深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申 请文件的第二轮审核问询函中有关财 务事项的说明 大华核字[2023]0015894 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核 问询函中有关财务事项的说明 目 录 页 次 一、 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 的第二轮审核问询函中有关财务事项的说明 1-119 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 科 创 板 上 市 申 请 文 件 的 第 二 轮 审 核 问 询 函 中 有 关 财 务 事 项 的 说 明 大华核字[2023]0015894 号 上海证券交易所： 《关于深圳市龙图光罩股份 ...

广东信达律师事务所 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 补充法律意见书（一） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 问题 | 1：关于公司产品与技术 | 3 | | --- | --- | --- | | 问题 | 3：关于实际控制人 | 15 | | 问题 | 4：关于股东及股权变动 | 43 | | 问题 | 5：关于公司治理与内部控制规范 | 70 | | 问题 | 7.1：关于客户入股 | 86 | | 问题 | 10：关于研发费用与研发人员 | 95 | | 问题 | 11：关于关联交易 | 97 | | 问题 | 14：关于募投项目 | 103 | | 问题 ...

深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申 请文件的第一轮审核问询函中有关财 务事项的说明 大华核字[2023]0015369 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第一轮审核 问询函中有关财务事项的说明 目 录 页 次 一、 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 的第一轮审核问询函中有关财务事项的说明 1-246 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 科 创 板 上 市 申 请 文 件 的 第 一 轮 审 核 问 询 函 中 有 关 财 务 事 项 的 说 明 大华核字[2023]0015369 号 请保荐机构、发行人律师对前述事项核查并发表 ...

深圳市龙图光罩股份有限公司 ShenZhen Longtu Photomask Co., Ltd. （深圳市宝安区新桥街道象山社区新玉路北侧圣佐治科技工业园 4#厂房 101） 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） 上海市广东路 689 号 上海证券交易所： 根据贵所《关于深圳市龙图光罩股份有限公司首次公开发行股票并在科创板 上市申请文件的审核问询函》（上证科审（审核）〔2023〕355 号）（以下简称 "审核问询函"）要求，深圳市龙图光罩股份有限公司（以下简称"公司"、"龙 图光罩"或"发行人"）会同海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"） 及大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"、"申报会计师"）、 广东信达律师事务所（以下简称"律师"、"发行人律师"）等中介机构，按照 贵所的要求对审核问询中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行说明，请予审 核。 说明： 一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书中的相同。 二、本回复报告中的字体代表以下含义： | 问询函所列问题 | 黑体 | | --- | -- ...

广东信达律师事务所 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 补充法律意见书（二） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 第一节 | 《问询函》回复的更新 3 | | --- | --- | | 问题 | 1：关于公司产品与技术 3 | | 问题 | 3：关于实际控制人 5 | | 问题 | 4：关于股东及股权变动 7 | | 问题 | 5：关于公司治理与内部控制规范 10 | | 问题 | 7.1：关于客户入股 12 | | 第二节 | 关于发行人有关情况的更新 15 | | | 一、本次发行上市的批准和授权 15 | | | 二、发行人本次发行并上市的主体资格 15 | ...

广东信达律师事务所 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 法律意见书 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 第一节 | 律师声明事项 4 | | --- | --- | | 第二节 | 正 文 6 | | 一、本次发行上市的批准和授权 6 | | | 二、发行人本次发行并上市的主体资格 6 | | | 三、本次发行上市的实质条件 6 | | | 四、发行人的设立 10 | | | 五、发行人的独立性 11 | | | 六、发行人的发起人或股东（实际控制人） 11 | | | 七、发行人的股本及其演变 13 | | | 八、发行人的业务 13 | | | 九、关联交易及同业 ...