行股票并在北交所上市相关情况 （一）申请获受理 2023 年 4 月 27 日，公司向北京证券交易所（以下简称"北交所"）报送了向不特 定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的申报材料。 2023 年 4 月 28 日，公司收到了北交所出具的《受理通知书》（编号：GF2023040005）。 2023 年 4 月 28 日，公司招股说明书等申报文件已在北交所官网披露，披露的具体 网址为（http://www.bse. ...

关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 审核问询函的回复 上会业函字（2023）第 937 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 二〇二三年十月 关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 审核问询函的回复 上会业函字(2023)第 937 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 23 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"或"申报会计师"） 作为 浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公司"）拟首次 公开发行股票并在北交所上市聘请的审计机构，对贵所问询函中提出的问题进行 了逐项检查。经核查回复意见（以下简称"问询函 回复"）如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司 招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义相同。 本回复中的字体代表以下含义： | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 问询函所列 ...

关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 第二轮审核问询函的回复 上会业函字（2023）第 938 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 二〇二三年十月 关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 第二轮审核问询函的回复 上会业函字(2023)第 938 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 19 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称"二轮问询函"） 已收悉。上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"或"申报会计师"） 作为浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公司"）拟 首次公开发行股票并在北交所上市聘请的审计机构，对贵所二轮问询函中提出的 问题进行了逐项检查。经核查回复意见（以下简称"问询函 回复"）如下，请予 审核。 如无特别说明，本问询函回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司 招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义相同。 | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 问询函所列问题 ...

浙江海昇药业股份有限公司 （浙江省衢州市高新技术产业园区华阳路 36 号） 关于浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市申请文件 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 23 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉。 浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公司"）、 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"保荐机构"）、浙江天册律师事务所（以 下简称"发行人律师"）和上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申 报会计师"）已严格按照要求对问询函所涉事项进行了逐项核查，并完成了《关 于浙江海昇药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券 交易所上市申请文件审核问询函的回复》（以下简称"本回复"），请予以审核。 如无特别说明，本回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司招股说 明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义相同。 本回复中的字体代表以 ...

浙江海昇药业股份有限公司 （浙江省衢州市高新技术产业园区华阳路 36 号） 关于浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市申请文件 第二轮审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 北京证券交易所： | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 问询函所列问题答复 | 宋体（不加粗） | | 对招股说明书的修改与补充 | 楷体（加粗） | 本回复中的字体代表以下含义： 2 | 问题 | 1.毛利率高于可比公司的真实合理性 4 | | --- | --- | | 问题 | 2.期后业绩是否存在持续下滑风险 14 | | 问题 | 3.环保合规性及核查充分性 27 | | 问题 | 4.募投项目的合理性 35 | | 问题 | 5.其他问题 48 | | 问题 | 6.其他 58 | 问题 1.毛利率高于可比公司的真实合理性 根据申请文件及首轮问询回复，（1）发行人各期主营业务毛利率分别为 52.67%、57.51%、52.73%，同行业可比公司的平均毛利率分别为 37.95%、35.49%、 ...

关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 第三轮审核问询函的回复 上会业函字（2023）第 939 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 关于浙江海昇药业股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 第三轮审核问询函的回复 上会业函字(2023)第 939 号 北京证券交易所： 中国 上海 二〇二三年十月 贵所于 2023 年 9 月 1 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第三轮审核问询函》（以下简称"三轮问询函"） 已收悉。上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"或"申报会计师"） 作为浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公司"）拟 首次公开发行股票并在北交所上市聘请的审计机构，对贵所三轮问询函中提出的 问题进行了逐项检查。经核查回复意见（以下简称"问询函 回复"）如下，请予 审核。 如无特别说明，本问询函回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司 招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义相同。 | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 问询函所列问题答 ...

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 浙江海昇药业股份有限公司 （浙江省衢州市高新技术产业园区华阳路 36 号） 关于浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市申请文件 第三轮审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 1 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第三轮审核问询函》（以下简称"三轮问询函"） 已收悉。浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公 司"）、长江证券承销保荐有限公司（以下简称"保荐机构"）、浙江天册律师 事务所（以下简称"发行人律师"）和上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）已严格按照要求对问询函所涉事项进行了逐项核查，并 完成了《关于浙江海昇药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在 北京证券交易所上市申请文件第三轮审核问询函的回复》（以下简称"本回复"）， 请予以审核。 如无特别说明，本回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司招股说 明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义相同。 ...

浙江海昇药业股份有限公司 （浙江省衢州市高新技术产业园区华阳路 36 号） 关于浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市申请文件 第四轮审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 1 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 15 日出具的《关于浙江海昇药业股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第四轮审核问询函》（以下简称"四轮问询函"） 已收悉。浙江海昇药业股份有限公司（以下简称"海昇药业"、"发行人"、"公 司"）、长江证券承销保荐有限公司（以下简称"保荐机构"）、浙江天册律师 事务所（以下简称"发行人律师"）和上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）已严格按照要求对问询函所涉事项进行了逐项核查，并 完成了《关于浙江海昇药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在 北京证券交易所上市申请文件第四轮审核问询函的回复》（以下简称"本回复"）， 请予以审核。 如无特别说明，本回复所使用的简称与《浙江海昇药业股份有限公司招股说 明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义 ...

浙江天册律师事务所 关于 浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市的 补充法律意见书（五） 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 11 楼 邮编 310007 补充法律意见书（五） 浙江天册律师事务所 关于浙江海昇药业股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市的 电话：0571 8790 1111 传真：0571 8790 1500 补充法律意见书（五） 编号：TCYJS2023H1452 号 致：浙江海昇药业股份有限公司 浙江天册律师事务所（以下简称"本所"）接受浙江海昇药业股份有限公司 （以下简称"海昇药业""发行人"或"公司"）的委托，作为公司向不特定合 格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称"本次发行上市"） 的 专 项 法 律 顾 问 ， 为 公 司 本 次 发 行 上 市 提 供 法 律 服 务 ， 并 已 出 具 TCYJS2023H0464号《法律意见书》、TCLG2023H0655号《律师工作报告》、 TCYJS2023H0976号《补充法律意见书（一）》、TCYJS2023H1150号《补充法 律意见 ...

浙江海昇药业股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2023)第 12227 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 六计师 李务所（特殊普通合伙） Eeptilied Public Accountants (Special General Partnership) 内部控制鉴证报告 上会师报字(2023)第 12227 号 浙江海异药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的浙江海昇药业股份有限公司(以下简称"贵公司") 管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的 2023年 6 月 30 日与财务 报表相关的内部控制有效性的评价报告。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所 上市时使用,不得用于其它目的。 二、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》 (财会【2008】7 号)及相关规定设计、实施和维护有效的内部控制,评价其有效 性是贵公司董事会的责任。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 310 ...