江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 （江苏镇江京口经济开发区） 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 申请文件第二轮审核问询函之回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 7-1-2-1 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 申请文件第二轮审核问询函之回复报告（修订稿） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 6 月 12 日出具的《关于江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2023〕396 号） （以下简称"《问询函》"）收悉，中信证券股份有限公司作为保荐人和主承销商， 与发行人、发行人律师对《问询函》所列问题认真进行了逐项落实，现回复如下， 请予审核。 说明： 一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与《江苏鼎胜新能源材 料股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"《募 集说明书》"）中的相同。 7-1-2-2 黑体（不加粗） 《问询函》所列问题 宋体（不加粗） 对《问询函》所列问题的回复 楷体（加粗） 对《问询 ...

目 录 | 、审计报告 ………………………………………………………………………………………… 第 1一6 页 | | --- | | 二、财务报表 …………………… ············ 第 7-14 页 | | --- | | (一) 合并资产负债表 ………………………………………………………………………… 第 7 页 | | (二) 母公司资产负债表…………………………………………………………………………………… 第 8 页 | | (三)合并利润表 … | | (四) 母公司利润表 ……………………………………………………………………………………… 第 10 页 | | (五) 合并现金流量表 … | | (六) 母公司现金流量表……………………………………………………… 第 12 页 | | (七) 合并所有者权益变动表………………………………………………… 第 13 页 | | (八) 母公司所有者权益变动表 ………… ……… 第 14 页 | 三、财务报表附注……………………………………………………………… 第 15—100 页 an comments of all the first for ...

鉴于公司已于 2023 年 8 月 31 日披露了《江苏鼎胜新能源材料股份有限公 司 2023 年半年度报告》，公司按照相关要求会同相关中介机构对募集说明书 等相关文件进行内容更新，现根据规定对修订后的文件进行公开披露。具体 内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 公司本次发行尚需获得中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）做出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同意注册 的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及时履行信 息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 证券代码：603876 证券简称：鼎胜新材 公告编号：2023-104 债券代码：113534 债券简称：鼎胜转债 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票募集说明书等相关文 件更新财务数据的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 7 月 3 日收到上海证券交易 ...

股票代码：603876 股票简称：鼎胜新材 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 （江苏镇江京口经济开发区） 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 二〇二三年九月 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票之募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担连带赔偿责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意 见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证， 也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断 或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发 ...

目 录 | | | | | | 问询函专项说明 天健函〔2023〕1361 号 上海证券交易所： 由江苏鼎胜新能源材料股份有限公司（以下简称鼎胜新材公司或公司）转来 的《关于江苏鼎胜新能源材料股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核 问询函》（上证上审（再融资）〔2023〕164 号，以下简称问询函）奉悉。我们已 对问询函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，并出具了《问询函专项说 明》（天健函〔2023〕608 号）。因公司补充了最近一期财务数据，我们为此作了 追加核查，现汇报说明如下。 一、关于财务状况及偿债能力 根据申报材料，1）报告期各期末，发行人受限货币资金总额分别为 64,235.57 万元、79,890.73 万元、128,672.30 万元和 438,046.50 万元；2）发 行人报告期各期末短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款逐年大幅增 加，资产负债率较高；3）报告期内，公司存款利息收入占货币资金平均余额的 比例分别为 1.10%、3.41%、1.97%和 1.62%。 请发行人说明：（1）账面货币资金的具体使用受限情况，受限金额逐年大 幅增长的原因及合理性；（2）结合目前公司 ...

江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 2022年度向特定对象发行A股股票 之 上市保荐书 中信证券股份有限公司 关于 （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 二零二三年九月 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 2022年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书 声 明 中信证券股份有限公司及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）及上海证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文 件真实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中的简称与《中信证券股份有限公司关于江苏 鼎胜新能源材料股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票之尽职调查报 告》中的简称具有相同含义。 3-2-1 | 声 明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 一、发行人基本情况 4 | | （一）发行人基本情况概览 4 | | （二）主营业务 4 | | （三）主要经营和财务数据及指标 4 | | （四）发行人存在的主要风险 5 | | 二 ...

上海市广发律师事务所 关于江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 向特定对象发行股票的 致：江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 补充法律意见（六） 电话：021-58358013 | 传真：021-58358012 网址：http://www.gffirm.com | 电子信箱：gf@gffirm.com 办公地址：上海市浦东新区南泉北路 429 号泰康大厦 26 楼 | 邮政编码：200120 | 第一部分 引 言 2 | | --- | | 第二部分 发行人情况更新 3 | | 一、关于发行人本次发行的批准和授权 3 | | 二、关于发行人本次发行的实质条件 3 | | 三、关于发行人的发起人、控股股东和实际控制人 6 | | 四、关于发行人的股本及其演变 7 | | 五、关于发行人的业务 8 | | 六、关于关联交易及同业竞争 9 | | 七、发行人的主要财产 16 | | 八、关于发行人的重大债权债务 26 | | 九、关于发行人的重大资产变化及收购兼并 32 | | 十一、关于发行人股东大会、董事会、监事会召开情况 33 | | 十二、关于发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 33 | | 十三、关于发行人的 ...

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]6号文核准，江苏鼎胜新能源材 料股份有限公司（以下简称"公司"）于2019年4月9日向社会公开发行1254万张 可转换公司债券，每张面值100元，按面值发行，发行总额125,400万元，期限6 年。 经上海证券交易所自律监管决定书[2019]65号文同意，公司125,400万元可 转换公司债券于2019年4月30日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"鼎胜 转债"，债券代码"113534"。 根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"可 转债募集说明书"）的约定，公司本次发行的"鼎胜转债"自2019年10月16日起 可转换为本公司股份，初始转股价格为20.80元/股，最新转股价格为7.84元/股。 二、可转债赎回条款与可能触发情况 证券代码：603876 证券简称：鼎胜新材 公告编号：2023-103 债券代码：113534 债券简称：鼎胜转债 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 关于"鼎胜转债"可能满足赎回条件的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 ...

证券代码：603876 证券简称：鼎胜新材 公告编号：2023-102 债券代码：113534 债券简称：鼎胜转债 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 特此公告。 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 董事会 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2022年9月13日召 开的第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，决定使用不超过1.30亿元的闲置募集资金暂时补充流动 资金，其中，使用首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金9,000.00万 元，使用公开发行可转债闲置募集资金暂时补充流动资金4,000.00万元，使用期 限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专用账户。具 体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和 上海证券交易所（www.sse.com.cn）刊载的《江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 关于使用部分闲置 ...

Financial Performance - Basic earnings per share for the first half of 2023 was CNY 0.40, a decrease of 41.18% compared to CNY 0.68 in the same period last year[30] - Diluted earnings per share for the first half of 2023 was CNY 0.39, down 40.91% from CNY 0.66 year-on-year[30] - The weighted average return on net assets was 5.45%, a decrease of 5.93 percentage points from 11.38% in the same period last year[30] - The basic earnings per share after deducting non-recurring gains and losses was CNY 0.35, a decline of 47.76% compared to CNY 0.67 in the previous year[30] - The weighted average return on net assets after deducting non-recurring gains and losses was 4.72%, down 6.56 percentage points from 11.28% year-on-year[30] - Operating revenue for the first half of 2023 was CNY 9,218,600,075.75, a decrease of 19.46% compared to CNY 11,445,462,664.38 in the same period last year[37] - Net profit attributable to shareholders was CNY 350,408,172.78, down 41.28% from CNY 596,786,519.09 year-on-year[37] - Net profit excluding non-recurring gains and losses was CNY 303,634,758.04, a decline of 48.69% compared to CNY 591,784,835.42 in the previous year[37] - The total comprehensive income amounted to CNY 369,299,104.07, a decrease from CNY 588,667,255.24 in the previous period[63] - Net profit for the period was CNY 110,046,105.08, down from CNY 206,406,062.12 year-on-year, representing a decline of approximately 46.3%[64] - The total profit before tax was CNY 127,643,081.54, down from CNY 246,326,691.55, indicating a decline of approximately 48.1%[64] Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities was CNY 1,157,053,455.71, showing a slight increase of 0.50% from CNY 1,151,343,041.75 in the same period last year[37] - The net cash flow from investment activities was negative CNY 479,423,119.63, compared to negative CNY 752,712,644.34 in the same period last year[44] - The net cash flow from financing activities was negative CNY 356,066,515.96, compared to negative CNY 203,493,740.62 in the same period last year[44] - The total assets at the end of the reporting period were CNY 24,043,508,520.45, an increase of 9.52% from CNY 21,954,060,892.02 at the end of the previous year[37] - The net assets attributable to shareholders at the end of the reporting period were CNY 6,287,926,217.82, a decrease of 0.26% from CNY 6,304,207,300.20 at the end of the previous year[37] - The total assets as of June 30, 2023, amounted to CNY 23.999 billion, with a debt-to-asset ratio of 73.85%[56] - The company's cash and cash equivalents at the end of the first half of 2023 amounted to approximately ¥609.13 million, slightly up from ¥599.01 million at the end of the first half of 2022[197] Research and Development - Research and development expenses for the first half of 2023 were CNY 484,392,096.01, a decrease of 7.2% from CNY 522,034,069.87 in the previous year[62] - The company is focusing on the development of new energy aluminum foil products, capitalizing on the growing demand for lithium batteries in the electric vehicle market[67] - Strategic partnerships have been established with leading battery manufacturers, including CATL, to enhance market position in the lithium battery aluminum foil sector[67] - The company is prioritizing the expansion of production capacity for high-end aluminum foil used in power batteries, which is a key development project[67] Financial Position and Equity - The total equity attributable to the parent company at the end of the period is 4,931,157,946.68 RMB, with a retained earnings of 1,845,194,902.69 RMB[173] - The company reported a total comprehensive income of 110,230,955.08 RMB for the current period, which includes a profit distribution of -97,953,567.80 RMB[179] - The capital reserve decreased by 386,593,809.21 RMB during the current period, while the total capital stock is 490,459,198.00 RMB[181] - The company’s total liabilities are not explicitly stated but can be inferred from the total equity and assets figures[179] Strategic Initiatives - The company established long-term strategic cooperation agreements with LG Energy, CATL Group, and SK Energy during the reporting period[91] - The company is focusing on lean management to reduce costs and improve efficiency[92] - The company is expanding its international sales primarily through direct sales, supplemented by distributors, to reach over 70 countries[90] - The company has established long-term stable cooperation with multiple electrolytic aluminum and aluminum processing enterprises, signing long-term supply contracts to mitigate price volatility risks[188] Inventory and Asset Management - The company measures inventory at the lower of cost and net realizable value, with provisions for inventory write-downs based on the difference between cost and net realizable value[111] - The company uses a perpetual inventory system and applies a monthly weighted average method for inventory issuance[133][134] - The company recognizes contract assets based on the rights to receive consideration that depend on factors other than the passage of time[135] Other Financial Information - The company reported a credit impairment loss of CNY -13,846,372.51, an improvement compared to CNY -17,041,229.31 in the previous period[64] - The foreign currency financial statement translation difference was CNY 19,191,378.20, a significant increase compared to CNY -3,864,606.98 in the previous period[63] - The company has no held-for-sale assets as of the reporting date[160] - The company has not reported any expected credit losses for debt investments or long-term receivables[161]