二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 公司代码：600567 公司简称：山鹰国际 山鹰国际控股股份公司 2024年度内部控制评价报告 山鹰国际控股股份公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展 ...

| | | 股票简称：山鹰国际 股票代码：600567 公告编号：临 2025-034 山鹰国际控股股份公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更的概述 （一）会计政策变更的原因及执行时间 2023 年 8 月 21 日,财政部发布《关于印发<企业数据资源相关会计处理暂行 规定>的通知》(财会(2023)11 号)(以下简称《暂行规定》)，该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安 排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月 31 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续 计量"、"关于不属于单项履约义务 ...

| 股票简称：山鹰国际 | | | 股票代码：600567 | 公告编号：临 | 2025-030 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 债券简称：鹰 | 19 | 转债 | 债券代码：110063 | | | 山鹰国际控股股份公司 关于预计2025年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：是 公司2025年度预计发生日常关联交易事项没有形成对公司独立性的 影响，公司主要业务也不会因此交易而对关联人形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"或"本公司"）第九届董事会第 二十六次会议以6票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于预计2025年度日 常关联交易的议案》，关联董事吴明武先生回避表决。公司2025年日常关联交易 预计金额达到公司最近一期经审计净资产的5%，本议案尚需提交2024年年度股 东大会审议，公司关联股东需对本议案回避表决。 公司 ...

山鹰国际控股股份公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘文） 2024 年度，本人作为山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》和 《独立董事制度》等有关规定，在 2024 年的工作中，忠实勤勉地履行职责，及 时了解公司生产经营情况，积极出席公司的董事会、股东大会、董事会专门委 员会，认真审阅各项议案，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，忠 实履行独立董事的职责和义务，切实维护上市公司股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人刘文，男，1965 年出生，中国国籍，林产化工博士，正高级工程师， 博士生导师，国务院政府特殊津贴专家。先后主持和参与国家支撑计划、重点 研发计划、"科技助力经济 2020"重点专项、横向服务、军工配套科研和技改 等多个项目的研究和建设工作。完成的项目曾获轻工总会、黑龙江省、中国烟 草总公司等科技进步奖。曾获中央企业劳动模范，国防科技工业协作配套先进 个人，中国造纸学会蔡伦科技奖。现任中国制浆造纸研究院有限公司总工程师， 中国保利集团有限公司 ...

山鹰国际控股股份公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，山鹰国际 控股股份公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘文先生、夏 莲女士、陈凌云女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: 经核查，全体独立董事具备独立性，不存在以下任一情形： 一、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要 社会关系； 二、直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司 前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； 三、在直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者在 上市公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； 四、在上市公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、 父母、子女； 五、与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大 业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任 职的人员； 二〇二五年四月二十八日 六、为上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、 ...

| | | 股票简称：山鹰国际 股票代码：600567 公告编号：临 2025-031 山鹰国际控股股份公司 关于2025年度担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、担保情况概述 为满足山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"或"本公司"）及合并报 表范围内子公司、参股公司的日常生产经营及业务发展需要，公司于 2025 年 4 月 28 日召开第九届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于 2025 年度担保计 划的议案》，同意 2025 年度公司及合并报表范围内子公司预计对外担保额度不超 过人民币 3,146,500 万元。其中，对资产负债率 70%以上的合并报表范围内子公 被担保人名称：本公司合并报表范围内子公司、参股公司。不属于公司 关联方。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：2025 年度公司及合并报表 范围内子公司预计提供对外担保的最高额度为人民币 3,146,500 万元。 实际担保金额以最终签署并执行的担保合同或银行批复为准。截至本公 告披露日，公司及控股子公司为合并 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求， 2024 年，山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会认真 履行忠实和勤勉义务，恪尽职守，审慎履行对会计师事务所的监督职责，现将 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普 通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业 证书，2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法 实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会 计师事务所备案。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 ...

山鹰国际控股股份公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2024 年度财务及内部控制 审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求， 公司对信永中和 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所的情况 信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普 通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业 证书，2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法 实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会 计师事务所备案。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 ...

未来三年（2025-2027）股东回报规划 山鹰国际控股股份公司 （二）利润分配的形式、条件 1、利润分配形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律法规 允许的其他方式进行利润分配。在具备现金分红条件时，应当优先采用现金分红的 方式向投资者进行利润分配。 为进一步完善山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"）科学、持续、稳定 的回报规划和机制，增加利润分配政策的决策透明度和可操作性，积极回报投资者， 切实保护公众投资者合法权益，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，公司董 事会根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司 现金分红》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 相关法律、法规、规范性文件的规定和相关监管要求及《公司章程》等相关规定， 并结合公司的实际情况，制订了《山鹰国际控股股份公司未来三年（2025-2027 年） 股东回报规划》（以下简称"本规划"）。具体内容如下： 一、公司制定本规划的考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司经营发展战略、股东要求和意 愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利 ...

股票简称：山鹰国际 股票代码：600567 公告编号：临 2025-032 山鹰国际控股股份公司 | | | 关于开展商品期货套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 交易目的：为降低原材料价格波动风险，及对公司生产经营造成的不确 定影响，公司拟开展套期保值业务。 交易品种：动力煤、淀粉、纸浆等。 交易工具：公司及控股子公司生产经营所需的原辅材料期货品种。 交易场所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所 交易金额：最高额度不超过人民币 2,700 万元。 特别风险提示：公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为减少原 材料价格波动对公司带来的影响，但仍可能存在市场风险、流动性风险、操作风 险、技术风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 山鹰国际控股股份公司（以下简称"公司"）第九届董事会第二十六次会议 和第九届监事会第八次会议,审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议 案》，同意公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，占用的保证金最高额 度不超过人民币 2,700 万元， ...