关于 方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101 二〇二三年九月 中国银河证券股份有限公司 声 明 中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河证券""保荐人"或"保荐机 构"）接受方大特钢科技股份有限公司（以下简称"方大特钢""发行人"或"公 司"）的委托，作为方大特钢向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"本 次发行"）的保荐机构，为本次发行出具上市保荐书。 本保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券发行上市保 荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业务管理办法》"）、《上市公司证券发行注册 管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《股票上市规则》"）等有关法律法规和中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚 实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐 书，并保证所 ...

方大特钢科技股份有限公司 2020-2022 年备考财务报表审阅报告 CAC阅字[2023]0003号 中审华会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.nof.igro.co）"进行查 ""我进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.nef.ignv.cn/）"进行查询 "一 目 最 | 目 录 | 页次 | | --- | --- | | 一、审阅报告 | 1-2 | | 二、备考财务报表 | | | 合并备考资产负债表 | 3-4 | | 合并备考利润表 | 5 | | 合并备考现金流量表 | 6 | | 合并备考股东权益变动表 | 7-9 | | 三、备考财务报表附注 | 10-127 | T (此页无正文,系本所为方大特钢科技股份有限公司出具的CAC阅字 [2023]0003号审阅报告签章页) 审阅报告 CAC阅字[2023|0003号 方大特钢科技股份有限公司: 我们审阅了后附的方大特钢科技股份有限公司(以下简称方大特钢)按照备 考财务附注二披露的编制基础编制的备考财务报表,包括2020年12月31日、2021 年12月 ...

股票简称：方大特钢 股票代码：600507 关于方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件审核问询函的回复报告 保荐人（主承销商） 住所：北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101 二〇二三年九月 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 12 日出具的《关于方大特钢科技股份有限公司向不特 定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资） 〔2023〕304 号）（以下简称"问询函"）已收悉，中国银河证券股份有限公 司作为保荐人（主承销商）（以下简称"保荐机构"或"保荐人"），与方大 特钢科技股份有限公司（以下简称"公司"或"发行人"）、北京市竞天公诚 律师事务所（以下简称"发行人律师"）及中审华会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"申报会计师"）对问询函所列问题认真进行了逐项落实，现 回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与募集说明书中的相同。 本回复报告的字体代表以下含义： | 问询函所列的问题 | 黑体 | | --- | --- | | 对问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 对募集说明书等相关申报 ...

北京市竞天公诚律师事务所 关于方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（三） 北京市朝阳区建国路 77 号华贸中心 3 号写字楼 34 层 邮编：100025 电 话：（86-10）5809-1000 传真：（86-10）5809-1100 4-1-1 补充法律意见书（三） 致：方大特钢科技股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下简称"本所"）接受方大特钢科技股份有限公 司（以下简称"方大特钢"或"发行人"）委托，作为发行人申请向不特定对象发行可转 换公司债券并在上海证券交易所上市（以下简称"本次发行"）的专项法律顾问。 本所已根据《证券法》《公司法》《发行办法》等有关法律、法规和中国证监 会的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人已 经提供的与本次发行有关的文件和相关事实进行核查和验证，于 2023 年 4 月 18 日 出具了《北京市竞天公诚律师事务所关于方大特钢科技股份有限公司向不特定对象 发行可转换公司债券的法律意见书》（以下简称"《法律意见书》"）及《北京市竞 天公诚律师事务所关于方大特钢科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债 ...

证券代码：600507 证券简称：方大特钢 公告编号：临2023-088 特此公告。 方大特钢科技股份有限公司董事会 2023 年 9 月 13 日 方大特钢科技股份有限公司 关于向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 等申请文件更新财务数据的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 方大特钢科技股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2023 年 5 月 27 日、 2023 年 7 月 8 日、2023 年 7 月 29 日、2023 年 8 月 23 日在上海证券交易所（以 下简称"上交所"）网站（www.sse.com.cn）披露《方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书（申报稿）》《关于方大特钢科 技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件审核问询函的回复 报告（修订稿）》《关于方大特钢科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司 债券申请文件第二轮审核问询函的回复报告（豁免版）（修订稿）》等相关文件。 鉴于公司已于 2023 年 8 月 30 日披露《202 ...

方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） 股票简称：方大特钢 股票代码：600507 方大特钢科技股份有限公司 Fangda Special Steel Technology Co.,Ltd （南昌市高新技术产业开发区火炬大道 31 号） 向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书（申报稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年九月 方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） 声 明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。 1-1-1 方大特钢科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） 重大事项提示 本公司特别提醒投 ...

Financial Performance - Total operating revenue for the first half of 2023 was approximately ¥13.39 billion, a decrease of 23.1% compared to ¥17.41 billion in the same period of 2022[103]. - Total operating costs for the first half of 2023 were approximately ¥13.04 billion, down 19.8% from ¥16.23 billion in the first half of 2022[103]. - The company reported a net profit margin of approximately 2.6% for the first half of 2023, compared to 7.1% in the same period of 2022[103]. - The net profit for the first half of 2023 was CNY 280,742,158.70, a decrease from CNY 974,914,457.30 in the same period of 2022, representing a decline of approximately 71.2%[104]. - The total profit for the first half of 2023 was CNY 390,853,548.20, compared to CNY 1,229,328,643.41 in the first half of 2022, representing a decline of approximately 68.2%[104]. - The basic earnings per share for the first half of 2023 was CNY 0.13, down from CNY 0.46 in the same period of 2022, a decrease of about 71.7%[104]. - The company reported a significant increase in credit impairment losses, amounting to CNY 4,153,256.92 in the first half of 2023, compared to a gain of CNY 9,655,590.66 in the same period of 2022[104]. Cash Flow and Liquidity - The net cash flow from financing activities decreased compared to the same period last year, primarily due to a reduction in borrowings obtained during the period[1]. - The cash flow from operating activities generated a net amount of CNY 1,597,116,563.99, compared to CNY 2,230,143,225.05 in the previous year, reflecting a decline of approximately 28.4%[107]. - The net cash flow from operating activities was RMB 573,819,264.60 for the first half of 2023, a decrease of 74.6% compared to RMB 2,257,679,341.60 in the same period of 2022[123]. - The total cash inflow from financing activities was RMB 478,604,638.88, while cash outflows totaled RMB 1,194,892,785.02, resulting in a net cash flow from financing activities of RMB -716,288,146.14[123]. - The cash outflow for purchasing fixed assets and intangible assets was CNY 38,603,240.56, slightly up from CNY 37,830,244.54 in the previous year[107]. Assets and Liabilities - As of the end of the reporting period, cash and cash equivalents amounted to ¥8,555,812,755.37, representing 39.08% of total assets, an increase of 38.90% from the previous year[2]. - The total current assets rose to ¥13,410,118,923.03, up from ¥11,105,526,817.55, indicating an increase of about 20.7% year-over-year[76]. - The total assets at the end of the reporting period were RMB 9,204,850,107.33, reflecting the company's financial position[123]. - The total liabilities increased, which may affect future financing strategies and capital structure adjustments[79]. - The total liabilities and equity amounted to approximately ¥21.89 billion, reflecting a stable financial position[99]. Investments and Acquisitions - The company is in the process of acquiring 100% equity of Fangda International Trade Co., Ltd., which is expected to enhance its market position[6]. - The company plans to acquire 100% equity of Fangda International Trade for a transaction price of CNY 795 million[38]. - The company has initiated a significant repair and technical transformation project, leading to an 84.97% increase in construction in progress, totaling ¥153,856,446.64[2]. Shareholder and Equity Information - The total number of shares decreased from 2,331,805,223 to 2,331,060,223 due to the cancellation of 745,000 restricted stocks[49]. - The number of unrestricted circulating shares increased by 87,555,000, bringing the total to 2,243,505,223, which accounts for 96.21% of total shares[47]. - The largest shareholder, Jiangxi Fangda Steel Group, holds 726,853,252 shares, representing 31.17% of the total shares, with 118 million shares pledged[69]. - The total equity attributable to the parent company reached CNY 8,748,909,430.80, with a significant increase from the previous year's CNY 9,805,423,058.45[126]. Management and Governance - The company experienced changes in senior management, including the resignation of the CFO and the appointment of a new CFO on February 11, 2023[15]. - The company has appointed a new assistant general manager on April 14, 2023, following the resignation of the previous assistant[15]. - The company has maintained a stable shareholder structure with no significant changes in foreign or domestic holdings[47]. Environmental Compliance - The company has maintained compliance with environmental standards, with all emissions from waste gas and wastewater discharge points meeting regulatory requirements[18]. - The company has established an emergency response plan for environmental incidents, which has been reviewed by experts and filed with environmental authorities[21]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[27]. Related Party Transactions - The company expects to have related party transactions amounting to CNY 3,121 million in 2023 with Jiangxi Fangda Steel Group and its subsidiaries[35]. - An additional related party transaction amount of CNY 84.5 million is anticipated with Jiangsu Fangda Carbon[35]. - The company engaged in various related party transactions, with total sales amounting to 1,998,727.53 RMB[56]. Research and Development - Research and development expenses increased to approximately ¥30.93 million, up 45.5% from ¥21.28 million in the same period last year[103]. Financial Reporting and Compliance - The financial statements are prepared in accordance with the accounting standards set by the Ministry of Finance of the People's Republic of China[140]. - The company’s financial statements comply with the requirements set by the China Securities Regulatory Commission, ensuring transparency and accuracy in reporting[158].

证券代码：600507 证券简称：方大特钢 公告编号：临2023-076 方大特钢科技股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 方大特钢科技股份有限公司（以下简称"方大特钢""公司"）第八届监事 会第八次会议于 2023 年 8 月 29 日以现场和通讯表决相结合的方式召开，应到监 事 5 人，亲自出席监事 5 人，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 经与会监事认真审议并表决，审议通过如下议案： 赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 监事会认为：公司本次追溯调整事项符合《企业会计准则》等的相关规定， 追溯调整后的财务报表能够客观公允地反映公司财务状况。本次追溯调整事项的 决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股 东利益的情形。 具体内容详见2023年8月30日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 之《方大特钢关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》。 二、审议通过《关于会计政策变更的议案》 赞成票 ...

辽宁方大集团国贸有限公司 2023 年 1-4 月财务报表专项审计报告 CAC专字[2023] 2243号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ace.mof.gov.cn）"进行直验 c.mof.gov.cn） | 目 泉 | | | --- | --- | | | 页次 | | 1 专项审计报告 | | | | 1-3 | | ເງິ 已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | | | | 4-5 | | 合并利润表 | | | | 6 | | 合并现金流量表 | | | | 7 | | 合并所有者权益变动表 | | | | 8 | | 母公司资产负债表 | | | | 9-10 | | 母公司利润表 | | | | 11 | | 母公司现金流量表 | | | | 12 | | 母公司所有者权益变动表 | | | | 13 | | ii ໃ 财务报表附注 | | | | 14-92 | 目 景 辽宁方大集团国贸有限公司： 一、审计意见 我们审计了辽宁方大集团国贸有限公司(以下简称辽宁方大国贸)财务报表, 包括2023年4月30日的合 ...