德师报(函)字(24)第 Q01303 号 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所： 我们接受委托，审计了普源精电科技股份有限公司(以下简称"发行人"、"上市公 司")2021 年度、2022 年度及 2023 年度的财务报表，并分别于 2022 年 4 月 2 日、2023 年 3 月 28 日和 2024 年 3 月 20 日出具了德师报(审)字(22)第 P02601 号、德师报(审)字(23)第 P03348 号及德 师报(审)字(24)第 P02378 号无保留意见的审计报告。这些财务报表的编制及公允列报是发行人管 理层的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些财务报表整体发表意见。我们的审计 是根据中国注册会计师审计准则进行的。 发行人本次发行股份购买资产并募集配套资金申请已于 2024 年 7 月 5 日(以下简称"审核通 过日")经上海证券交易所(以下简称"上交所")并购重组审核委员会(以下简称"并购重组 委")2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管理委员会(以 下简称"中国证监会")出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司发行股份 ...

证券代码：688337 证券简称：普源精电 公告编号：2024-093 普源精电科技股份有限公司关于发行股份购买资产并募集 配套资金会后事项承诺函披露的提示性公告 2024 年 9 月 12 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 普源精电科技股份有限公司（以下简称"普源精电"、"公司"）发行股份购 买资产并募集配套资金项目（以下简称"本项目"）于 2024 年 7 月 5 日经上海证 券交易所（以下简称"上交所"）并购重组审核委员会（以下简称"并购重组委"） 2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同意普源精电科技股份有限 公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕1049 号）。 根据中国证监会发布的《监管规则适用指引——发行类第 3 号》《监管规则 适用指引——发行类第 7 号》等有关规定，公司及各中介机构对包括公司主要经 营数据情况等在内的本次项目会后事项出具了会后事项承诺函， ...

北京市君合律师事务所 关于普源精电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 之募集配套资金向特定对象发行股票会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所： 普源精电科技股份有限公司（以下简称"上市公司"）发行股份购买资产并 募集配套资金项目（以下简称"本项目"）于 2024 年 7 月 5 日经上海证券交易所 （以下简称"上交所"）并购重组审核委员会（以下简称"并购重组委"）2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司发 行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕1049 号）。目 前，本项目标的资产交割过户已完成，配套募集资金尚未发行。 上市公司于 2024 年 8 月 30 日披露了《普源精电科技股份有限公司 2024 年 半年度报告》，前述报告显示，上市公司 2024 年上半年实现营业收入 30,714.02 万元，较上年同期减少 1.24%，受经济环境影响略有下滑；2024 年上半年上市公 司实现归属于母公司所有者的净利润 764.53 万 ...

普源精电科技股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金 之募集配套资金向特定对象发行股票会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所： 普源精电科技股份有限公司（以下简称"普源精电"、"公司"、"上市公司" 或"发行人"）发行股份购买资产并募集配套资金项目（以下简称"本项目"）于 2024 年 7 月 5 日经上海证券交易所（以下简称"上交所"）并购重组审核委员会 （以下简称"并购重组委"）2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于 同意普源精电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》 （证监许可〔2024〕1049 号）。目前，本次交易资产交割过户已完成，配套募集 资金尚未发行。 上市公司 2024 年上半年实现营业收入 30,714.02 万元，较上年同期减少 385.13 万元，降幅 1.24%，受经济环境影响略有下滑；2024 年上半年上市公司实 现归属于母公司所有者的净利润 764.53 万元，较上年同期减少 3,840.11 万元， 降幅 83.40%；2024 年上 ...

联合中和土地房地产资产评估有限公司 关于普源精电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 之募集配套资金向特定对象发行股票会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所： 普源精电科技股份有限公司（以下简称"普源精电"、"公司"、"上市公司" 或"发行人"）发行股份购买资产并募集配套资金项目（以下简称"本项目"）于 2024 年 7 月 5 日经上海证券交易所（以下简称"上交所"）并购重组审核委员会 （以下简称"并购重组委"）2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于 同意普源精电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》 （证监许可〔2024〕1049 号）。目前，本次交易资产交割过户已完成，配套募集 资金尚未发行。 上市公司 2024 年半年报显示，2024 年上半年实现营业收入 30,714.02 万元， 较上年同期减少 1.24%，受经济环境影响略有下滑；2024 年上半年上市公司实现 归属于母公司所有者的净利润 764.53 万元，较上年同期减少 83.40%；2024 ...

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 关于普源精电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 之募集配套资金向特定对象发行股票会后事项承诺函 众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华会计师"或"审计机 构"）作为本项目的审计机构，根据《监管规则适用指引—发行类第 3 号》和《监 管规则适用指引—发行类第 7 号》等文件的有关规定及中国证监会、上交所的会 后事项监管要求，对自本项目通过上交所并购重组委审核之日（2024 年 7 月 5 日）至本承诺出具之日期间（以下简称"会后事项期间"）的会后事项进行了审 慎核查，现就会后事项核查情况说明如下： 一、上市公司经营业绩变动情况 （一）上市公司及标的公司 2024 年上半年主要经营数据情况 1 1、上市公司 2024 年上半年主要经营数据变动情况 上市公司于 2024 年 8 月 30 日披露了《2024 年半年度报告》，2024 年上半年， 上市公司经营业绩变动情况如下： 注：利润表及现金流量表数据同比对比 2023 年上半年，资产负债表数据对比 2023 年末，以 上数据除截至 2023 年 12 月 31 日数据外，其他均未经审计。 上市公司 202 ...

国泰君安证券股份有限公司 关于普源精电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 之募集配套资金向特定对象发行股票会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所： 普源精电科技股份有限公司（以下简称"普源精电"、"公司"、"上市公司" 或"发行人"）发行股份购买资产并募集配套资金项目（以下简称"本项目"）于 2024 年 7 月 5 日经上海证券交易所（以下简称"上交所"）并购重组审核委员会 （以下简称"并购重组委"）2024 年第 3 次审议会议审核通过，并于 2024 年 7 月 16 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于 同意普源精电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》 （证监许可〔2024〕1049 号）。目前，本次交易资产交割过户已完成，配套募集 资金尚未发行。 上市公司 2024 年半年报显示，2024 年上半年实现营业收入 30,714.02 万元， 较上年同期减少 1.24%，受经济环境影响略有下滑；2024 年上半年上市公司实现 归属于母公司所有者的净利润 764.53 万元，较上年同期减少 83.40%；2024 年上 半年 ...

证券代码：688337 证券简称：普源精电 公告编号：2024-091 普源精电科技股份有限公司 第二届监事会第十九次会议决议公告 1.审议通过了《关于开设募集资金专项账户并授权签署募集资金监管协议 的议案》 普源精电科技股份有限公司监事会 一、监事会会议召开情况 2024 年 9 月 11 日 普源精电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十九次会 议于 2024 年 9 月 10 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知已于 2024 年 8 月 31 日通过通讯方式（包括但不限于电话、传真、电子邮件等）送达 各位监事。本次会议由监事会主席齐惠忠女士主持，会议应到监事 3 人，实到监 事 3 人。 本次会议的召集、召开符合有关法律、法规及规章制度和《普源精电科技股 份有限公司章程》的有关规定。 根据相关法律、法规和规范性文件的规定，为规范募集资金管理，保护投资 者利益，公司发行股份购买资产并募集配套资金所募集的资金将存放于公司董事 会指定的专项账户，实行专户专储管理，并与银行、保荐机构签订相关募集资金 专户存储监管协议；同时，同意董事会授权公司管理层及其授权人士办理上述相 关具体事宜并 ...

本次会议的召集、召开符合有关法律、法规及规章制度和《普源精电科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定。 二、董事会会议审议情况 出席会议的董事对各项议案进行了认真审议并做出了如下决议： 证券代码：688337 证券简称：普源精电 公告编号：2024-092 普源精电科技股份有限公司 第二届董事会第二十一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 普源精电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二十一次 会议于 2024 年 9 月 10 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知已 于 2024 年 8 月 31 日通过通讯方式（包括但不限于电话、传真、电子邮件等）送 达各位董事。本次会议由董事长王悦先生主持，应到董事 7 人，实到董事 7 人。 1.审议通过了《关于开设募集资金专项账户并授权签署募集资金监管协议 的议案》 根据相关法律、法规和规范性文件的规定，为规范募集资金管理，保护投资 者利益，公司发行股份购买资产并募集配套资金所募集的资 ...

Investment Rating - The report maintains a "Buy" rating for the company, citing its potential for sustained profit growth and long-term development [2] Core Views - The company's revenue for H1 2024 was RMB 307 million, a year-on-year decrease of 1.24%, with net profit attributable to shareholders dropping by 83.40% [2] - Q2 2024 revenue increased by 1.09% year-on-year to RMB 156 million, but net profit attributable to shareholders fell by 94.16% [2] - The company's self-developed core technology platform supports revenue, with digital oscilloscope products accounting for 77.97% of sales in H1 2024, up 5.09 percentage points year-on-year [2] - NaiShu Electronics, a subsidiary, saw a 748.44% year-on-year increase in revenue in H1 2024, with orders worth RMB 69 million expected to be delivered within the year [2] - Gross margin improved to 56.67% in H1 2024, up 1.06 percentage points year-on-year, but net profit margin declined by 12.32 percentage points to 2.49% [2] - The company's R&D expense ratio increased to 28.74% in Q2 2024, up 6.33 percentage points year-on-year, supporting its core competitiveness [2] - New product launches, including the DS80000 series and DHO5000 series, are expected to drive future revenue growth [2] - The company's equity incentive plan sets growth targets of 15% for revenue and 10% for net profit in 2024 and 2025, with higher target values of 30% and 20% respectively [2] Financial Projections - Revenue is projected to grow from RMB 772.76 million in 2024E to RMB 1,144.26 million in 2026E, with a compound annual growth rate (CAGR) of 21.7% [3] - Net profit attributable to shareholders is expected to increase from RMB 109.07 million in 2024E to RMB 191.61 million in 2026E, with a CAGR of 32.5% [3] - Earnings per share (EPS) are forecasted to rise from RMB 0.57 in 2024E to RMB 1.00 in 2026E [3] - The company's P/E ratio is expected to decline from 43.81x in 2024E to 24.94x in 2026E, reflecting anticipated earnings growth [3] Key Financial Metrics - Gross margin is projected to remain stable at around 56.8% to 57.8% from 2024E to 2026E [6] - Net profit margin is expected to improve from 14.11% in 2024E to 16.75% in 2026E [6] - Return on equity (ROE) is forecasted to increase from 3.74% in 2024E to 6.33% in 2026E [6] - The company's debt-to-asset ratio is expected to remain low, ranging from 9.62% to 10.64% from 2024E to 2026E [6] Industry and Market Context - The company operates in the technology hardware and equipment sector, with a focus on digital oscilloscopes and related products [2] - The report highlights the company's ability to replace foreign products, particularly in the high-end market, as a key competitive advantage [2] - The company's market capitalization is RMB 5,041.99 million, with a circulating market value of RMB 1,724.22 million [4]