中联资产评估咨询（上海）有限公司 关于深圳至正高分子材料股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置出资产情形 的专项核查意见 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"至正股份"、"公司"或 "上市公司"）拟重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易（以下简称"本次交易"）。中联资产评估咨询（上海）有限公 司（以下简称"中联评估"或"评估机构"）接受至正股份委托，就至正股份 拟股权转让之经济行为，对所涉及的上海至正新材料有限公司（简称"至正新 材料"）股东全部权益价值在评估基准日的2024年9月30日的市场价值进行了评 估。 一、拟置出资产的评估作价情况，相关评估方法、评估假设、评估参数预 测是否合理，是否符合资产实际经营情况，是否履行必要的决策程序等 （一）拟置出资产的评估作价情况 根据中联评估出具的《资产评估报告》（中联沪评字【2025】第9号），至 正新材料股东全部权益在评估基准日2024年9月30日的评估结论如下： 总资产账面值39,444.82万元，评估值42,504.73万元，评估增值3,059.90万元， 增值率为7.76%。负债账面值17,327.03万元， ...

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 关于上海证券交易所《关于深圳至正高分子材料股份有限 公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易申请的审核问询函》(上证上审(并购 重组)〔2025〕20 号)的回复 德师报(函)字(25)第 Q00781 号 上海证券交易所： 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"我们"或"会计师")接受 深圳至正高分子材料股份有限公司(以下简称"上市公司")委托，对先进封装材 料国际有限公司(以下简称"目标公司") 2023 年度及 2024 年度(以下简称"报告 期")财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表，2023 年度及 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注进行审计，并于 2025 年 5 月 29 日出具了德师报(审)字(25)第 S00451 号无保留意见审计报告。 根据贵所于 2025 年 4 月 2 日出具的《关于深圳至正高分子材料股份有限公 司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 ...

上海至正新材料有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 5465 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） blic Secountants (Shecial General 审计报告 上会师报字(2025)第 5465 号 上海至正新材料有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海至正新材料有限公司(以下简称"至正新材料")的财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度、2024 年度的 利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了至正新材料公司 2023 年 12 月 31 日、2024年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度、2024年度的经营成果和现金流量。 中国 上海 ·计师 事务所(特殊善通合伙) 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于至正新材料公司，并履行了 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于 深圳至正高分子材料股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在 拟置出资产情形的专项核查意见 一、上市后承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完毕 的情形 （一）承诺履行情况 根据上市公司提供的相关资料，并经本独立财务顾问查阅公司定期报告、 相关公告等内容，以及在上海证券交易所网站查阅上市公司"监管措施"、 "承诺事项及履行情况"等栏目和在中国证监会网站、中国执行信息公开网、 证券期货市场失信记录查询平台查询，自上市公司上市以来，至本专项核查意 见出具之日，至正股份及相关方作出的公开承诺及承诺履行情况（不包括本次 重组中相关方作出的承诺）如本专项核查意见附件所示。 （二）独立财务顾问核查意见 依据上市公司自上市以来披露的公告文件及查询公开信息，经核查，本独 立财务顾问认为：自上市公司上市以来，至本专项核查意见出具之日，上市公 司及相关方作出的公开承诺已履行完毕或正在履行，不存在不规范承诺的情形； 除正在履行的承诺外，上市公司及相关方不存在承诺未履行或未履行完毕的情 形。 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年五月 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券 ...

上海泽昌律师事务所 关于 深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易 之 补充法律意见书（二） 上海市浦东新区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 11 层 电话：021-61913137 传真：021-61913139 邮编：200120 二零二五年五月 上海泽昌律师事务所 法律意见书 上海泽昌律师事务所 关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（二） 编号：泽昌证字 2025-03-02-10 致：深圳至正高分子材料股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法（2023 修订）》《中华人民共和国证券法（2019 修订）》《上市公司重大资产重组管理办法（2025 修正）》等法律、行政法规、 规章和规范性文件的相关规定，上海泽昌律师事务所接受深圳至正高分子材料股 份有限公司委托，作为本次重组事宜的专项法律顾问。 为本次重组之目的，本所已于 2025 年 2 月 28 日出具了《上海泽昌律师事务 所关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购 买资产并募集配 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年五月 华泰联合证券有限责任公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"本独立财务顾问"） 接受深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"至正股份"、"上市公司"或 "公司"）委托，担任本次重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问，就该事项向上 市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理 办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大 资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的 监管要求》和《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及 文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道 ...

上海泽昌律师事务所 关于 深圳至正高分子材料股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在 拟置出资产情形 的 专项核查意见 上海市浦东新区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 11 层 电话：021-61913137 传真：021-61913139 邮编：200120 二零二五年五月 上海泽昌律师事务所 专项核查意见 上海泽昌律师事务所 关于深圳至正高分子材料股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置出资产情形 上海泽昌律师事务所 专项核查意见 的专项核查意见 编号：泽昌证字 2025-03-02-13 致：深圳至正高分子材料股份有限公司 上海泽昌律师事务所（以下简称"泽昌"或"本所"）受深圳至正高分子材 料股份有限公司（以下简称"至正股份"、"公司"或"上市公司"）的委托，作 为其专项法律顾问。至正股份拟进行重大资产置换、发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"或"本次重大资产重 组"），本所律师根据《监管规则适用指引——上市类第 1 号》（以下简称"《指 引》"），对至正股份本次重大资产重组前发生业绩异常或存在拟置出资产情形的 相关事项进行了核查，并出 ...

滁州智元管理咨询合伙企业(有限合伙) (曾用名：滁州智元半导体产业发展基金(有限合伙)) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 滁州智元管理咨询合伙企业(有限合伙) (曾用名：滁州智元半导体产业发展基金(有限合伙)) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 | 内容 | 页码 | | | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 2 | | 资产负债表 | 3 | - | 4 | | 利润表 | 5 | | | | 现金流量表 | 6 | | | | 合伙人净资产变动表 | 7 | | | | 财务报表附注 | 8 | - | 23 | Deloitte. 会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 德师报(审)字(25)第 S00448 号 (第1页,共2页) 滁州智元管理咨询合伙企业(有限合伙)全体合伙人: 一、审计意见 我们审计了滁州智元管理咨询合伙企业(有限合伙)(曾用名:滁州智元半导体产业发展基金 (有限合伙),以下简称"贵企业")的财务报表,包括 2024年 12月 31 日及 2023年 12月 31 目的资 产负债表,202 ...

中联资产评估咨询（上海）有限公司关于上海证券交易所 《深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请 的审核问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕20 号） 资产评估相关问题回复之核查意见 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上 证上审（并购重组）〔2025〕20 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，中联 资产评估咨询（上海）有限公司（以下简称"中联评估"）作为本次交易的资产 评估机构，已会同上市公司与各中介机构，就贵所反馈意见要求评估师核查的内 容进行了核查及落实，现就相关问题做出书面回复如下。 1 问题六、关于市场法评估 重组报告书披露：（1）本次交易最终选用市场法评估结果作为本次评估结 论，市场法估值 35.26 亿元，增值率为 18.88%，资产基础法评估值为 30.85 亿 元，增值率为 4.03%；2020 年目标公司估值 3.6 亿美元，本次交易相较与 2020 年估值相比有较大提高；（2）筛选可比公司过程中，涉及封装材 ...

深圳至正高分子材料股份有限公司 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立 董事第三次专门会议于 2025 年 5 月 29 日在公司会议室以通讯的方式召开，所有 独立董事一致同意豁免会议通知期限。会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立 董事 3 人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。 经与会独立董事审议，会议通过了拟提交公司第四届董事会第十六次会议审 议的关于公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接及间接取得 Advanced Assembly Materials International Ltd.（以下简称"AAMI"）之 99.97%的 股权及其控制权，置出公司全资子公司上海至正新材料有限公司（以下简称"至 正新材料"或"拟置出资产"）100%股权，并募集配套资金（以下合称"本次交 易"或"本次重大资产重组"）相关事宜，并发表审核意见如下： 1、因公司回复《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的 ...