廣發証券股份有限公司 董事會審計委員會議事規則 2026年3月30日 （經公司第十一屆董事會第十四次會議審議通過） 1 | 第一章 | 總則 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 人員組成 | 3 | | 第三章 | 職責權限 | 5 | | 第四章 | 會議的召開與通知 | 8 | | 第五章 | 議事與表決程序 | 8 | | 第六章 | 會議決議和會議記錄 | 9 | | 第七章 | 附則 | 10 | 第一章 總則 第一條 為提高廣發証券股份有限公司（以下簡稱「公司」）內部控制能力，健 全內部控制制度，完善公司治理結構，確保董事會對經營管理層的有效監督，根 據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《證券公司監督管理條例》 《證券公司治理準則》《上市公司治理準則》《上市公司獨立董事管理辦法》《香港聯 合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《深圳證券交易 所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公 司規範運作》《廣發証券股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關 規定，公司特設立董事會審計委員 ...

广发证券股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 广发证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；董事会审计委员会 监督及评估内部控制；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会及董事、董事会审计委员会、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵 ...

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和广发证券 股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会议事 规则》等规定和要求，董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）对安 永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）、安永会 计师事务所（以下简称"安永香港"）2025 年度审计中的履职情况进行了 评估，具体评估情况汇报如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 （一）境内外会计师事务所基本情况 安永华明于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中 外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设 在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2025 年末拥有合伙人 249 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安 永华明一直以来注重人才培养，截至 2025 年末拥有执业注册会计师逾 1,700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人，注册 会计师中签署过证券服务业务审计报告 ...

广发证券股份有限公司 已审财务报表 2025年度 广发证券股份有限公司 目 录 我们审计了广发证券股份有限公司的财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债 表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的广发证券股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了广发证券股份有限公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的 合并及公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第 1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 广发证券股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体 审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 关键审计事项 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | ...

广发证券股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 2025 年度 关于广发证券股份有限公司 2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 安永华明（2026）专字第70010787_G02号 广发证券股份有限公司 广发证券股份有限公司董事会： 我们审计了广发证券股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并 及公司资产负债表、2025年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财 务报表附注，并于2026年3月30日出具了编号为安永华明（2026）审字第70010787_G01号 无保留意见的审计报告。 按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求， 广发证券股份有限公司编制了后附的《2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是广发证券股份有限公 司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广发证券股份有限公司 2025 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 ...

广发证券股份有限公司 内部控制审计报告 2025 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 安永华明（2026）专字第 70010787_G01 号 广发证券股份有限公司 广发证券股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广发证券 股份有限公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是广发证券股份有限公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注 意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内 部控制的有效性具有一定风险。 1 内部控制审计报告（续） 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，广发证券股份有限 ...

2025 ESG 註：本報告中，部分合計數與各加總數直接相加之和在尾數上可能略有差異，這些差異是由於四捨五入造成的。 報告編製說明 以環保紙印製 可持續發展暨環境、社會及管治（ESG）報告 2025年度 廣發証券 年度可持續發展暨環境、社會及管治（ ）報告 2025 年度可持續發展暨環境、社會及管治（ESG）報告 釋義 | 釋義項 | | 釋義內容 | | --- | --- | --- | | 報告期、本年度 | 指 | 2025 年度（2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日） | | 公司、母公司、廣發証券 | 指 | 廣發証券股份有限公司 | | 本集團、集團 | 指 | 公司及併表範圍內的子公司（附屬公司） | | 廣發公益基金會 | 指 | 廣東省廣發証券社會公益基金會 | | 廣發基金 | 指 | 廣發基金管理有限公司 | | 廣發控股香港 | 指 | 廣發控股（香港）有限公司 | | 廣發期貨 | 指 | 廣發期貨有限公司 | | 廣發信德 | 指 | 廣發信德投資管理有限公司 | | 廣發乾和 | 指 | 廣發乾和投資有限公司 | | 廣發資管 | 指 | 廣發証券資 ...

广发证券股份有限公司2025年度独立董事述职报告 张 闯 2025年，本人作为广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"公司"） 独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律、法规以及《广发证券股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及 《广发证券独立董事工作制度》的规定，独立公正、认真勤勉履行职责，对公司 经营发展提供专业、客观的建议，促进提升董事会决策水平，促使董事会决策符 合公司整体利益，保护投资者合法权益。现将本人2025年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人在法律等领域拥有专业资历及相应经验，符合相关法律法规、监管规定、 自律规则以及《公司章程》《广发证券独立董事工作制度》等关于独立董事的独 立性要求。本人的基本情况如下： | 独立董事姓名 | 本报告期应参加 | 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董事 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 董事会次数 | 事会次数 | 参加董事会次数 | 事会次数 | 会次数 | 会次数 | | 张闯 | 6 | 1 ...

广发证券股份有限公司2025年度独立董事述职报告 梁硕玲 2025年，本人作为广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"公司"） 独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律、法规以及《广发证券股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及 《广发证券独立董事工作制度》的规定，独立公正、认真勤勉履行职责，对公司 经营发展提供专业、客观的建议，促进提升董事会决策水平，促使董事会决策符 合公司整体利益，保护投资者合法权益。现将本人2025年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1 本人在会计、财务等领域拥有专业资历及相应经验，符合相关法律法规、监 管规定、自律规则以及《公司章程》《广发证券独立董事工作制度》等关于独立 董事的独立性要求。本人的基本情况如下： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 梁硕玲女士，自2020年6月起获委任为本公司独立非执行董事。梁硕玲女士 现任香港大学经济及工商管理学院首席讲师、副院长。梁硕玲女士曾任香港城市 大学会计学助理教授，香港大学国际商业及环球管理课程主任、经济及工商管理 学院助理院长。梁硕玲女士现兼任友和集团控股有限公司独立董事。梁硕玲 ...

广发证券股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 2026 年 3 月 30 日 （经公司第十一届董事会第十四次会议审议通过） | 第一章 总 则 | | --- | | 第二章 人员组成 . | | 第三章 职责权限 . | | 第四章 会议的召开与通知 . | | 第五章 议事与表决程序 . | | 第六章 会议决议和会议记录 | | 第七章 附 则 11 | 第一章 总则 第一条 为提高广发证券股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制能力，健全内部控制制度，完善公司治理结构，确保董事会对经营管理 层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《证券公司监督管理条例》《证券公司治理准则》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 （以下简称"《香港上市规则》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》《广发证券股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制订本议事规则。 第二条 审计委员会是董事 ...