中信证券股份有限公司 关于会通新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为会通新 材料股份有限公司（以下简称"会通股份"或"公司"）向不特定对象发行可转 换公司债券及后续持续督导保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规和规范性文件的要求，对会通股份 2024 年 度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金金额、资金到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意会通新材料股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕456 号）同意注册，公 司向不特定对象共计发行 8,300,000 张可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，按面值发行。本次发行合计募集资金人民币 83,000 万元，扣除不含税的发 行费用人民币 1,053.82 万元后，募集资金净额为人民币 81,946.18 ...

目 录 会通新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了会通股份公司2024年12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于会通股份公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—1 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，会通股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 天健审〔2025〕6523 号 会通新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了会通新材料股份有限公司（以下简称会通股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是会通 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内 ...

中信证券股份有限公司 关于会通新材料股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计事项的核查意见 独立董事在董事会审议该议案之前召开了独立董事专门会议，审阅了议案内 容，并发表意见如下：公司 2025 年度预计产生的关联交易主要为正常经营范围 内的购销行为，符合公司经营业务的发展需要，交易具有商业合理性，交易定价 遵循公平、公正、公允的市场化原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司和 股东利益的情形，特别是中小股东利益的情况。我们同意《关于会通新材料股份 有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》的内容。 同日，公司召开第三届监事会第八次会议审议通过了《关于会通新材料股份 有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，全体监事一致同意该议案，并 发表了意见：公司 2024 年度日常关联交易执行未超过预计金额，且履行了合法 程序，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股 东利益的行为。2025 年度日常关联交易根据公司 2025 年生产经营计划，为满足 1 公司正常开展生产经营活动进行测算，涉及的关联交易不影响公司的独立性。关 联交易决策权限符合相关法律、法规、规范性文件和《公司 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（韦邦国） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 韦邦国，男，1964 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 正高级会计师。1987 年 7 月至 1994 年 7 月，任安徽省建工集团丽达装饰公司总 会计师；1994 年 7 月至 2007 年 7 月，任合肥美菱股份有限公司财务经理；2007 年 7 月至 2014 年 7 月，任奇 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（王丛-离任） 作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年 度任职期间，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管 理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《会 通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉地履行 职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重大事项发表了 独立意见，切实维护公司利益和中小股东的合法权益。现将 2024 年度独立董事 履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王丛，男，1977 年 9 月出生，中国香港居民，博士研究生。本科毕业于北 京大学企业管理专业并取得学士学位，硕士研究生毕业于新加坡南洋理工大学应 用经济学专业并取得硕士学位，博士研究生毕业于美国范德堡大学金融学专业并 取得博士学位。2007 年 8 月至 2016 年 8 月，历任香港中文大学金融学助理教授、 副教授；20 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张瑞稳-离任） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张瑞稳，男，1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生，中国注册会计师。本科毕业于安徽师范大学数学专业并取得学士学位；硕士 研究生毕业于南京林业大学经济管理专业并取得硕士学位；博士研究生毕业于中 国科学技术大学工商管理专业并取得博士学位。1985 年 7 月至 1987 年 ...

会通新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张大林） 作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 和《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉 地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重大事项 发表了相关意见，切实维护公司利益和中小股东的合法权益。现将 2024 年度独 立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张大林，男，1968 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。1993 年 7 月至今，历任安徽天禾律师事务所（前身为安徽对外经济律 师事务所）律师、副主任、创始合伙人暨管委会主任。2021 年 1 月至今，任会 通新材料股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性情况的说明 作为公司的独立董事，经自查，本 ...

2024 年度独立董事述职报告（王冠中） 本人作为会通新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》、《会通新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《会通新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关法律、法规、规范性文件 和公司制度的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行独立 董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度独立董事履行独立董事职责的具体情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王冠中，男，1963 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历。1983 年 7 月至 1985 年 9 月，任合肥工业大学助教。1988 年 4 月至今， 历任中国科学技术大学助教、讲师、副教授、教授。其间，在日本东京大学、英 国诺丁汉大学、法国国家科研中心、台湾成功大学作为访问学者、研究助理、客 座教授等 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2025 was CNY 1,467,517,369.53, representing a 15.07% increase compared to CNY 1,275,320,470.70 in the same period last year[4] - Net profit attributable to shareholders was CNY 49,585,854.73, up 14.67% from CNY 43,243,336.29 year-on-year[4] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 41,166,598.49, reflecting a 24.89% increase from CNY 32,962,867.24 in the previous year[4] - The basic earnings per share rose to CNY 0.11, a 10.00% increase from CNY 0.10 in the same period last year[4] - The weighted average return on equity was 2.27%, an increase of 0.04 percentage points from 2.23%[4] - Total operating revenue for Q1 2025 reached ¥1,467,517,369.53, an increase of 15.06% compared to ¥1,275,320,470.70 in Q1 2024[17] - Net profit for Q1 2025 was ¥50,590,782.52, representing a 9.48% increase from ¥46,379,979.27 in Q1 2024[18] - Basic earnings per share for Q1 2025 was ¥0.11, compared to ¥0.10 in Q1 2024[19] Cash Flow and Liquidity - The net cash flow from operating activities decreased significantly by 70.69%, amounting to CNY 77,809,338.35 compared to CNY 265,484,503.75 in the same period last year[4] - Cash flow from operating activities for Q1 2025 was ¥77,809,338.35, a decrease of 70.7% from ¥265,484,503.75 in Q1 2024[20] - The cash and cash equivalents at the end of the period totaled 700,694,872.07, down from 818,481,184.78, indicating a decrease in liquidity[21] - The beginning cash and cash equivalents balance was 578,777,380.56, down from 708,392,218.96, showing a decline in starting liquidity[21] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 7,037,414,248.83, a slight increase of 0.58% from CNY 6,996,698,968.36 at the end of the previous year[5] - The company's cash and cash equivalents reached RMB 989,153,146.18, up from RMB 959,731,830.33, indicating an increase of about 3.9%[13] - The total liabilities decreased to RMB 4,729,565,852.63 from RMB 4,836,949,984.57, representing a reduction of approximately 2.2%[15] - The company reported a total of 4,215,453,552.90 in current assets, slightly increasing from 4,196,330,496.81, which is a growth of about 0.46%[14] - The accounts receivable decreased to RMB 1,629,005,396.29 from RMB 1,741,162,655.08, showing a decline of approximately 6.4%[13] - The total inventory decreased to RMB 514,495,653.62 from RMB 565,756,385.39, indicating a decline of approximately 9.1%[13] Research and Development - Research and development expenses totaled CNY 65,489,448.83, which is an 11.85% increase from CNY 58,551,300.71 in the previous year[4] - The proportion of R&D expenses to operating revenue decreased to 4.46%, down 0.13 percentage points from 4.59%[5] - Research and development expenses for Q1 2025 amounted to ¥65,489,448.83, an increase of 11.5% from ¥58,551,300.71 in Q1 2024[17] Financing Activities - The total cash inflow from financing activities was 446,401,335.89, up from 176,090,379.28, reflecting a strong increase in financing efforts[21] - The net cash flow from financing activities was 301,813,907.74, a turnaround from -90,371,281.77 in the previous period, showing improved financial health[21] - The cash paid for financing activities totaled 144,587,428.15, down from 266,461,661.05, reflecting a decrease in financing costs[21] Investment Activities - The net cash flow from investment activities was -254,005,550.37, compared to -65,216,199.54 in the previous period, indicating a significant increase in cash outflow for investments[21] - The total cash inflow from investment activities was 303,438,969.56, compared to 58,941,165.67 previously, highlighting increased investment activity[21] - Cash outflow for the acquisition of fixed assets and intangible assets was 77,107,917.03, down from 119,062,365.21, suggesting a reduction in capital expenditures[21] - The cash received from other investment-related activities was 2,977,500.00, compared to 8,422,557.81, indicating a decline in cash inflows from these activities[21] Other Financial Metrics - The company has engaged in stock lending activities, with 353,000 shares lent out as of the reporting period, representing 0.08% of the total shares[12] - The company's long-term investments increased to RMB 12,577,976.06 from RMB 3,833,952.61, showing a significant growth of approximately 228.5%[14] - Other income for Q1 2025 was ¥32,938,748.69, up from ¥30,967,068.48 in Q1 2024[17] - The company reported a decrease in cash inflow from sales, totaling ¥1,336,440,277.13 in Q1 2025, down from ¥1,398,695,851.08 in Q1 2024[20] - The company experienced a decrease in tax payments, with total tax payments of ¥10,508,292.04 in Q1 2025 compared to ¥23,601,908.15 in Q1 2024[20] - The cash flow impact from exchange rate changes was -3,700,204.21, contrasting with a positive impact of 191,943.38 previously, indicating adverse currency effects[21]