广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况的专项审核说明 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：广州三孚新材料科技股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是三 浮新科的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。 联系电话：020-34134354 会计师事务所(特殊普通合伙 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 广州三孚新材料科技股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项审核说明 华兴专字[2024]23011940057号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州三孚新材料 科技股份有限公司(以下简称"三孚新科")财务报表,包括2023年12月31日 的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表,以及财务报表附注,并于2024 年4月23日出具了华兴审字[2024]23011940037号无保留意见的审 ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23011940077 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) www.fihxcpa.com 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23011940077号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了广州三孚新材料科技股份有限公司(以下简称 三孚新科公司) 2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是三孚新科公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序 ...

Financial Performance - The company reported a net loss for the year 2023, attributed to increased expenses from stock incentive plans, organizational restructuring, and new office building depreciation [4]. - The company will not distribute profits or increase capital reserves for the year 2023 due to negative net profits for both consolidated and parent company financials [6]. - The company has faced increased financial costs due to new loans taken for operational needs, contributing to the overall loss [4]. - The company's operating revenue for 2023 reached ¥497,407,408.74, representing a 36.42% increase compared to ¥364,624,470.89 in 2022 [25]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was -¥36,793,419.13 in 2023, compared to -¥32,242,238.17 in 2022 [25]. - The net cash flow from operating activities was -¥22,850,417.73, a decrease of 192.01% from ¥24,835,447.59 in 2022 [25]. - Total assets increased by 60.51% to ¥1,210,989,900.52 at the end of 2023, up from ¥754,443,991.99 at the end of 2022 [25]. - The company's net profit attributable to shareholders decreased by 14.12% to -¥36,793,419.13 [39]. - The gross margin for the main business was 32.36%, an increase of 3.10 percentage points year-on-year [133]. - The company reported a total revenue of 80,055,000.00 RMB for the year, with a net profit of 50,579,195.56 RMB, indicating a strong financial performance [103]. Research and Development - The company has implemented significant internal changes, including enhancing its R&D platform and attracting high-caliber management and research talent [4]. - The company's R&D investment accounted for 10.17% of operating revenue, an increase of 2.29 percentage points from 7.88% in 2022 [26]. - The company achieved a total R&D investment of ¥50,579,195.56, representing a significant increase of 75.94% compared to the previous year [80]. - The company holds a total of 85 invention patents and 93 utility model patents, reflecting its commitment to R&D and technology protection [42]. - The company has developed new chemical plating technologies that can reduce copper costs by approximately 30% and improve production efficiency for 5G communication boards [78]. - The company has made significant advancements in the development of new products and technologies, focusing on environmental sustainability and efficiency improvements [78]. - The company has established partnerships with several universities for collaborative R&D, including Harbin Institute of Technology and Beijing Institute of Technology [109]. - The number of R&D personnel increased to 163, a 98.78% year-over-year growth, reflecting the company's focus on product innovation and R&D platform development [106]. Market Expansion and Strategy - The company is actively optimizing its business layout by acquiring or establishing multiple subsidiaries to promote the development of surface engineering specialty chemicals and equipment [27]. - The company aims to continuously expand its business in the mid-to-high-end surface engineering chemical sector, despite facing competition from international giants in the PCB industry [73]. - The company is positioned to benefit from the trend of domestic electronic chemical enterprises maturing, which will accelerate the pace of import substitution and provide growth opportunities for domestic advantageous enterprises [70]. - The company is focusing on expanding its market presence in the PCB wet area, with new products tailored for high-density interconnect (HDI) boards [29]. - The company has established a joint venture with Jiangsu Yanruyu Precision Technology Co., Ltd., holding 60% of the new company with a registered capital of 2 million RMB [188]. - The company has signed a strategic cooperation agreement with Chongqing Juke Industrial Park to establish Chongqing Kangneng, introducing the "plating supermarket" concept to provide one-stop services for downstream plating enterprises [75]. Risks and Challenges - The company has outlined potential risks in its operations, including the impact of stock incentive plans and increased financial expenses [4]. - The company warns investors about the risks associated with forward-looking statements regarding future plans and strategies [7]. - The company faces significant risks related to the PCB industry's performance, as its revenue and profitability are closely tied to this sector's demand and market conditions [125]. - The company is exposed to risks from fluctuations in raw material prices, which constitute a major part of its production costs, potentially impacting gross margins and overall profitability [120]. - The company's accounts receivable amounted to RMB 274.91 million, accounting for 22.70% of total assets, indicating a high risk of uncollectible debts if macroeconomic conditions tighten [123]. Operational Efficiency - The company has achieved a 10% uniformity in line, PAD, and copper pillar production, indicating improved manufacturing precision [59]. - The company’s advanced cleaning chemicals for oil and wax removal are environmentally friendly, with high efficiency and low COD levels [56]. - The company achieved a product yield of over 90% in the copper plating process, indicating stable and simple manufacturing [86]. - The company has achieved a high production efficiency in solar cell manufacturing, with a cost reduction of nearly 70% for electrode materials by replacing silver with copper [78]. - The company has developed a new magnesium alloy passivation agent with an investment of $1,500,000, achieving a total investment of $2,165,833.00, and demonstrated excellent corrosion resistance [86]. Corporate Governance - The company has not proposed any special arrangements for corporate governance or significant matters [8]. - The company has not engaged in any non-operational fund occupation by controlling shareholders or related parties [8]. - The company received a standard unqualified audit report from Huaxing Accounting Firm [5]. Environmental Commitment - The electronic chemicals produced by the company are environmentally friendly, featuring characteristics such as cyanide-free, chromium-free, phosphorus-free, and low COD, aligning with national energy-saving and pollution reduction policies [167]. - The company is committed to advancing green manufacturing technologies and processes, aiming to reduce energy consumption and emissions in key industries [166]. - The company has introduced a new formulation system that eliminates the use of cyanide in the electroplating process, significantly reducing environmental hazards [78].

一、募集资金基本情况 民生证券股份有限公司 关于广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券""保荐机构"）作为广州 三孚新材料科技股份有限公司(以下简称"三孚新科""公司")首次公开发行 股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号— —规范运作》等有关规定，就三孚新科2023年度募集资金存放与实际使用情况 进行了审慎核查，并出具核查意见如下： （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州三孚新材料科技股份 有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1228号）和《广州 三孚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》 （以下简称"《招股说明书》"），公司首次向社会公众公开发行人民币普通 股（A）股2,304.6377 ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度关于营业收入扣除事项的 专项审核说明 华兴专字[2024]23011940081 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所(特殊普通合 IG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 2023 年度关于营业收入扣除事项的 专项审核说明 华兴专字[2024]23011940081 号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州三孚新材 料科技股份有限公司(以下简称"三孚新科")2023年度的财务报表,并于 2024 年 4 月 23 日出具了"华兴审字[2024]23011940037 号"审计报告。在此 基础上我们检查了三孚新科编制的后附 2023 年度营业收入扣除情况明细表 (以下简称"明细表")。该明细表已由三孚新科管理层按照上海证券交易所 (以下简称"监管机构")发布的《上海证券交易所股票上市规则(2022年 1 月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》 (以下简称"上市规则及相关要求")的规定编制以满足监管要求。 一、管理层对明细表的责任 管理层 ...

2023年度独立董事述职报告 广州三孚新材料科技股份有限公司 作为广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"或"三孚新科"） 的独立董事，2023 年度，本人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《广州三孚新材料科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）和《广州三孚新材料科技股份有限公司独 立董事工作细则》的规定和要求，以促进公司规范运作、切实维护全体股东尤其 是中小股东的合法权益为宗旨，积极出席公司召开的董事会、股东大会等相关会 议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事的独立作用，忠实、勤勉地履行职责。 现将本人 2023 年度独立董事履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 马捷，男，中国国籍，1956 年 8 月出生，无境外永久居留权，研究生毕业于 中国社会科学院研究生院商业经济专业。1975 年 3 月至 1983 年 7 月，任北京市 电镀总厂干部；1983 年 8 月至 1983 年 11 月，任北京电镀协会办公室主任 ...

GUANTAO LAW FIRM 北京观韬中茂（深圳）律师事务所 关于广州三孚新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划预留部分第二个归属期 归属条件成就、部分已授予尚未归属限制性股票作废 的 法律意见书 观意字2024第002977号 henzhen 518048, P.R.China Tel： 86 755 25980899 Fax：86 755 25980259 E-mail：guantaosz@guantao.com http://www.guantao.com 观韬中茂律师事务所 深圳市福田区金田路皇岗商务中心 1 号楼 5601-5602 单元 邮编：518048 Unit 5601-5602, 56/Floor, Tower 1, Excellenet Century Center, Jintian Road, Futian District, S 二〇二四年四月 北京观韬中茂（深圳）律师事务所 法律意见书 释 义 除本法律意见书中根据文义明确另有所指外，下述各词在本法律意见书内使 用时，应具有以下含义： | 三孚新科、公司 | 指 | 广州三孚新材料科技股份有限公司 | | --- ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 计划报 信 审 华兴审字[2024]23011940037 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 兴会计师事务所(特殊普通合伙 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 号中山大厦B座6-9楼 电话(Tel):0591-87852574 告 it 华兴审字[2024]23011940037号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见. 我们审计了广州三孚新材料科技股份有限公司(以下简称三孚新科公司) 财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了三孚新科公司 2023年12月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国 ...

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 广州三孚新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《广州三孚新 材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《广州三孚新材 料科技股份有限公司审计委员会实施细则》（以下简称"《审计委员会实施细则》"） 等有关规定，广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将审计委员会 2023 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司于 2023 年 7 月 26 日召开了第三次临时股东大会，选举了公司第四届董 事会成员并完成董事会换届。同日，公司召开了第四届董事会第一次会议，选举 具有专业会计资格的独立董事雷巧萍担任第四届董事会审计委员会主任委员，选 举独立董事叶昌松、非独立董事瞿承红为审计委员会委员。 二、审计委员会会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议，全体委员均亲自出 席了会议。具体情况如下 ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 证券代码：688359 证券简称：三孚新科 公告编号：2024-009 召开日期时间：2024 年 5 月 14 日 14 点 00 分 召开地点：广州市中新广州知识城九龙工业园凤凰三横路 57 号广州三孚新 材料科技股份有限公司会议室 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 14 日至 2024 年 5 月 14 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2024年5月14日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 （四） ...