关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、保荐机构工作人员简介 3 | | | 二、发行人基本情况简介 4 | | | 三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往 | | | 来情况说明 4 | | | 四、内核情况简述 5 | | 第二节 | 保荐机构及相关人员承诺 8 | | 第三节 | 本次证券发行的推荐意见 9 | | | 一、推荐结论 9 | | | 二、本次证券发行履行相关决策程序的说明 9 | | | 三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件的说明 9 | | | 四、本次证券发行符合《首次公开发行股票注册管理办法》规定的发行条件 | | | 的说明 10 | | | 五、本次证券发行符合《上海证券交易所股票上市规则》规定的发行条件的 | | | 说明 16 | | | 六、对《关于做好首次公开发行股票公司 2012 年度财务报告 ...

ิר | 容 诚 审计报告 上海龙旗科技股份有限公司 容诚审字|2023|200Z0466 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 目 录 一、审计意见 我们审计了上海龙旗科技股份有限公司(以下简称"龙旗科技或公司")财 务报表,包括 2023年 6 月 30 日、2022年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年 1-6 月、2022 年度、2021 年度、 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了龙旗科技 2023 年 6 月 30 日、2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 1-6 月、2022 年度、2021 年度、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 ...

| 目 | | 录 1 | | --- | --- | --- | | 问题 | 3.关于红筹架构 | 3 | | 问题 | 7.关于用工合规性及安全生产 | 24 | | | 问题 7.1 | 关于劳务派遣、劳务外包、实习生 24 | | 问题 | 12.关于关联交易 | 33 | | | 问题 12.2 | 关于关联购销往来 33 | | | 问题 12.3 | 关于与小米业务合作模式 69 | | | 问题 12.5 | 关于关联方租赁 76 | | | 问题 12.6 | 关于保理业务 78 | | | 问题 12.7 | 关于关联方注销、转让 83 | | 问题 | 13.关于销售与客户 | 85 | | 问题 | 14.关于采购与供应商 | 130 | | 问题 | 15.关于 Buy&Sell | 业务模式 180 | | 问题 | 16.关于外协加工 | 202 | | 问题 | 17.关于营业收入 | 223 | | 问题 | 18.关于毛利率 | 261 | | 问题 | 19.关于应收账款 | 271 | | 问题 | 20.关于期间费用 | 293 | | 问题 | 21.关于股份支付 ...

首次公开发行股票并在沪市主板上市 关于上海龙旗科技股份有限公司 申请文件的第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 21 日下发的《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开 发行股票并在沪市主板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证上审〔2023〕 574 号）（以下简称"《问询函》"）已收悉。 根据贵所的要求，上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"公司"、"发行 人"、"龙旗科技"）会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证 券"、"保荐机构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、容诚 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"容诚会计师"） 等中介机构进行了认真研究和落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的事项进 行了资料补充和问题回复，现提交贵所，请予审核。 如无特别说明，相关用语释义与《上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行 股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）一致。涉 及对申请文件修改的内容已用楷体加粗方式列示 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件审查第二轮反馈 意见中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]200Z0737 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(10037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 问题 | 1.关于期后业绩波动 2 | | 问题 | 2.关于客供料 25 | | 问题 | 3.关于对小米的毛利率 37 | 关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件审查反馈意见中有关财务会计问题 的专项说明 容诚专字[2023] 200Z0737 号 上海证券交易所： 贵所关于《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行股票并在沪市主 板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证上审〔2023〕574 号）（以下简称 "《问询函》"）收悉。对《问 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在沪市主板上市 申请文件的审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401） 上海龙旗科技股份有限公司 审核问询函回复 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 3 月 30 日下发的《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开 发行股票并在沪市主板上市申请文件的审核问询函》（上证上审〔2023〕299 号） （以下简称"《问询函》"）已收悉。 根据贵所的要求，上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"公司"、"发行 人"、"龙旗科技"）会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证 券"、"保荐机构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、容 诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"容诚会计师"） 等中介机构进行了认真研究和落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的事项进 行了资料补充和问题回复，现提交贵所，请予审核。 如无特别说明，相关用语释义与《上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行 股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）一致。 涉及对申请文件 ...

上海龙旗科技股份有限公司 （Shanghai Longcheer Technology Co., Ltd.） （上海市徐汇区漕宝路 401 号 1 号楼一层） 首次公开发行股票并在主板上市 上海龙旗科技股份有限公司 招股说明书（上会稿） 声明：本公司的发行申请尚需经交易所和中国证监会履行相应程序。本招股 说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式 公告的招股说明书作为投资决定的依据。 声 明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行 人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其 对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任 何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 招股说明书 保荐机构（主承销商） （上会稿） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 目 录 | 声 明 | | --- | | 发行概况 | | 目 求…… | | 第一节 释 义 … | | 第二节 概 览 … | | 一、重大事项提示………………………………………………………………………………………………… ...

■■ RSM | 容 诚 审计报告 上海龙旗科技股份有限公司 容诚审字|2023|200Z0031 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 3-2-1-1 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1-2 | | 3 | 合并利润表 | 3 | | 4 | 合并现金流量表 | 4 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 5-7 | | 6 | 母公司资产负债表 | 8-9 | | 7 | 母公司利润表 | 10 | | 8 | 母公司现金流量表 | 11 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 12-14 | | 10 | 财务报表附注 | 15-230 | 3-2-1-2 审计报告 容诚审字[2023]200Z0031 号 上海龙旗科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海龙旗科技股份有限公司(以下简称"龙旗科技或公司")财 务报表,包括 2022年 12月 31 日、2021年 12月 31 日、2020年 12月 31 日的合 并及母公司资产负债表,2022年度 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、保荐机构工作人员简介 3 | | | 二、发行人基本情况简介 4 | | | 三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往 | | | 来情况说明 4 | | | 四、内核情况简述 5 | | 第二节 | 保荐机构及相关人员承诺 8 | | 第三节 | 本次证券发行的推荐意见 9 | | | 一、推荐结论 9 | | | 二、本次证券发行履行相关决策程序的说明 9 | | | 三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件的说明 9 | | | 四、本次证券发行符合《首次公开发行股票注册管理办法》规定的发行条件 | | | 的说明 10 | | | 五、本次证券发行符合《上海证券交易所股票上市规则》规定的发行条件的 | | | 说明 16 | | | 六、对《关于做好首次公开发行股票公司 2012 年度财务报告 ...

关于 上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 法律意见书 北京德恒律师事务所 北京德恒律师事务所 关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的法律意见书 释 义 在本《法律意见书》内，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义： | 发行人/龙旗科技/ | | | | --- | --- | --- | | 股份公司/股份有 | 指 | 上海龙旗科技股份有限公司 | | 限公司/公司 | | | | 昆山龙旗 | 指 | 昆山龙旗投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 昆山龙飞 | 指 | 昆山龙飞投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 昆山旗壮 | 指 | 昆山旗壮投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 昆山旗志 | 指 | 昆山旗志投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 昆山旗凌 | 指 | 昆山旗凌投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 昆山旗云 | 指 | 昆山旗云投资管理中心（有限合伙），发行人的股东 | | 旗弘企管 | 指 | 宁波梅山保税港区旗弘企业管理中心（有限合伙）， | | | | 发行人的股东 | | 旗力企管 | ...