五矿发展股份有限公司 董事会审计委员会 2023年度履职情况报告 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所《上市公司治 理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会 审计委员会工作细则》等有关规定,2023年,五矿发展股份有限公 司(以下简称"公司")董事会审计委员会勤勉尽责,在监督公司外 部审计、指导公司内部审计工作等方面发挥了重要作用,现将 2023 年度履职情况报告如下: 一、董事会审计委员会基本情况 (三)2023年3月17日,审计委员会以现场结合通讯方式召开 2023 年第三次会议,审议通过《关于<公司 2022 年度财务会计报 表>的议案》《公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告》《关 于公司<2022 年度内部控制评价报告>的议案》《关于公司<2022 年度 内部控制审计报告>的议案》《关于公司<2022 年度内部审计工作报 告>的议案》《关于公司<2023 年度内部审计工作计划>的议案》《关 于公司<2022 年下半年内部控制检查报告>的议案》《关于公司与关 联方续签<日常关联交易框架协议>及<综合服务协议>的议案》《关 于公司与关联方续签<金融服务框架协议>的议案 ...

目 录 1、 专项审计报告 关于五矿发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 2、 附表 委托单位：五矿发展股份有限公司 审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-88827799 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]14781-3 号 五矿发展股份有限公司全体股东： 我们审计了五矿发展股份有限公司（以下简称"五矿发展"）财务报表，包括2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月29日签署了无保留 意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，五矿发展编制了后附 的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是五矿发展管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核， ...

截至目前,本人未持有公司股份,且不在公司担任除独立董事 以外的其他任何职务,不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 (一) 出席董事会和股东大会情况 五矿发展股份有限公司 独立董事 2023年度述职报告(朱岩) 2023年8月以来,本人作为五矿发展股份有限公司(以下简称 "五矿发展"或"公司")独立董事,严格按照《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《公司章 程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求,忠实履行职责,积 极出席相关会议,认真审议董事会各项议案,对公司重要事项发表 独立意见,充分发挥独立董事的独立作用,有力地维护了公司利益 和全体股东的合法权益。现将任职以来本人履行职责的情况汇报如 下: 一、现任独立董事的基本情况 朱岩:1971年8月出生。博士。现任清华大学经济管理学院管 理科学与工程系教授、博士生导师、清华大学互联网产业研究院院 长、清华大学经济管理学院先进信息技术应用实验室主任,兼任中 国网络社会组织联合会数字经济专委会副主任委员、中国技术经济 学会产业数字金融技术应用实验室主任兼区块链分会理事长、中国 信息化百人会成员、中国数字经济百人会专家、中国 ...

五矿发展股份有限公司 独立董事 2023年度述职报告(张新民) 2023年,本人作为五矿发展股份有限公司(以下简称"五矿发 展"或"公司"）独立董事,严格按照《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《公司章程》《独立 董事工作制度》等有关规定和要求,忠实履行职责,积极出席相关 会议,认真审议董事会各项议案,对公司重要事项发表独立意见, 充分发挥独立董事的独立作用,有力地维护了公司利益和全体股东 的合法权益。现将一年来本人履行职责的情况汇报如下: 一、现任独立董事的基本情况 张新民:1962年12月出生。博士。国务院政府特殊津贴获得者, 资深英国特许公认会计师、资深澳洲注册会计师、资深中国香港注 册会计师。近年来曾任对外经济贸易大学国际商学院院长、对外经 济贸易大学党委常委、副校长。现任对外经济贸易大学教授、博士 生导师,国务院学位委员会工商管理学科评议组成员,国际管理会 计教育联盟理事长,中国商业会计学会副会长,中国金融会计学会 副会长,中国会计学会常务理事,京东方科技集团股份有限公司、 中粮资本股份有限公司、中国医药健康产业股份有限公司独立董事, 厦门国际银行股份有限公司(未上市 ...

一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 公司代码：600058 公司简称：五矿发展 五矿发展股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 五矿发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 ...

| 债券代码：115080 | 债券简称：23 发展Y1 | | | | --- | --- | --- | --- | | 证券代码：600058 债券代码：115298 | 证券简称：五矿发展 债券简称：23 发展Y3 | 公告编号：临 | 2024-13 | 五矿发展股份有限公司 关于资产减值准备计提和核销的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 29 日召开第九届董事会第二十二次会议和第九届监事会第十一次会议， 审议通过了《公司资产减值准备计提和核销的专项报告》。为客观、 公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司 《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控 制度》）等相关规定，基于谨慎性原则，公司 2023 年度对应收款项、 存货等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试， 确认存在减值的，计提减值准备，并对发生事实损失的应收款项进行 了核销。现将相关情况公告如下： 一、计提资产减值 ...

五 矿 发 展 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]14781-5 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 拐牛编码:京24BRR 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 天职业字[2024]14781-5 号 五矿发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了五 矿发展股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 ...

五矿发展股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 经五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）股东大会批准， 公司变更会计师事务所，聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务审计及内部控 制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天职国际 2023 年度审 计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，天职国际在 资质条件等方面合规有效，能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达 意见。具体情况如下： 一、变更会计师事务所相关情况 公司原聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"中审众环"）自 2018 年起已连续 5 年为公司提供审计服务。此期 间中审众环坚持独立审计原则，勤勉尽责，独立公允地发表审计意 见，切实履行审计机构应尽的责任。2022 年中审众环为公司出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘 前任会计师事务所的情况。 （二）变更会计师事务所的原因 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选 聘会计师事 ...

五矿发展股份有限公司 关于公司及下属子公司开展 套期保值业务的可行性分析报告 一、开展套期保值业务的必要性和可行性 五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）主要从事资源贸易、 金属贸易等业务，涉及铁矿石、铁合金、煤炭、焦炭、各类钢材和金 属制品等国内外贸易业务。公司主要商品的价格易受宏观经济形势、 货币政策及产业供需等诸多因素的影响呈现较大波动性。为规避市场 风险、锁定预期利润、防范汇率风险，公司开展期货及衍生品套期保 值业务具有必要性。 公司制定有较为完善的套期保值业务管理制度，并为开展相关业 务配备相应的资金预算及专业人员，严格按照各项管理要求审慎操作， 有效落实风险监控措施，保障公司套期保值业务合规开展，公司开展 期货及衍生品套期保值业务具有可行性。 二、开展套期保值业务情况概述 （一）开展套期保值业务的目的 为降低大宗商品市场价格波动对公司经营产生的影响，防范汇率 风险，公司拟利用期货及衍生品的套期保值功能，对与生产经营相关 的现货商品、外汇风险敞口择机开展套期保值业务，以对冲现货交易 风险，提升公司的风险防御能力，增强公司经营的稳健性。 （二）套期保值品种 公司套期保值业务品种仅限于与公司生产经营相 ...

| 债券代码：115080 | 债券简称：23 发展Y1 | | | | --- | --- | --- | --- | | 证券代码：600058 债券代码：115298 | 证券简称：五矿发展 债券简称：23 发展Y3 | 公告编号：临 | 2024-15 | 五矿发展股份有限公司 关于公司及下属子公司开展套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 为降低大宗商品市场价格波动对公司经营造成的影响，防范汇率 风险，2024 年公司及下属子公司拟利用金融工具的套期保值功 能，对与生产经营相关的现货商品、外汇风险敞口择机开展套期 保值业务，通过套期保值对冲现货交易风险，提升公司及下属子 公司的风险防御能力，确保稳健经营。 2024 年，公司开展商品套期保值业务品种包括铁矿石、动力煤、 焦煤、焦炭、锰硅、硅铁、螺纹钢、热轧卷板、不锈钢等；开展 外汇套期保值业务包括但不限于外汇远期、外汇期权等。 预计 2024 年度公司及下属子公司开展与生产经营相关的商品套 期保值业务的交易保证金和权利金（含 ...