Core Viewpoint - Nanjing Chemical Fiber Co., Ltd. is undergoing a significant asset swap and capital raising process, with responses from the evaluation agency addressing key issues related to asset compliance, valuation methods, and transitional profit and loss arrangements [1] Group 1: Asset Compliance and Valuation - The land and property at No. 329 Mochou Road, Nanjing, do not require additional land transfer fees as confirmed by local government authorities, ensuring no impact on the transaction's pricing and valuation [2] - The evaluation of the divested assets shows a book value of 557.38 million yuan and an assessed value of 729.27 million yuan, resulting in a 30.84% increase primarily due to the appreciation of land use rights in Nanjing [3] Group 2: Transitional Profit and Loss Arrangements - The transitional profit and loss during the period from the assessment date to the delivery date will be shared, with Nanjing Chemical Fiber bearing 40% and the new company assuming 60%, which is favorable for protecting minority investors [3] - The assessment differences for the divested assets are justified by changes in industry policies, with a shift from a revenue-based valuation method to an asset-based approach reflecting the actual operating conditions [3] Group 3: Asset Evaluation Methodology - The chosen asset-based valuation method for the incoming assets is deemed more stable, with a final assessed value of 1.6066757 billion yuan, as it accurately reflects the characteristics of fixed asset investments [4] - Rental income from the property is projected to grow at an annual rate of 1.5% from 2036 to 2054, based on historical rental growth rates and local GDP growth, which is considered reasonable [4] Group 4: Valuation Trends and Regulatory Compliance - The assessed values of Nanjing Craft have shown a decreasing growth rate over three evaluations, aligning with the logical changes in asset values due to fluctuations in intangible assets, inventory, and fixed assets [5] - The evaluation methods and parameters used have been confirmed to comply with regulatory requirements, which is beneficial for protecting the interests of minority investors [5]

从资金流向上来看，当日化学纤维板块主力资金净流入113.74万元，游资资金净流出7246.62万元，散户 资金净流入7132.88万元。化学纤维板块个股资金流向见下表： 以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），不构成投资建议。 证券之星消息，12月22日化学纤维板块较上一交易日上涨1.45%，南京化纤领涨。当日上证指数报收于 3917.36，上涨0.69%。深证成指报收于13332.73，上涨1.47%。化学纤维板块个股涨跌见下表： ...

评估基准日为2025年5月31日，采用资产基础法评估，结果显示置出资产及负债市场价值达60,662.99万 元，较账面净资产55,426.20万元增值5,236.79万元，增值率9.45%。评估范围涵盖流动资产、非流动资 产、流动负债及非流动负债，涉及存货、房屋建筑物、设备等多项资产，其中长期股权投资评估增值 4,930.26万元，成为主要增值来源。 值得注意的是，部分房屋建筑物存在权属瑕疵，未办理不动产权证书，且水厂厂区土地使用权未纳入评 估范围；子公司南京金羚涉及与南京玛莎公司的未决诉讼，再审结果可能影响负债；江苏金羚的土地因 污染问题评估时考虑了减损金额2,666.60万元；此外，南京金羚部分资产已签订征收协议，评估值参考 了征收价格，这些因素均未在评估结论中全额调整。 南方财经12月22日电，南京化纤(600889.SH)12月19日公告，江苏华信资产评估有限公司出具专项报 告，对南京化纤重大资产重组涉及的置出资产及负债进行加期评估，为其资产置换、发行股份及支付现 金购买南京工艺装备制造股份有限公司股权事宜提供价值参考。 ...

| 重大资产置换 | 南京新工投资集团有限责任公司 | | --- | --- | | | 南京新工投资集团有限责任公司、南京新工并购股权投资基金合伙企业 | | | （有限合伙）、南京机电产业（集团）有限公司、南京艺工新合壹号企业 | | | 管理合伙企业（有限合伙）、南京艺工诚敬壹号企业管理合伙企业（有限 | | 发行股份及支付 | 合伙）、南京艺工新合贰号企业管理合伙企业（有限合伙）、南京艺工诚敬 | | | 贰号企业管理合伙企业（有限合伙）、上海亨升投资管理有限公司、江苏 | | | 动化股份有限公司、南京大桥机器有限公司、上海巽浩投资合伙企业（有 | | | 限合伙）、上海渝华电话工程有限公司 | | 现金购买资产 | | | | 和谐科技股份有限公司、南京高速齿轮产业发展有限公司、南京埃斯顿自 | | 募集配套资金 | 包括南京新工投资集团有限责任公司在内的不超过 35 名特定投资者 | 独立财务顾问 证券代码：600889 证券简称：南京化纤 上市地：上海证券交易所 南京化纤股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （修订稿） 本报告书及其摘 ...

关于南京化纤股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函 之回复报告（修订稿） 独立财务顾问 二〇二五年十二月 证券代码：600889 证券简称：南京化纤 上市地：上海证券交易所 上海证券交易所： 南京化纤股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"南京化纤"）于 2025 年 7 月 8 日收到贵所下发的《关于南京化纤股份有限公司重大资产置换、 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》 （上证上审（并购重组）〔2025〕47 号）（以下简称"审核问询函"），公司已会 同独立财务顾问中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）及华泰联合证 券有限责任公司（以下简称"华泰联合"）、上海市锦天城律师事务所（以下简称 "锦天城"或"法律顾问"）、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中兴华"或"审计机构"）、江苏华信资产评估有限公司（以下简称"江苏华信" 或"评估机构"）进行了认真研究和落实，并按照《审核问询函》的要求对所涉 及的问题进行了回复，现提交贵所，请予审核。 除非文义另有所指，本审核问询函回复中的简称与《南京化纤股 ...

南京化纤股份有限公司 关于公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书修订说明的公告 股票代码： 600889 股票简称：南京化纤 编号：2025-063 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 南京化纤股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过资产置换、发行股份及 支付现金的方式购买南京工艺装备制造股份有限公司 100%股份，并向特定投资 者发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 公司于 2025 年 7 月 8 日收到上海证券交易所出具的《关于南京化纤股份有 限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 申请的审核问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕47 号）（以下简称"审 核问询函"）。根据《审核问询函》及上海证券交易所后续审核意见的要求，公 司于 2025 年 9 月 30 日披露了《南京化纤股份有限公司重大资产置换、发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以 下简称"草案"）等文件。此外，根据上海 ...

中信证券股份有限公司 关于南京化纤股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函 之回复报告的核查意见（修订稿） 独立财务顾问 二〇二五年十二月 上海证券交易所： 南京化纤股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"南京化纤"）于 2025 年 7 月 8 日收到贵所下发的《关于南京化纤股份有限公司重大资产置换、 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》 （上证上审（并购重组）〔2025〕47 号）（以下简称"审核问询函"），中信证券 股份有限公司（以下简称"中信证券"或"独立财务顾问"）作为南京化纤的独 立财务顾问，对审核问询函提出的问题进行了认真分析和核查，并出具本核查意 见，现提交贵所，请予审核。 除非文义另有所指，本审核问询函回复中的简称与《南京化纤股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 （草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告书"）中的释义具有相同含义。 本文涉及数字均按照四舍五入保留两位小数，合计数与分项有差异系四舍五 入尾差造成。 本问询回复的字体代表以下含义： | 审核 ...

重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要 （修订稿） 项目 交易对方 | 重大资产置换 | 南京新工投资集团有限责任公司 | | --- | --- | | | 南京新工投资集团有限责任公司、南京新工并购股权投资基金合伙企业 | | | （有限合伙）、南京机电产业（集团）有限公司、南京艺工新合壹号企业 | | | 管理合伙企业（有限合伙）、南京艺工诚敬壹号企业管理合伙企业（有限 | | 发行股份及支付 | 合伙）、南京艺工新合贰号企业管理合伙企业（有限合伙）、南京艺工诚 | | 现金购买资产 | 敬贰号企业管理合伙企业（有限合伙）、上海亨升投资管理有限公司、江 | | | 苏和谐科技股份有限公司、南京高速齿轮产业发展有限公司、南京埃斯顿 | | | 自动化股份有限公司、南京大桥机器有限公司、上海巽浩投资合伙企业 | | | （有限合伙）、上海渝华电话工程有限公司 | | 募集配套资金 | 包括南京新工投资集团有限责任公司在内的不超过 35 名特定投资者 | 独立财务顾问 二〇二五年十二月 证券代码：600889 证券简称：南京化纤 上市地：上海证券交易所 南京化纤股 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 南京化纤股份有限公司拟进行重大资产置换、发行股份及 支付现金方式购买南京工艺装备制造股份有限公司 股权涉及的置出资产及负债市场价值加期评估项目 资产评估报告 苏华评报字[2025]第920号 （共1册，第1册） 江苏华信资产评估有限公司 二○二五年十二月十九日 南京化纤股份有限公司置出资产及负债市场价值资产评估报告·目录 江苏华信资产评估有限公司 I | 报告编码: | 3232020009202501044 | | | --- | --- | --- | | 合同编号: | 2025-920 | | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | | 报告文号: | 苏华评报字[2025]第920号 | | | 报告名称: | | 南京化纤股份有限公司拟进行重大资产量换、发行股份及支付现 金方式购买南京工艺装备制造股份有限公司股权涉及的置出资产 | | | 及负债市场价值加期评估项目 | | | 评估结论: | 606,629,854.76元 | | | 评估报告日: | 2025年12月19日 | | | 评估机构名称: | 江苏华信资产评估有限公司 | | | 签名 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 南京化纤股份有限公司拟以重大资产置换、 发行股份及支付现金方式购买资产涉及的 南京工艺装备制造股份有限公司 股东全部权益加期评估项目 资产评估报告 苏华评报字[2025]第921号 （共1册，第1册） 江苏华信资产评估有限公司 二○二五年十二月十九日 | 报告编码: | 3232020009202501048 | | | --- | --- | --- | | 合同编号: | 2025-921 | | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | | 报告文号: | 苏华评报字[2025]第921号 | | | 报告名称: | 南京化纤股份有限公司拟以重大资产置换、 发行股份及支付现金 方式购买资产涉及的 南京工艺装备制造股份有限公司 股东全部 | | | | 权益加期评估项目 | | | 评估结论: | 1,639,699,600.00元 | | | 评估报告日: | 2025年12月19日 | | | 评估机构名称: | 江苏华信资产评估有限公司 | | | 签名人员: | 王映月 (资产评估师) 正式会员 编号:32200143 | | | | 胡泽荣 正式会员 ...