上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司 章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2025 年，公司董事会审计 委员会忠实、勤勉地履行职责。现将 2025 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 截至 2025 年年末，公司董事会审计委员会由独立董事潘敏、郭燕玲及董事 陆静维三名成员组成，其中主任委员由具有会计专业资格的潘敏担任。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2025 年度，董事会审计委员会共召开 9 次会议，全体委员均亲自出席了会 议，召开会议的具体情况如下： | 序号 | 召开日期 | 会议名称 | 审议议题 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2025/3/14 | 第五届董事会审计委员会 | 审议《启动 2025 年会计师事务所选聘工 | | | | 第四次会议 | 作的议案》 | | 2 | 2025/3/28 | 第五届董事会审计委员会 第五次会议 | 审议《董事会审计委员会 2024 年度履职 年年度报告及摘要》 情况报告 ...

证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号： 2026-005 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 二、本次计提减值损失具体情况 报告期内，公司采取以价换量政策，公司根据《企业会计准则第 8 号—资产减 值》及相关会计政策规定，考虑到报告期内部分项目边际租金成交单价下行，基 于谨慎性原则，对相关资产进行年末减值测试，具体情况如下： （一）信用减值损失 本次计提的信用减值损失主要是应收账款坏账损失、其他应收款坏账损失、 其他非流动资产减值损失及长期应收款坏账损失。根据《企业会计准则第 22 号— —金融工具确认和计量》及公司会计政策的相关规定，对各类金融资产进行分类， 对不同类别的金融资产，分别进行会计计量，及减值处理。对于存在客观证据表 明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，其他应收款及长期应收款等 单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客 观证据的应收账款、其他应收款及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本 评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款 及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。2025 年公 ...

证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2026-010 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 | 投资金额 | 4 亿元 | | --- | --- | | 投资种类 | 安全性高、有一定流动性的理财产品 ，包括但不限于 | | | 通过银行、信托、证券、保险资产管理机构等专业理 | | | 财机构购买固定收益或浮动收益的理财产品。 | | 资金来源 | 自有资金 | 已履行及拟履行的审议程序：公司于 2026 年 2 月 27 日召开第五届董 事会第十四次会议，审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。 该议案尚需提交股东会审议。 重要内容提示： 基本情况 特别风险提示：尽管本次使用闲置自有资金将购买的理财产品属于安 全性高、有一定流动性的品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除 该项投资受到市场波动的影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适 时适量的投入资金，因此投资的预期收益有一定的不确定性。 一 ...

证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2026-013 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 关于召开 2025 年度业绩暨现金分红说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2025 年年度的经营成果 及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内 就投资者普遍关注的问题进行回答。 二、 说明会召开的时间、地点 会议召开时间：2026 年 3 月 27 日(星期五) 下午 14:00-15:00 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心 （一） 会议召开时间：2026 年 3 月 27 日下午 14:00-15:00 （二） 会议召开地点：上证路演中心 （三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 三、 参加人员 （网址：https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2026 年 3 月 23 日(星期一) 至 3 月 26 日(星期四)1 ...

公司代码：603682 公司简称：锦和商管 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理 ...

一、会计师事务所的情况 1、资质条件 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为对公 司 2025 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《董事会审计委 员会工作细则》，公司对立信在 2025 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具 体情况如下。 关于立信会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况的评估报告 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格， 并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计） ...

本次会计政策变更系上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司（以下 简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）新颁布 及修订的会计准则要求而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会 审议。 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 根据《关于严格执行企业会计准则 切实做好企业2025年年报工作的通知》（财 会〔2025〕33 号）的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方 法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。 本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公 司董事会和股东会审议。 证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2026-009 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 财政部于 2025 年 7 月 8 日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规 定， ...

上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司董事会 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司董事会 2026 年 2 月 28 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等相关要求，上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司独立董事潘敏、郭燕玲、陆凯薇的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事潘敏、郭燕玲、陆凯薇的兼职、任职情况以及其 签署的独立性自查情况报告，上述人员除在公司担任独立董事外，不存在 在公司任职以及在公司主要股东单位任职的情形，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系、重大业务往来或其他可能妨碍其独立性的关系。因此， 董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 关于 2025 年度独立董事独立性评估的专项意见 ...

证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2026-012 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 关于续聘 2026 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 2 月 27 日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于续聘 2026 年度会计师 事务所的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司及控股子公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。该议案尚需提交股东会审议 通过。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘序 伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特 殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立 信是国际会计网络 BDO 的成员所 ...

证券代码：603682 证券简称：锦和商管 公告编号：2026-007 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司 关于 2026 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2026 年 2 月 27 日，上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司（以下简 称"公司"）召开第五届董事会独立董事第六次专门会议及第五届董事会第十四次 会议，审议通过了《关于公司 2026 年度日常关联交易预计的议案》，根据《上海 证券交易所股票上市规则》的相关规定，关联董事回避表决。 本次日常关联交易事项尚需提交股东会审议。 1 是否需要提交股东会审议：是 公司2026年与关联方进行的日常关联交易符合公司实际经营的需要，交易 遵循公允合理的定价原则，预计关联交易金额占公司2025年年末经审计净 资产绝对值的比例超过5%，主要是公司正常经营需要所致。预计大部分 关联交易业务系出售商品和提供劳务，预计将增厚公司营业收入，不会对 公司的独立性产生影响 ...