关于珠海华发实业股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的存 款、贷款等金融业务的专项说明 大华核字[2024]0011005364 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 关于珠海华发实业股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 （2023 年度） 目 录 页 次 一、 专项说明 1-2 二、 珠海华发实业股份有限公司 2023 年度涉及财 务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总 表 1 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 涉 及 财 务 公 司 关 联 交 易 的 存 款 、 贷 款 等 金 融 业 务 的 专 项 说 明 大华核字[2024] 0011005364 号 珠海华发实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计 ...

Financial Performance - The company achieved operating revenue of 72.14 billion RMB in 2023, a year-on-year increase of 19.35%[14]. - Net profit attributable to shareholders was 1.84 billion RMB, representing a decline of 29.58% compared to the previous year[14]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was 874.96 million RMB, down 63.81% year-on-year[14]. - The company generated a net cash flow from operating activities of 50.54 billion RMB, an increase from 38.55 billion RMB in 2022[14]. - The total assets of the company reached 451.70 billion RMB, an increase of 11.92% from the previous year[14]. - The company reported a basic earnings per share of 0.79 RMB, a decrease of 30.70% compared to 1.14 RMB in 2022[15]. - The weighted average return on equity decreased by 4.49 percentage points to 9.66%[15]. - The operating cost for the same period was CNY 59.06 billion, which is a 22.36% increase compared to the previous year[34]. - The company reported a decrease in gross margin for real estate development and sales, down by 2.27 percentage points to 23.78%[37]. Dividends and Shareholder Information - The company plans to distribute a cash dividend of 3.70 yuan per 10 shares to all shareholders based on the total share capital on the dividend record date for the 2023 fiscal year[3]. - The company has not disclosed any significant changes in shareholder structure or stock changes during the reporting period[4]. - The company maintained a consistent shareholding structure, with no changes in the number of shares held by key executives throughout the year[99]. - The total pre-tax remuneration for the board members during the reporting period amounted to CNY 6,756.2 million[100]. Corporate Governance - The company has received a standard unqualified audit report from Dahua Certified Public Accountants[2]. - The report confirms that all board members attended the board meeting, ensuring accountability for the report's accuracy[2]. - The board of directors consists of 14 members, including 5 independent directors, ensuring compliance with legal requirements and effective decision-making[92]. - The company has established a transparent performance evaluation and incentive mechanism for its board and management, including a restricted stock incentive plan[93]. - The company has conducted 1 annual general meeting and 3 extraordinary general meetings during the reporting period, ensuring shareholder engagement and transparency[96]. Risk Management and Compliance - The company has detailed potential risks in its future development in the "Management Discussion and Analysis" section of the report[4]. - The company has not violated decision-making procedures for providing guarantees to external parties[4]. - The company is committed to transparency and accountability in its financial practices, with ongoing oversight from the Zhuhai State-owned Assets Supervision and Administration Commission[147]. - The company has established a comprehensive internal control system, which is currently in effect[132]. - The internal control audit report received a standard unqualified opinion, indicating effective internal control practices[135]. Market Expansion and Development - The company is actively expanding its business strategy to include urban renewal and long-term rental apartments, enhancing its competitive edge in commercial real estate[33]. - The company aims to enhance its market position through strategic investments and partnerships in the real estate sector[56]. - The company is focusing on residential, commercial, and office developments, with a diverse range of projects across different regions[56]. - The company is actively pursuing market expansion strategies through new project launches and ongoing developments across multiple cities[57][58][59]. Social Responsibility and Sustainability - The company has invested a total of 1,899.28 million yuan in social welfare projects, focusing on poverty alleviation, cultural education, environmental protection, and disaster relief[143]. - The company has committed 514.33 million yuan to rural revitalization projects, contributing to agricultural development and improving living conditions in rural areas[144]. - The company has achieved a 100% environmental assessment rate for new projects, with no reported environmental violations in 2023[139]. - The company is committed to reducing carbon emissions and has implemented various measures to achieve this goal, as detailed in its ESG report[141]. Strategic Initiatives - The company plans to launch a new generation of housing standards in April 2024, emphasizing digitalization, intelligence, and sustainability[33]. - The company aims to enhance service quality by establishing a unified customer service platform and improving project defect feedback mechanisms[82]. - The company is exploring new real estate development models to increase market share and brand advantage[79]. - The company is committed to improving operational efficiency and maintaining a green file under the "Three Red Lines" policy[83]. Financial Strategies - The company plans to issue up to 635 million A shares to raise no more than 6 billion RMB, primarily for real estate projects related to "ensuring delivery of buildings and safeguarding people's livelihoods" and to supplement working capital[188]. - The company has approved a guarantee amount not exceeding RMB 30 billion for financing services provided by its controlling shareholder Huafa Group[182]. - The company has engaged Da Hua Accounting Firm for auditing services, with an audit fee of 4.96 million RMB for the year[172]. - The company has established joint ventures with various real estate developers, enhancing its market expansion strategy[192].

珠海华发实业股份有限公司董事局审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》和公司《章程》等规定和要求，董 事局审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事局审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行 监督职责的情况汇报如下： 二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况 根据公司《董事局下设机构工作细则》等有关规定， 审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对大华事务所的专业资质、业务能 力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量 等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工 作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2023 年 3 月 10 日，公司召开第十届董事局审计委员会 2023 年第四次会议定期会议，审议通过了《关于续聘会计师事 务所的议案》，同意聘任大华事务所为公司 2023 年度审计机 构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事局 ...

证券代码：600325 证券简称：华发股份 公告编号：2024-023 珠海华发实业股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司董事局及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2024年4月26日，珠海华发实业股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董 事局第三十八次会议和第十届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于公司计 提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、计提资产减值准备的情况 为客观、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果，根 据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及下属子 公司对截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了减值测试。根据减值测试结果， 2023 年度公司新增计提的相关资产和信用减值准备总额为人民币 164,261.67 万元, 其中：应收款项坏账准备金额为人民币 2,364.17 万元，其他流动资产减值准备金额 为人民币 2,430.23 万元，合同资产减值准备金额为人民币 0.04 万元，存货跌价准 备金额 ...

股票代码：600325 股票简称：华发股份 公告编号：2024-022 珠海华发实业股份有限公司 关于 2024 年度开展外汇套期保值业务的公告 本公司董事局及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●投资种类：远期、掉期、期权等产品或上述产品的组合。 一、外汇套期保值业务概述 ●投资金额：额度为不超过 10 亿美元（含本数，下同）或等值币种。 ●履行的审议程序：本事项已经公司第十届董事局第三十八次会议审议通过， 无需提交股东大会审议。 ●相关风险提示：公司所有外汇套期保值业务必须以规避汇率风险为目的， 有真实的业务背景，同时建立了严格的内部审批流程、外汇套期保值业务台账。 但相关外汇套期保值操作也可能存在市场风险、经营风险、银行违约风险等。 经珠海华发实业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第十届董 事局第三十八次会议审议通过，公司拟开展外汇套期保值业务，额度不超过 10 亿美元，并授权公司经营班子具体办理，授权期限为董事局会议审议通过之日起 一年。具体情况如下： （一）本次外汇套期保值业务目的 开展外汇套 ...

国金证券股份有限公司 关于珠海华发实业股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为珠海华发实业股份有限 公司（以下简称"华发股份"或"公司"）2022 年向特定对象发行股票的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司开展外汇套期 保值业务事项进行了核查，并发表如下核查意见： 2、掉期（含利率和货币掉期等）：通过利率或者货币掉期，将利率固定或 者汇率锁定。 3、外汇期权及期权组合产品：公司与银行签订外汇期权合约，在规定的期 间按照合约约定的执行汇率和其他约定条件，买入或者卖出外汇的选择权进行交 易。通过期权组合可以达到与远期结售汇业务同样的实际效果。 （三）合约期限 公司所有开展的外汇套期保值业务期限均在三年以内（含三年）。 一、开展外汇套期保值业务的基本情况 （一）交易目的 对外汇敞口进行锁定，防止汇率突然波动所造成的损失。 （二）交易品种 1、远期结售汇业务：对应未来的收付汇金额与 ...

珠海华发实业股份有限公司 董事局 2024 年 4 月 26 日 珠海华发实业股份有限公司 董事局对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、 规范性文件的要求，就公司在任独立董事张学兵、王跃堂、 丁煌、高子程、谢刚的独立性情况进行了评估并出具如下专 项意见： 经核查公司在任独立董事的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股 东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司在任独 立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中规定的独 立董事独立性的相关要求。 ...

国金证券股份有限公司 关于珠海华发实业股份有限公司 2023 年度持续督导报告书 2 | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | --- | --- | --- | | 8.收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项(包括 对外投资、风险投资、委托理 | 无 | 不适用 | | 财、财务资助、套期保值等) | | | | 10.发行人或者其聘请的中介机 构配合保荐工作的情况 | 无 | 不适用 | | 11.其他(包括经营环境、业务 发展、财务状况、管理状况、 | 无 | 不适用 | | 核心技术等方面的重大变化情 | | | | 况) | | | 三、公司及股东承诺事项履行情况 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为珠海华发实业股份 有限公司（以下简称"华发股份"或"公司"）2022 年向特定对象发行股票的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有 关法规和规范性文件的要求，就华发股份本次向特定对象发行股票上市日至 2023 年 12 月 31 日（本持续督导期间）的 ...

珠海华发实业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （丁煌） 作为珠海华发实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2023 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等法律法规和《公司章程》的规定，认真履行职责， 充分发挥独立董事的独立作用，维护全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人具有履行独立董事职责所必须的专业能力和工作经验，具 备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判 断。本人不存在监管规则中的影响独立性的情况。本人基本情况如 下： 丁煌，男，1964 年出生，法学博士。曾任武汉大学公共管理硕 士（MPA）教育中心主任、政治与公共管理学院副院长、院长。兼任 国务院学位委员会学科评议组成员、全国公共管理专业学位研究生 - 1 - （MPA）教育指导委员会委员、教育部高等学校公共管理类学科专业 教学指导委员会委员、全国政策科学研究会副会长、中国公共管理 研究会副理事长、中国行政管理学会常务理事、中国行政体制改革 研究会理 ...

珠海华发实业股份有限公司董事局 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 珠海华发实业股份有限公司（ 以下简称（ 公司"）聘请大 华会计师事务所（ 特殊普通合伙） 以下简称（ 大华事务所"） 作为公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监 督管理委员会颁布的（ 国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对大华事务所 2023 年度审计过程中的履 职情况进行评估。经评估，公司认为，大华事务所在资质等 方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达 意见。具体情况如下： 一、资质条件 大华事务所成立于 2012 年 2 月 9 日，是国内最具规模 的大型会计师事务所之一，1992 年首批获得财政部、中国证 券监督管理委员会核发的（ 会计师事务所证券、期货相关业 务许可证》，2006 年经 PCAOB 认可获得美国上市公司审计业 务执业资格，2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质， 2012 年获得 军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证 书》。 大华事务所首席合伙人梁春，业务范围包括审计鉴证、 管理咨询、资产评 ...