中信证券股份有限公司 关于会通新材料股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计事项的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为会通新 材料股份有限公司（以下简称"会通股份"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市、向不特定对象发行可转换公司债券及后续持续督导保荐人，根据《首 次公开发行股票注册管理办法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对会通股份 2024 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）日常关联交易预计的审议程序 2024 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议了《关于会通 新材料股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》，公司 2024 年日常关 联交易预计金额合计不超过人民币 222,100.00 万元，出席会议的董事一致同意该 议案，审议程序符合相关法律法规的规定。 独立董事在董事会审议该议案之前召开了独立董事专门会议，审阅了议案内 容，并发表意见如下：公司 2024 年度预计产生的关联交易主要为正常经营范围 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was CNY 1,275,320,470.70, representing a 14.22% increase compared to CNY 1,116,505,570.75 in the same period last year[5]. - Net profit attributable to shareholders for Q1 2024 was CNY 43,243,336.29, a significant increase of 143.13% from CNY 17,957,163.11 in the previous year[5]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 32,962,867.24, up 117.24% from CNY 13,099,483.21 year-on-year[5]. - Basic earnings per share for Q1 2024 were CNY 0.10, reflecting a 150.00% increase from CNY 0.04 in the previous year[6]. - Net profit for Q1 2024 was CNY 46,379,979.27, compared to CNY 16,521,817.25 in Q1 2023, representing a significant increase of 180.5%[23]. - Earnings per share for Q1 2024 were CNY 0.10, up from CNY 0.04 in Q1 2023, indicating a 150% increase[24]. Cash Flow - The net cash flow from operating activities reached CNY 265,484,503.75, a remarkable increase of 605.10% compared to CNY 37,652,232.66 in the same period last year[6]. - Cash flow from operating activities in Q1 2024 was CNY 1,398,695,851.08, compared to CNY 1,130,437,104.07 in Q1 2023, marking a 23.7% increase[26]. - The net cash flow from operating activities for Q1 2024 was ¥265,484,503.75, a significant increase from ¥37,652,232.66 in Q1 2023, representing a growth of approximately 608%[27]. - The net cash flow from financing activities was -¥90,371,281.77, an improvement from -¥127,202,271.02 in Q1 2023, showing a reduction in cash outflow[28]. - The total cash outflow for financing activities was ¥266,461,661.05, down from ¥456,202,271.02 in Q1 2023, reflecting a decrease of approximately 41.6%[28]. Research and Development - Total R&D investment amounted to CNY 58,551,300.71, which is a 39.72% increase from CNY 41,905,139.34 in the same period last year[6]. - Research and development expenses for Q1 2024 totaled CNY 58,551,300.71, an increase from CNY 41,905,139.34 in Q1 2023, reflecting a 39.7% rise[22]. - R&D expenditure accounted for 4.59% of operating revenue, up 0.84 percentage points from 3.75% in the previous year[6]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 6,208,862,578.15, a decrease of 5.18% from CNY 6,547,935,190.42 at the end of the previous year[6]. - The company's current assets totaled RMB 3,750,797,905.93, down from RMB 4,164,857,502.60 in the previous period, indicating a decline of approximately 9.9%[19]. - The total liabilities decreased to RMB 3,750,797,905.93 from RMB 4,164,857,502.60, indicating a reduction of approximately 9.9%[19]. - The total liabilities as of Q1 2024 were CNY 4,254,342,841.05, down from CNY 4,636,782,715.69 in the previous year[21]. - The total equity attributable to shareholders increased to CNY 1,956,688,398.96 in Q1 2024 from CNY 1,916,457,779.57 in Q1 2023, a growth of 2.1%[21]. Shareholder Information - The company reported a total of 10,740,000 shares held in the repurchase special securities account, accounting for 2.34% of the total shares[13]. - The top ten shareholders did not report any related party relationships or concerted action agreements[13]. - The company has not disclosed any significant changes in the shareholding structure due to the transfer of shares among the top ten shareholders[16]. Inventory and Receivables - Accounts receivable decreased to RMB 1,524,927,935.61 from RMB 1,644,717,330.63, reflecting a decline of about 7.3%[18]. - Inventory levels decreased significantly from RMB 630,325,168.54 to RMB 505,355,414.39, representing a reduction of approximately 19.8%[19]. Other Income and Expenses - The company experienced a significant increase in other income, which rose to CNY 30,967,068.48 in Q1 2024 from CNY 3,191,708.85 in Q1 2023[23]. - Cash paid for employee compensation was ¥125,950,684.63, slightly up from ¥123,517,148.63 in Q1 2023, indicating a marginal increase[27].

会通新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（张大林） 作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年度工作中，我严格按照严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司独立董事规则》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）和《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定和要求， 忠实勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司 重大事项发表了独立意见，切实维护公司利益和中小股东的合法权 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张大林，男，1968 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。1993 年 7 月至今，历任安徽天禾律师事务所（前身为安徽对外经济律 师事务所）律师、副主任、创始合伙人暨管理合伙人。 （二）是否存在影响独立性情况的说明 作为公司的独立董事，经自查，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司控股股东、其他股东以及关联企业中担任任何职务，不存在影响 独立性的情况。 二 ...

会通新材料股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等要求，会通新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事韦邦国先生、张大林先生、王冠中先生的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 2024 年 4 月 22 日 经核查独立董事韦邦国先生、张大林先生、王冠中先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在 影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中 对独立董事独立性的相关要求。 会通新材料股份有限公司董事会 ...

委托单位：会通新材料股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722900 关于会通新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 目 p 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | 审计说明 … | | --- | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………………………第3页 8层重 您可使用手机"扫一扫"成进入"注册会计师行业统一直管平台（http://acc.gov.cn）"进行在直播 【 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2868 号 会通新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们 审计了后附的会通股份公司管理层编制的 2023 年度《非经 ...

| 证券代码：688219 | 证券简称：会通股份 公告编号：2024-029 | | --- | --- | | 转债代码：118028 | 转债简称：会通转债 | 会通新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律 责任。 重要内容提示： ●会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 16 号》及《企业 会计准则解释第 17 号》对公司会计政策进行变更。本次会计政策变更是公司根 据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股 东大会审议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉 的通知》（财会〔2022〕31 号，以下简称"《准则解释 16 号》"），其中"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理"的规 ...

（一）会计师事务所基本情况 会通新材料股份有限公司 董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理 准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求， 会通新材料股份有限公司《（以下简称《 公司"）董事会审计委员《（以下简称《 审 计委员会"）会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 天健所"）成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王 国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日， 天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务业务审 计报告的注册会计师 836 人。2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户共计 675 家，收费总额人民币 6.63 亿元。这些上市公司主 ...

会通新材料股份有限公司 （一）参加董事会、股东大会情况 2023 年度独立董事述职报告（张瑞稳-离任） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 规则》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《会 通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件和公 司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立董事 职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将 2023 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张瑞稳，男，1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生，中国注册会计师。本科毕业于安徽师范大学数学专业并取得学士学位；硕士 研究生毕业于南京林业大学经济管理专业并取得硕士学位；博士研究生毕业于中 国科学技术大学工商管理专业并取得博士学位。1985 ...

| 证券代码：688219 | 证券简称：会通股份 公告编号：2024-023 | | --- | --- | | 转债代码：118028 | 转债简称：会通转债 | 会通新材料股份有限公司 第三届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律 责任。 一、监事会的召开情况 会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第四次会议 （以下简称"本次会议"）于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场方式召 开，本次会议通知及相关材料已于 2024 年 4 月 12 日以书面形式送达公司全 体监事。本次会议应参与表决监事 3 人，实际参与表决监事 3 人。本次会议的 召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律法规、规范性文 件和《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《会通 新材料股份有限公司监事会议事规则》的有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关 ...

目 录 一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是会通 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 天健审〔2024〕2866 号 会通新材料股份有限公司全体股东： 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所 ...