关于无锡商业大厦大东方股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：无锡商业大厦大东方股份有限公司 审计单位：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话： 证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP Wuxi . Jiangsu . China Tel: 86 (510)68798988 Fax: 86 (510)68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn 关于无锡商业大厦大东方股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 苏公W[2025|E1093号 无锡商业大厦大东方股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了无锡商业大厦大东方股份 有限公司(以下简称大东方股份公司)财务报表,包括2024年12月31日的合并及 母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注,并于 2025年4月16日 ...

Tel: 86 (510) 68798988 Fax: 86 (510) 68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn 内部控制审计报告 苏公 W[2025]E1092 号 无锡商业大厦大东方股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了无锡商业大厦大东方股份有限公司(以下简称大东方股份公司)2024年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 无锡商业大厦大东方股份有限公司 审计报告 2024年度 ·证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP Wuxi . Jiangsu . China (510 ) 68798988 (510) 68567788 mail@gztycpa.cn 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是大东方股份公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控 ...

Financial Performance - The company's net profit for 2024 is RMB 153,669,138.86, while the net profit attributable to shareholders is RMB 43,637,966.80, representing a decrease of 72.97% compared to the previous year[3]. - Total operating revenue for 2024 is RMB 3,642,503,794.20, reflecting a year-on-year increase of 3.08%[19]. - The net cash flow from operating activities is RMB 245,402,236.79, down 33.22% from the previous year[19]. - The company's total assets as of the end of 2024 amount to RMB 5,801,607,691.81, a decrease of 0.67% compared to the end of 2023[19]. - The company's net assets attributable to shareholders at the end of 2024 are RMB 3,357,239,988.47, an increase of 3.48% from the previous year[19]. - The company reported a net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses of RMB -38,843,891.58, a significant decline compared to the previous year's profit[19]. - Basic earnings per share decreased by 72.68% to CNY 0.050 compared to CNY 0.183 in the previous year[20]. - Diluted earnings per share also decreased by 72.68% to CNY 0.050 from CNY 0.183 year-on-year[20]. - The net profit attributable to shareholders for Q1 2024 was CNY 27.16 million, while Q2 was CNY 91.67 million, Q3 showed a loss of CNY 17.99 million, and Q4 reported a loss of CNY 57.19 million[22]. - The net cash flow from operating activities for Q4 2024 was CNY 151.31 million, showing a significant increase compared to previous quarters[22]. Dividend and Profit Distribution - The proposed cash dividend is RMB 0.03 per share, with a total distribution of approximately RMB 26,213,263.11 based on the adjusted share count[3]. - The company plans to maintain the profit distribution ratio even if there are changes in total share capital due to various corporate actions[4]. - The annual profit distribution proposal is subject to approval by the shareholders' meeting[4]. - The company's cash dividend payout ratio for the most recent fiscal year was 60.07% of the net profit attributable to ordinary shareholders[153]. - The cumulative cash dividend amount over the last three fiscal years was CNY 140.57 million, with an average net profit of CNY 127.47 million[155]. Business Operations and Strategy - The company operates in three main business segments: modern retail, traditional food brands, and healthcare services, with a strong brand influence in Jiangsu province[37]. - The company introduced 70 new brands, including 36 first stores, enhancing its market presence in the retail sector[29]. - The membership base increased by over 110,000, improving customer engagement and loyalty[29]. - The company developed nearly 20 new products and iterated 12 raw materials, focusing on product quality and innovation in the food business[30]. - The company achieved a breakthrough in the allergy discipline with four clinics receiving the "Tongji Allergy Medical Alliance" certification, expanding its service offerings[27]. - The company aims to deepen the "modern consumption + healthcare" dual-core business strategy to enhance operational efficiency and achieve high-quality development[112]. - The company plans to optimize its retail business through a dual system of "operations + membership" to strengthen market competitiveness[113]. - The healthcare division will focus on children's health management and expand its service offerings in emergency care and chronic disease management[114]. Market and Economic Environment - In 2024, China's GDP is projected to reach 134.9 trillion yuan, with a year-on-year growth of 5% and consumption contributing 44.5% to economic growth, adding 2.2 percentage points to GDP growth[81]. - The total retail sales of consumer goods in China is expected to be 48.79 trillion yuan in 2024, with a year-on-year growth of 3.5%, a decrease of 3.7 percentage points compared to 2023[81]. - The healthcare service sector is experiencing structural growth in demand due to an aging population, with 21.1% of the population aged 60 and above in 2024, reaching 297 million elderly individuals[86]. - The overall retail sector is facing challenges from rising rental and labor costs, necessitating ongoing observation of transformation effects[85]. Governance and Compliance - The company has established a performance evaluation and incentive mechanism for senior management, with a total pre-tax remuneration of 729.598 million yuan for the reporting period[130]. - The company respects the rights of stakeholders, including financial institutions and employees, ensuring necessary information is provided to promote sustainable development[128]. - The company has implemented a comprehensive information disclosure system to ensure timely and accurate information is shared with the public[128]. - The board of directors has a compensation and assessment committee that annually develops a high-level executive compensation assessment method[130]. - The company is committed to improving its governance structure and operational mechanisms to ensure stable and healthy development[128]. - There are no significant differences between the company's governance practices and the regulations set by the China Securities Regulatory Commission[128]. Environmental and Social Responsibility - The company invested 57.17 million RMB in environmental protection during the reporting period[164]. - The company made a total donation of 91.46 million RMB, benefiting 8,800 people[167]. - The company has established a mechanism for environmental protection and is recognized as a model green shopping mall[165]. - The company has actively participated in public welfare activities, promoting green and environmentally friendly initiatives[165]. Risks and Challenges - The company acknowledges risks from macroeconomic uncertainties and competitive pressures in the retail and healthcare sectors, which may impact consumer confidence and demand[120]. - The retail business faces challenges such as insufficient domestic demand and intense competition, necessitating a focus on market share and brand optimization[117]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory authorities in the past three years[137].

二、独立董事年度履职概况 无锡商业大厦大东方股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、业务规则和《公司章程》的规定, 现就2024年度履行独立董事职责的相关情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 董慧，女，1984年4月出生，博士学历，任上海财经大学会计学副教授（常 任教职）、博士生导师。2023年11月至2026年11月任本公司第九届董事会独立董 事。 （二）独立董事独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务。本人符合《上市公司独立董事规则》、《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》、《公司章程》及《独立董 事工作制度》规定的独立性和担任公司独立董事的任职资格，能够确保客观、独 立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 （一）会议出席情况 1、2024 年度公司董事会独立董事出席会议情况如下： | ...

无锡商业大厦大东方股份有限公司 公司章程 (2025 年修订版) （2025 年【】月【】日【】股东大会通过） 二○二五年【】月【】日 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为， 根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和 国证券法》(以下简称"《证券法》")和其他有关规定，制订本章程。 1 目录 | 第一章 | 总则 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和经营范围 | | 第三章 | 股份 | | 第一节 | 股份发行 | | 第二节 | 股份增减和回购 | | 第三节 | 股份转让 | | 第四章 | 股东和股东大会 | | 第一节 | 股东 | | 第二节 | 股东大会的一般规则 | | 第三节 | 股东大会的召集 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | | 第五节 | 股东大会的召开 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 | | 第五章 | 董事会 | | 第一节 | 董事 | | 第二节 | 独立董事 | | 第三节 | 董事会 | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 | | 第一节 | 总经理 | ...

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、业务规则和《公司章程》的规定, 现就2024年度履行独立董事职责的相关情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 郑永强，男，1975年3月出生，工商管理硕士学历，任三井住友海上火灾保 险（中国）有限公司副总经理兼财务负责人、首席投资官。2023年11月至2026年 11月任本公司第九届董事会独立董事。 （二）独立董事独立性情况说明 审计委员会： | 姓名 | 应出席数 | 亲自出席数 | 委托出席数 | 缺席次数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 郑永强 | 4 | 4 | 0 | 0 | 薪酬与考核委员会： | 姓名 | 应出席数 | 亲自出席数 | 委托出席数 | 缺席次数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 郑永强 | 1 | 1 | 0 | 0 | 提名委员会： 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其 ...

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、业务规则和《公司章程》的规定, 现就2024年度履行独立董事职责的相关情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 居晓林，男，1976年8月出生，大学本科学历，执业律师，任上海段和段律 师事务所合伙人律师、全球董事局董事、副主任、香港分所及跨境争议解决部负 责人。2020年11月23日起任本公司第八届、第九届董事会独立董事。 （二）独立董事独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务。本人符合《上市公司独立董事规则》、《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》、《公司章程》及《独立董 事工作制度》规定的独立性和担任公司独立董事的任职资格，能够确保客观、独 立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）会议出席情况 1、2 ...

二、拟修订《公司章程》相应条款的内容 股票代码：600327 股票简称：大东方 公告编号：临 2025－012 无锡商业大厦大东方股份有限公司 关于增加经营范围并修订公司章程相应条款的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、拟增加公司经营范围的内容 根据公司经营需要，拟在现有经营范围基础上，新增内容如下： 一般项目：第二类医疗器械销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依 法自主开展经营活动） | 序号 | 原公司章程条款 | 修订后的公司章程条款 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第十四条 经依法登记，公司的经营 | 第十四条 经依法登记，公司的经营范围 | | | | 范围是：食品、黄金、珠宝销售；农副 | 是：食品、黄金、珠宝销售；农副产品收购； | | | | 产品收购；肉、蛋、水产品、净菜的零 | 肉、蛋、水产品、净菜的零售；餐饮服务； | | | | 售；餐饮服务；综合货运站（场）（仓 | 综合货运站（场）（仓储），道路普通货物运 | | | | 储），道路普 ...

大东方（600327）公告，2024年营业收入36.43亿元，同比增长3.08%。归属于上市公司股东的净利润 4363.8万元，同比下降72.97%。拟向全体股东每股派发现金红利0.03元(含税)，合计拟派发现金红利 2621.33万元(含税)。 ...

4月8日，国家税务总局发布《关于推广境外旅客购物离境退税"即买即退"服务措施的公告》，明确 离境退税"即买即退"服务措施在全国推广。 2025.04. 11 作者 | 第一财经 安卓 本文字数：1114，阅读时长大约2分钟 导读 ： 提振消费组合拳。 《公告》指出，境外旅客在"即买即退"商店购买退税物品时，签订协议书并办理信用卡预授权后，即 可在该商店现场申领与退税款等额的人民币款项，在离境时经海关验核通过、按照协议书约定在承诺 期限内于指定口岸离境且符合离境退税政策规定的，退税代理机构为其解除信用卡预授权，办结离境 退税业务。 近日，在互动平台上，包括王府井、中国中免在内的多家零售百货、免税店以及部分食品饮料白酒等 上市公司被投资者问及"即买即退"政策影响。 其中，广百股份回应，公司旗下广百百货北京路店、天河中怡店、广州友谊环东店、正佳店、时代 店、国金店为首批离境退税"即买即退"商店，为入境消费客户带来更舒适、便捷的购物体验。 另外，对于即将召开的广交会，广百股份亦称，为更好的接待外宾及提升服务质量，公司提供多语种 服务，安排了专属客服导购，更有城市资讯导览、外宾特惠尊享、广式礼遇相赠等贴心服务。 大东方 ...