新疆冠农股份有限公司 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 12-00004 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 12-00004 号 新疆冠农股份有限公司： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新 疆冠农股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, Ch ...

关于新疆冠农股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 12-00003 号 目 录 一、审核报告……………………………………………（1-2） 二、2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表…………………………………………………………（3-4） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 委托单位：新疆冠农股份有限公司 审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：18699151609 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 12-00003 号 新疆冠农股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了新疆冠农股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包 括 2024年 12月 31 日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、股东权 益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2025年 4月 2 日出具大信审字[2025]第 12-00003 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公 司 2024年度非经营性资金占用 ...

新疆冠农股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 12-00003 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 12-00003 号 新疆冠农股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了新疆冠农股份有限公司（以下简称"冠农股份"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流 ...

一、独立董事基本情况 2022 年 3 月 24 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于董 事会换届选举独立董事的议案》，选举本人为公司第七届董事会独立董事。 新疆冠农股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李大明） 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司独立董事履职指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等规定，作为新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"或"冠农股份"） 的独立董事，2024 年，我本着独立、客观、审慎的原则，忠实履行法律法规及 《新疆冠农股份有限公司章程》赋予的职责，积极参与公司治理，切实维护公司 整体利益及中小股东合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 公司第七届董事会下设战略、审计与风险控制、提名、薪酬与考核四个专门 委员会。本人担任董事会提名委员会主任委员、董事会战略委员会委员、董事会 审计与风险控制委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员。 （一）个人基本信息 李大明，男，汉族，1967 年生，中国政法大学民商法法学研究生。曾任中葡 股份、汇通集团、美克家居、天山生物、百花村独立董事。 ...

新疆冠农股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （胡本源） 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司独立董事履职指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等规定，作为新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"或"冠农股份"） 的独立董事，2024 年，我本着独立、客观、审慎的原则，忠实履行法律法规及 《新疆冠农股份有限公司章程》赋予的职责，积极参与公司治理，切实维护公司 整体利益及中小股东合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 2022 年 3 月 24 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于董 事会换届选举独立董事的议案》，选举本人为公司第七届董事会独立董事。 （一）出席会议情况 胡本源，男，1974 年生，党员，会计学博士、教授、中国注册会计师。曾 任新疆财经大学会计学院院长、新农开发、啤酒花、西部黄金、特变电工、广汇 能源、国际实业独立董事。现任合金投资、冠农股份、立昂技术、新鑫矿业（香 港联合交易所上市）独立董事。 我具备担任上市公司独立董事的资格和能力，不存在《公司法》《上市公司 独立董事 ...

万江春，男，汉族，1987 年生，副教授、硕士研究生导师，美国犹他州立大 学访问学者。现就职于新疆农业大学，兼任中国草学会草产品加工专业委员会常 务理事、饲料生产专业委员会理事、新疆草原学会会员。主要从事饲草料加工与 利用及反刍动物营养等方面的研究。先后主持和参与国家自然基金、现代农业产 业技术体系、国家重点研发、中央财政专项林草科技项目、新疆维吾尔自治区重 点研发计划、自然基金、高校科研计划等项目 20 余项。现任冠农股份第七届董 事会独立董事。 我具备担任上市公司独立董事的资格和能力，不存在《公司法》《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》规定的不得担任独立董事的情形， 未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，与公司及公司主要 股东、实际控制人之间不存在任何影响我独立客观判断的关系。 新疆冠农股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （万江春） 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司独立董事履职指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等规定，作为新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"或"冠农股份"） 的独立董事 ...

新疆冠农股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （何新益） 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司独立董事履职指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等规定，作为新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"或"冠农股份"） 的独立董事，2024 年，我本着独立、客观、审慎的原则，忠实履行法律法规及 《新疆冠农股份有限公司章程》赋予的职责，积极参与公司治理，切实维护公司 整体利益及中小股东合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 2022 年 3 月 24 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于董 事会换届选举独立董事的议案》，选举本人为公司第七届董事会独立董事。 公司第七届董事会下设战略、审计与风险控制、提名、薪酬与考核四个专门 委员会。本人担任董事会提名委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员。 （一）个人基本信息 何新益，男，汉族，1974 年生，博士、教授、硕士研究生导师，研究领域为 农副产品精深加工。入选"天津市高校学科领军人才培养计划"，国家林业和草 原局院校教材建设专家委员会委员，教育部学位论文评审专家。现任天 ...

新疆冠农股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （王传兵） 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司独立董事履职指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等规定，作为新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"或"冠农股份"） 的独立董事，2024 年，我本着独立、客观、审慎的原则，忠实履行法律法规及 《新疆冠农股份有限公司章程》赋予的职责，积极参与公司治理，切实维护公司 整体利益及中小股东合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 2022 年 3 月 24 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于董 事会换届选举独立董事的议案》，选举本人为公司第七届董事会独立董事。 公司第七届董事会下设战略、审计与风险控制、提名、薪酬与考核四个专门 委员会。本人担任董事会薪酬与考核委员会主任委员、董事会审计与风险控制委 员会委员、董事会提名委员会委员。 （一）个人基本信息 王传兵，男，汉族，1977 年生，注册会计师、中级会计师。有多年为上市公 司进行年报审计、IPO 审计、资产重组中的财务审计等的经验。现任大华会计师 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 3,862,826,393.27, a decrease of 11.15% compared to CNY 4,347,669,706.85 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was CNY 204,596,359.01, representing a significant decline of 71.58% from CNY 720,006,326.67 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 214,287,472.11, down 69.22% from CNY 696,118,780.25 in the previous year[21]. - The net cash flow from operating activities increased by 176.80% to CNY 567,483,023.68, compared to CNY 205,017,958.20 in 2023[21]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2024 were CNY 3,591,908,163.87, a decrease of 4.65% from CNY 3,767,090,990.31 at the end of 2023[21]. - Basic earnings per share decreased by 71.74% to CNY 0.26, while diluted earnings per share also fell by the same percentage[22]. - Total assets at the end of the reporting period were CNY 715.87 million, representing an 8.23% decrease from the previous year[23]. - The weighted average return on equity dropped to 5.53%, a decrease of 14.88 percentage points year-on-year[22]. Dividend Policy - The company plans to distribute a cash dividend of CNY 0.8 per 10 shares, totaling CNY 62,159,486.64, which represents a cash dividend payout ratio of 30.38%[7]. - The company implemented a cash dividend policy in 2023, distributing CNY 357 million, with a dividend payout ratio of 50.02%, marking a new high since its listing[35]. - The cash dividend amount (including tax) for the recent fiscal year was CNY 62,159,486.64, accounting for 30.38% of the net profit attributable to ordinary shareholders[175]. - The cumulative cash dividend amount (including tax) over the last three fiscal years was CNY 562,543,354.09, with a cash dividend ratio of 121.06% based on the average annual net profit of CNY 464,673,031.04[177]. Research and Development - The company invested CNY 50.4815 million in R&D in 2024, a year-on-year increase of 60.99%, and established a postdoctoral research station, becoming the first enterprise in the region to achieve this[34]. - Research and development expenses increased by 88.88% to CNY 49,744,571.09, reflecting the company's commitment to innovation[70]. - The total R&D investment reached CNY 50,481,526.20, representing 1.31% of operating revenue[84]. - The company plans to enhance tomato raw material quality through various R&D projects, including rapid detection methods for key quality indicators[87]. - The company aims to develop a monitoring model for processing tomatoes based on smart sensors to improve monitoring accuracy and efficiency[88]. - The company is focusing on developing new products, including fermented tomato products and functional plant extracts, to enhance product value and market competitiveness[87]. Market Strategy and Expansion - The company plans to enhance its market competitiveness by shifting from order-based sales to refined operations, improving market perception and channel control[33]. - The company is focusing on domestic market expansion as over 80% of its tomato products are currently exported, with a shift towards meeting domestic demand due to declining export prices[41]. - The company is actively enhancing its risk management and compliance capabilities to support high-quality development amidst a complex economic environment[36]. - The company aims to strengthen the tomato, cotton, and sugar beet industries, contributing to the development of high-quality agricultural products in Xinjiang[54]. - The company is committed to modernizing agriculture and enhancing its governance capabilities to achieve stable and high-quality development[108]. Environmental Management - The company has invested CNY 6,723,700 in environmental protection during the reporting period[185]. - Green Yuan Sugar's wastewater treatment facility has a daily processing capacity of 6,000 m³, ensuring compliance with national discharge standards[188]. - The company has established an emergency response plan for environmental incidents, which was registered with the local ecological environment bureau on November 29, 2023[192]. - The company conducts online monitoring of key wastewater parameters, including COD, pH, and ammonia nitrogen, to ensure real-time compliance[193]. - The company has achieved compliance with wastewater discharge standards, with chemical oxygen demand (COD) at 40.532 tons and ammonia nitrogen at 4.023 tons during the reporting period[189]. - The company promotes energy conservation and emission reduction as part of its annual assessment system, enhancing management quality[196]. Corporate Governance - The company held 1 annual general meeting and 2 extraordinary general meetings during the reporting period, reviewing a total of 19 proposals[122]. - The board of directors convened 11 meetings, discussing 48 proposals including financial reports, profit distribution plans, and external investments[124]. - The company is committed to optimizing its organizational structure and enhancing talent management to mitigate human resource shortages[119]. - The controlling shareholder has strictly adhered to integrity obligations and has not interfered with the company's decision-making or operations, ensuring no unfair related transactions occurred[132]. - The company has established effective communication mechanisms with investors, holding 3 performance briefings during the reporting period[130]. Risk Management - The company is focusing on enhancing its risk management and compliance capabilities to support high-quality development amidst a complex economic environment[36]. - The company is addressing market risks due to intense competition in its main sectors, including cotton, sugar, and tomatoes, with a focus on improving supply and production processes[115]. - The company is implementing measures to mitigate foreign exchange risks associated with its tomato product exports, primarily settled in USD[117]. - The company maintains a risk management strategy for its derivative investments, focusing on mitigating market, liquidity, and operational risks[100]. Operational Efficiency - The company has established a digital agriculture service platform, integrating big data, IoT, and AI technologies into agricultural production[63]. - The company is implementing projects for efficient recycling of sugar by-products, which will significantly reduce costs and enhance competitiveness in the sugar industry[51]. - The company has a processing capacity of 60,000 tons of cottonseed, enhancing its risk resistance in the cotton processing industry[46]. - The company has established multiple tomato processing factories in the Xinjiang Yengisar Basin, benefiting from cost advantages in tomato planting and processing, leading to rapid development in the tomato industry[43]. Employee Management - The company aims to enhance employee skills and performance through a comprehensive training program, focusing on professional development and team cohesion[165]. - The company has established a performance assessment mechanism to evaluate the effectiveness of training programs and improve employee engagement[166]. - The company emphasizes a salary distribution mechanism that favors frontline technical, sales, and production staff to enhance overall organizational vitality[164]. Strategic Investments - The company made equity investments totaling CNY 374,739,100, an increase of CNY 223,395,100 compared to the previous year[96]. - The company has completed the acquisition of New Tomato Processing with an investment of CNY 4,692.89 million, fully consolidating it into its financial statements[97]. - The company plans to acquire 100% equity of Xinjiang Lihua Biotechnology Development Co., Ltd. through public bidding[150].

经核查上述人员的任职经历及个人签署的《独立董事关于 2024 年度独立性 情况的自查报告》,确认上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会 委员以外的任何职务,也未在公司的主要股东公司中担任任何职务,与公司及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,不存在 影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第１号——规范运作》中对独立董事独 立性的相关要求。 (以下无正文) 独立董事独立性情况的专项意见 XINJIANG GUANNONG CO.,LTD ANG GUANNONG CO., LTD 独立茧事独立性情况的专项意见 新疆冠农股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第１号――规范运作》等法律法规、规范性文件的要 求，新疆冠农股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任的 5 名独立 董事，胡本源先生、李大明先生、王传兵先生、何新益先生、万江春先生的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见: （此页无正文 ...