关于云南景谷林业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：云南景谷林业股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0871-63121288 单位：万元 非经营性资金占 用 资金占用方 名称 占用方与上市 公司的关联关 系 上市公司 核算的会 计科目 2023 年 期初占用 资金余额 2023 年度 占用累计 发生金额 (不含利 息) 2023 年度 占用资金 的利息 (如有) 2023 年度 偿还累计 发生金额 2023 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性质 现控股股东、实 际控制人及其附 属企业 小计 / / / / / 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 小计 / / / / / 其他关联方及其 附属企业 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金往 来 资金往来方 名称 往来方与上市 公司的关系 上市公司 核算的会 计科目 2023 年 期初往来 资金余额 2023 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息） 2023 年度 往来资金 的利息 （如有） 2 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-012 云南景谷林业股份有限公司 关于2024年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 ● 是否需要提交股东大会审议：否 ● 日常关联交易对上市公司的影响：1、本次预计日常关联交易是云南景 谷林业股份有限公司（以下简称"公司"或"景谷林业"）及其子公司日常生产 经营所需，交易定价公允，不存在利用关联关系输送利益或侵占上市公司利益 的情形；2、本次预计日常关联交易对公司的业务独立性、财务状况和经营成果 不构成不利影响，公司主要业务亦不会因此类交易而对关联方形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 1、日常关联交易履行的审议程序 公司于 2024 年 4 月 23 日召开了第八届董事会第八次会议及第八届董事会 独立董事专门会议 2024 年第一次会议，审议通过了《关于日常关联交易预计的 议案》。公司控股子公司唐县汇银木业有限公司（以下简称"汇银木业"）因生 产经营需要，在 2024 年度内拟与关联方石家庄市欧美木业有限公司（以下简称 " ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-016 云南景谷林业股份有限公司 关于公司股票申请撤销其他风险警示的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司 2020 年、2021 年、2022 年连续三年扣除非经常性损益前后的净利润 孰低者均为负值，根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中审众环"）出具的《云南景谷林业股份有限公司审计报告（众环审字 〔2023〕1600133 号）》，公司存在与持续经营相关的重大不确定性。根据《股 票上市规则》9.8.1 第（六）项规定，公司股票被实施其他风险警示。 二、公司 2023 年度经营情况及财务审计报告审计情况 （一）2023 年度经营情况 公司在 2023 年度通过重大资产重组置入优质主业资产、关停多元化经营业 务、合理配置经营资源、盘活不良资产、剥离亏损资产、降本增效等多项措施 并举，有效扭转了经营颓势，公司的资产质量、财务状况、盈利水平及持续经 营能力均得到大幅改善。 ● 根据《上海证券交易所股票上市规则》（ ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-017 云南景谷林业股份有限公司 关于公司2024年度融资计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"或"景谷林业"）第八届董 事第八次会议审议通过了公司 2024 年度融资计划，现将公司 2024 年度融资计 划公告如下： 一、2024 年度融资计划 为满足公司及控股子公司唐县汇银木业有限公司（以下简称"汇银木业"） 经营和业务发展需求，公司及汇银木业在 2024 年度拟向相关金融机构申请综合 授信额度或办理银行票据贴现业务： 1、沧州银行白沟新城支行 2024 年度，公司控股子公司汇银木业计划向沧州银行白沟新城支行申请综 合授信额度 7,000 万元，授信期限 36 个月，利率不超过 4.5%。 2、邮储银行唐县支行 2024 年度，汇银木业计划向邮储银行唐县支行申请银行综合授信额度 2,000 万元，授信期限 12 个月，利率不超过 4.5%。 3、景谷县农村信用合作联社 2024 年度，景谷林业拟 ...

2024 年第一季度报告 证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 云南景谷林业股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴昱、主管会计工作负责人周坚虹及会计机构负责人（会计主管人员）邵琳保证季度 报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 | | | 单位：元 币种：人民币 | | --- | --- | --- | | 项目 | 本报告期 | 本报告期比上 | | | | 年同期增减变 | | | | 动幅度(%) | | 营业收入 | 104,749,672.17 | 57.25 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -5,896,781.37 | 不适用 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -5 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司代码：600265 公司简称：ST 景谷 云南景谷林业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 云南景谷林业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-014 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日， 公司合并财务报表未分配利润为 -452,423,301.98 元，公司实收股本为 129,800,000 元。 根据《公司法》第一百条的规定以及《公司章程》第六十五条的规定，当 公司未弥补的亏损达到实收股本总额三分之一时，应当在两个月内召开临时股 东大会就该事项进行审议。景谷林业 2023 年未弥补亏损金额总额已超过实收 股本总额的三分之一，该事项需提交公司董事会和股东大会审议。 二、亏损主要原因 一是公司原主要产品集装箱地板相关业务经营不善，导致了巨额的亏损， 为改善经营，公司全面停止了集装箱地板相关业务，并全面恢复技术质量成熟、 市场认可度高的传统名牌"航天"系列人造板的生产和林化产品业务，但是近 年来受国家实施天然林保护工程以及全球经济大环境的影响，化工企业及部分 房地产建筑企业、家装行业对公司产品市场需求及价格下降，原辅材料价格上 涨，市场竞争激烈，公司整体经营成本上涨、利润下降；二是公司成立和建厂 较早，历史年度存在较大金额的坏账损失、存货跌 ...

关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号），对公司会计政策进行变更和调整，符合相关法律法规的规定和 公司的实际情况，无需提交公司董事会和股东大会审议。本次会计政策变更不 会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害 公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号，以下简称"解释第 16 号"）。其中"关于单项交易产生的资产 和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-019 云南景谷林业股份有限公司 （二）本次变更后采用的会计政策 本次变更后，公司将执行财政部颁布的《企业 ...

监事会对《公司上期导致非标准审计意见涉及事项 消除的专项说明》的意见 公司董事会对相关事项的专项说明客观反映了公司的实际情况，2022 年审 计报告非标准无保留审计意见所涉及事项的影响已经在 2023 年度消除。我们对 董事会所作出的专项说明无异议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）对云南 景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）2022 年度财务报告出具了带"与 持续经营相关的重大不确定性"的无保留意见的《审计报告》众环审字 (2023)1600133 号。 公司高度重视 2022 年度审计报告中非标准无保留审计意见所涉及事项，积 极采取措施解决、消除相关事项。目前，公司 2022 年度审计报告非标准无保留 审计意见所涉及事项影响已消除。根据中国证监会、上海证券交易所的相关要 求，中审众环出具了《关于云南景谷林业股份有限公司上期导致非标准审计意 见涉及事项消除的专项说明》（众环专字〔2024〕1600050 号）。监事会针对董 事会出具的《关于公司上期导致非标准审计意见涉及事项消除的专项说明》进 行了认真核查，发表如下意见： 云南景谷林业股份有限公司监事会 二〇二四年四月二十三日 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-008 独立董事专门会议审核意见：对公司向控股股东借入的资金进行展期，是 为了支持公司健康稳定发展，具有必要性和合理性，不存在重大风险。本次借 款展期的借款利息为 3.45%/年，利率水平未高于贷款市场报价利率，且公司无 需提供担保，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不影响公司的独立性， 符合公司和全体股东的利益。我们同意该议案，并同意将该议案提交公司第八 届董事会第八次会议审议。 特此公告。 云南景谷林业股份有限公司第八届董事会 独立董事专门会议2024年第一次会议决议公告 本公司全体独立董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立董事专 门会议 2024 年第一次会议于 2024 年 4 月 23 日（星期二）召开。会议通知已于 2024 年 4 月 13 日通过电子邮件方式发出。公司应到独立董事 3 名，实到独立 董事 3 名，全体独立董事共同推举施谦先生召集和主持本次会议，本次独立董 事专门会议的召开符合《 ...