广西能源股份有限公司 内部审计工作办法 第一章 总 则 第一条 为规范广西能源股份限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，强化内部监督和风险控制，促进企业求真务实、 诚信守约、依法经营、规范运作，不断提高企业运营效率和效果， 促进企业实现发展战略。根据《审计署关于内部审计工作的规定》 《内部审计基本准则》《广西壮族自治区内部审计工作规定》的 有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司，公司统管范围内的全资、控股 子企业（以下简称"所属企业"）可参照适用本办法。 第三条 本办法所称内部审计，是指公司内部审计机构和审 计人员通过运用系统、规范的方法，对公司及所属企业的财务收 支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评 价和建议，以促进企业完善治理、增加价值和实现目标的活动。 第四条 公司应当建立健全内部审计工作的规章制度，根据 国家有关规定和企业内部管理需要，有效地开展内部审计工作， 明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、 审计结果运用和责任追究等。 第五条 公司党委、董事会（或董事长）应当保障内部审计 - 1 - 机构和人员依法行使职权和履行职责，公司各职能部门及所属企 ...

广西能源股份有限公司 债券募集资金管理办法 第一条 为规范广西能源股份有限公司（以下简称"广西能 源股份"）债券募集资金的使用与管理，根据《公司法》、《证券 法》、《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规、规范 性文件的相关规定，结合广西能源股份实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金系指公司在交易所、银行间市 场、金交所等场所通过发行各项融资工具（包括公开发行和非公开 发行的公司债券，非公开定向债务融资工具、中期票据、短期融资 券、超短期融资券、资产证券化工具（ABS）、债券融资计划等产 品）向投资者募集的资金。 第三条 财务管理部为债券募集资金管理部门，负责债券募 集资金的安全存放与合规使用。 第四条 广西能源股份的董事、监事和高级管理人员应当勤 勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全， 不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。 第五条 按照法律法规及规范性文件的要求，公司募集资金 应当存放在于经批准设立的专项账户（以下简称募集资金专户）集 中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。募集 资金专户开立、变更及注销事项按《广西能源股份有限公司银行账 ...

| 证券代码：600310 | 证券简称：广西能源 | 公告编号：临 | 2024-004 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：151517 | 债券简称：19 桂东 01 | | | 广西能源股份有限公司 第九届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第四次会议的通知 于 2024 年 2 月 2 日以电子邮件发出，会议于 2024 年 2 月 6 日以通讯表决方式召开。 应参会董事 9 名，实际参会董事 8 名，公司独立董事冯浏宇因无法取得联系未出席 本次会议。会议材料同时送达公司监事和高管，本次会议的召集、召开和表决程序 符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过以下议案： 一、以 8 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于拟对全资子公司桂旭 能源公司以债转股方式增资的议案》： 为保证桂旭能源公司资金安全，提高其自主融资能力，降低整体融资利率水平， 同时考虑到其建设和经营发展的需求，公司 ...

广西能源股份有限公司防范控股股东、实际 控制人及其他关联方资金占用管理办法 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占 用广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制， 杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用行为的发生， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等法律、法规和规范性文件，以及《广西能源股份有限公 司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制定本 办法。 第二条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采 购、销售等生产经营环节的日常关联交易产生的资金占用；非经 营性资金占用是指为控股股东、实际控制人及其他关联方垫付工 资与福利、保险、广告等费用和其他支出，为控股股东、实际控 制人及其他关联方有偿或无偿拆借资金、代偿债务以及其他在没 有商品和劳务对价情况下产生的资金占用。 第二章 防范控股股东、实际控制人 及其他关联方资金占用的原则 1 第三条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经 ...

第二条 本制度所称关联方，是指根据相关法律、法规和《股票 上市规则》所界定的关联方，包括关联法人（或者其他组织）和关 联自然人。纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间 进行的资金往来适用本制度。 第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性 资金占用。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购、销售等生 产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。非经营性资金 占用，是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用 1 和其他支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直 接或间接拆借给公司关联方资金，为公司关联方承担担保责任而形 成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的 资金。 广西能源股份有限公司 规范与关联方资金往来管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范广西能源股份有限公司（以下简称公司）与控 股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称公司关联方）的资金 往来，避免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益 相关人的合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证 券交易所股票上市规 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●审议 2024 年 1-2 月全资子公司桂旭能源公司分别向广投能源销售公司、桂盛 能源公司贺州销售分公司采购煤炭，交易金额分别为 8,424.27 万元、4,144.00 万 元。本次预计发生日常关联交易金额合计 12,568.27 万元。 一、日常关联交易概述 （一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：600310 证券简称：广西能源 公告编号：临 2024-007 债券代码：151517 债券简称：19 桂东 01 广西能源股份有限公司关于全资子公司桂旭能源公司 与广投能源销售公司、桂盛能源公司贺州销售分公司 2024 年 1-2 月日常关联交易预计的公告 1、董事会审议情况 公司于 2024 年 2 月 6 日召开第九届董事会第四次会议以 3 票赞成，0 票反对， 0 票弃权，审议通过《关于全资子公司桂旭能源公司与广投能源销售公司、桂盛能 源公司贺州销售分公司 2024 年 1-2 月日常关联交易预计的议案》，关联董事姚若军、 黄维俭、韦林滨、谭雨龙、李 ...

战略规划管理是通过战略和规划的分析与制定、评价与 选择及实施与控制，以保证公司战略目标得以实现的动态管 1 广西能源股份有限公司 战略规划管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）战略规划对公司及其所属企业重大经营活动的指导作 用，提高公司战略协调、控制能力，确保公司战略方针与目 标的贯彻和落实，依据《中央企业发展战略和规划管理办法 （试行）》和《广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理 委员会监管企业发展战略和规划管理暂行办法》，制定本办 法。 第二条 本办法所指战略规划是指公司根据国家和自治 区的经济发展及相关规划、产业政策，在深入分析内外部环 境和自身条件的状况及其变化的基础上，为谋求公司的长期 生存与发展所制定的，在未来一定时期内具有方向性、整体 性和全局性的战略方向、发展目标以及相应的实施方案。 第三条 本办法所称所属企业是指由公司全资、控股的 投资企业。 第四条 本办法适用于公司及其所属企业。 第二章 战略规划管理的内容和原则 第五条 战略规划管理的内容 第三章 组织体系和职责分工 理过程,包括战略规划制定、战略规划实施和战略规划评价 三个基本阶段。 （一）战 ...

广西能源股份有限公司 董事会风控合规委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为适应广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）合规管理和全面风险管理工作需要，全面推进合规管 理体系、风险管理组织体系建设，保障公司规范运作，完善 公司治理结构，降低经营风险，公司董事会设风控合规委员 会，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运 作》和《中央企业全面风险管理指引》等有关法律法规及公 司章程等有关规定，制订《广西能源股份有限公司董事会风 控合规委员会议事规则》（以下简称"本规则"）。 第二章 人员组成 第二条 风控合规委员会由三名或以上董事组成。风控 合规委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生，经全体董事半数 以上表决同意通过委员产生或罢免的议案。风控合规委员会 设主任委员一名，由具有法律专业背景或具有合规工作胜任 能力的独立董事担任，负责召集和主持委员会工作；主任委 员在委员内选举或罢免，并报请董事会审议，由全体董事半 数以上选举产生或罢免。 第三条 风控合规委员任期与董事任期一致，委员任期 届满，连选可 ...

广西能源股份有限公司会计政策 为了规范广西能源股份有限公司(以下简称"广西能源股份") 的会计确认、计量、记录和报告行为，真实、完整地提供会计信息， 根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及其应用指南、 2016年至2018年财政部发布和修订的《企业会计准则22号—金融工 具确认和计量》、《企业会计准则23号—金融工具转移》、《企业 会计准则21号—租赁》、《企业会计准则14号—收入》等准则以及 相关的应用指南的规定，结合广西能源股份实际情况，制定本会计 政策。 广西能源股份合并报表范围的所有企业参照本政策执行。各 企业可根据本企业实际情况，参考本政策制定实施细则。 第一条 公司执行的会计准则 广西能源股份执行财政部发布的《企业会计准则》及其相关 法规。 经营所处的主要经济环境中的货币中选择一种外币作为记账本位币， 但期末财务报表应折算为以人民币为计账本位币的财务报表。 第四条 记账基础和计价原则 广西能源股份会计核算以权责发生制为记账基础；对会计要 素进行计量时，一般应当采用历史成本，采用重置成本、可变现净 值、现 值、公允价值计量，应当保证所确定的会计要素金额能够 取得并 可靠计量。交易性金融资产 ...

广西能源股份有限公司 证券投资管理办法 第一章 总则 第一条 为规范广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）证券投资行为，明确证券投资管理流程，落实相关部 门职责，促进公司证券投资业务合理、有序、高效地开展， 并防范重要商业信息泄露，根据《公司法》《证券法》《上 市公司国有股权监督管理办法》《上市公司信息披露管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关 规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。公司证券投资 行为除须遵守上述规定外，还应结合其他现行有效的法律法 规和监管部门的具体要求，做到依法依规。 第二条 本办法所称证券投资业务（以下简称"证券投 资"）是指公司作为独立的法人主体，使用自有资金，通过 证券交易系统进行证券买卖交易的行为，包括二级市场股票 交易、大宗交易减持/增持上市公司股份、协议转让/受让上 市公司股份、参与上市公司定向增发、新股配售、新股申购、 债券投资等证券投资行为，不包括通过二级市场证券投资取 得上市公司控制权的行为。 第三条 本办法适用范围仅限于公司证券投资业务。 第二章 证券投资管理的基本原则 第四条 公司证券投资须遵守国家相关法律法规及规范 — 1 — 性文件的要 ...