广东粤海饲料集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]25462 号 | H | 录 | | --- | --- | | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告- | | | 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 | | 天职业字[2024]25462 号 广东粤海饲料集团股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的广东粤海饲料集团股份有限公司(以下简称"粤海饲料")《广东粤海 饲料集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 粤海饲料管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《广东粤海饲料集团股份有限公司董 事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号 -- 历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴 ...

1、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》，其中"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 根据上述会计准则解释，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 2、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 证券代码：001313 证券简称：粤海饲料 公告编号：2024-028 广东粤海饲料集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）有关通知规定对相关会计政策进行相应变更。根据 《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更事项无需提交 公司董事会及股东大会审议，现将具体变更内容公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1 依据《企业会计准则 ...

第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于广东粤海饲料集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称"一创投行"或"保荐机构"） 作为广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称"粤海饲料"或"公司"）首次 公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对粤海饲料 2023 年度募集资金存 放与使用情况进行了核查，核查情况如下： （一）实际募集资金金额及资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东粤海饲料集团股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕110 号）核准，并经深圳证券交易所同 意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）100,000,000 股，每股发行价 格为 5.38 元，募集资金总额为 538,000,000.00 元，扣除本次发行费用 57,920,500.00 元（含增值税）后，实际募集资金 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥6,872,366,227.32, a decrease of 3.10% compared to ¥7,091,868,101.27 in 2022[19]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥41,143,558.44, representing a significant decline of 64.40% from ¥115,070,648.29 in 2022[19]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was ¥23,510,837.78, down 72.19% from ¥84,041,291.09 in 2022[19]. - The total assets at the end of 2023 were ¥4,635,270,233.30, an increase of 1.91% from ¥4,548,175,278.75 at the end of 2022[20]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 2.26% to ¥2,729,715,295.68 from ¥2,792,952,545.59 at the end of 2022[20]. - The company reported a basic earnings per share of ¥0.06 for 2023, down 64.71% from ¥0.17 in 2022[19]. - The company's operating revenue for 2023 was 6,872,366,227.32 CNY, reflecting a decline of 3.10% compared to the previous year[58]. - Net profit attributable to shareholders was 41,143,600 CNY, down 64.40% year-on-year due to various adverse industry factors[54]. - The company reported a significant increase in credit impairment losses, totaling 137,527,300 CNY, which is a 299.76% increase year-on-year[57]. - The sales revenue from feed products was 6,591,288,311 CNY, a decrease of 3.22% compared to the previous year[59]. Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities improved to ¥478,842,398.93, a 306.44% increase compared to -¥231,949,792.55 in 2022[19]. - The company achieved a net increase in cash and cash equivalents of ¥32,762,941.34, a turnaround from a decrease of ¥75,879,532.59 in the previous year, reflecting a 143.18% improvement[75]. - Investment activities generated a net cash flow of ¥33,748,740.82, a significant increase of 111.55% compared to a net outflow of ¥292,261,787.29 in 2022, mainly due to reduced fixed asset investments[75]. - The cash inflow from financing activities decreased by 44.90% to ¥846,312,057.17, compared to ¥1,535,917,226.18 in 2022, due to reduced short-term borrowings[75]. - The company reported a total investment income of ¥7,816,100.46, accounting for 51.20% of total profit, primarily from debt restructuring and financial management gains[78]. Market and Industry Trends - The aquaculture industry in 2023 faced challenges such as rising raw material costs and adverse weather conditions, impacting the enthusiasm of farmers and leading to a short-term reduction in farming scale[32]. - The total industrial feed production in China reached 32,162.7 million tons, marking a 6.6% increase year-on-year, while aquaculture feed production decreased by 4.9% to 2,344.4 million tons[32]. - The company has experienced increased competition in the aquatic feed industry, leading to market consolidation and a shift towards larger, more capable enterprises[30]. - The overall market concentration in the feed industry is expected to increase as smaller companies exit the market due to competitive pressures[99]. - The water feed industry is expected to continue growing, driven by national policies promoting high-quality development in marine fisheries and aquaculture[96]. Research and Development - The company is focused on the research, development, production, and sales of aquatic feed, capitalizing on the growing demand for aquatic products driven by rising income levels and changing dietary preferences[30]. - The company has a strong focus on R&D, with a dedicated team and multiple research centers, enhancing its competitive edge in the aquaculture feed market[46]. - The company is currently developing a new variety of Penaeus vannamei shrimp that is resistant to the "white spot syndrome" and has high growth traits, aiming for standardized and large-scale production of SPF seedlings[71]. - The company is researching low-protein, high-fat feed for grouper fish, which has been completed and aims to improve energy utilization and reduce ammonia nitrogen emissions[71]. - The company is enhancing its technical innovation capabilities through the establishment of a research center for aquatic feed additive premixes, focusing on improving product quality[71]. Governance and Compliance - The company has a comprehensive governance structure, including a board of directors and supervisory board, ensuring accountability and transparency in operations[4]. - The company emphasizes the importance of risk awareness regarding forward-looking statements in the annual report, indicating potential discrepancies between plans, forecasts, and commitments[4]. - The company has established various internal regulations to ensure the effective operation of its governance structure, including rules for shareholder meetings and board meetings[117]. - The company has signed commitments with controlling shareholders to avoid any competition with its own business operations[123]. - The company has maintained effective internal controls as of December 31, 2023, according to the internal control audit report, with no significant deficiencies identified[180]. Social Responsibility and Community Engagement - The company’s commitment to social responsibility includes initiatives in public welfare and rural revitalization, enhancing its brand recognition and industry influence[34]. - The company has established over 50 "Yuehai Villages" and technology service stations since 2015, contributing to local economic development and agricultural upgrades[194]. - The company donated 312,000 yuan to social welfare and public relations activities in 2023, enhancing its corporate image and brand value[192]. - The company actively engages in social responsibility initiatives, including poverty alleviation and community support[193]. Employee Management and Development - The company has implemented a comprehensive training program with 360 courses covering various professional lines to enhance employee skills and leadership development[159]. - The company has a total of 91 employees with a master's degree or higher, and 521 with a bachelor's degree, reflecting a diverse educational background among staff[156]. - The company has maintained a focus on talent retention and development through regular salary surveys and performance-based compensation policies[157]. - The company has established a digital learning platform, "Yuehai Cloud Learning Hall," to improve employee capabilities and organizational knowledge sharing[159]. Future Outlook and Strategic Plans - Future outlook indicates a projected revenue growth of 20% for the next fiscal year, driven by new product launches and market expansion strategies[113]. - The company plans to enhance its product supply capacity and market share by optimizing production base layout and expanding capacity, targeting a nationwide production base improvement[103]. - The company aims to harmonize aquaculture with environmental sustainability while meeting the increasing demand for nutritious seafood products[39]. - The company is actively pursuing investment opportunities through new construction, acquisitions, and partnerships to extend its industry chain and enhance market resilience[105]. - The company plans to enhance its digital marketing strategy, aiming for a 25% increase in online sales by the end of 2024[113].

证券代码：001313 证券简称：粤海饲料 公告编号：2024-023 广东粤海饲料集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 （一）募集资金管理制度制定及执行情况 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，现将广东粤海饲料集团股份有 限公司（以下简称"公司"）2023 年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东粤海饲料集团股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕110 号）核准，并经深圳证券交易所同 意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）100,000,000 股，每股发行价 格为 5.38 元，募集资金总额为 538,000,000.00 元，扣除本次发行费用 57,920,500.00 元（含增值税）后，实际募集资金净 ...

广东粤海饲料集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张程） 本人作为广东粤海饲料集团股份有限公司(以下简称"公司")的第三届董事 会独立董事，能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》及《公 司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，独立、谨慎、有效地行使权力，密 切关注公司经营状况，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会各项议 案，对重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东尤其 是社会公众股股东的合法权益。现将本人 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人张程，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 注册会计师、高级会计师。2021 年至今，任鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 广西分所所长；2023 年至今，任广西注册税务师协会副会长；2018 年至今，任 广西区科技厅财务专家；2022 年 5 月至今，担任本公司独立董事。 2023 年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足各项监管规定中对于 出任公司独立董事所应具备的独立性要求,并 ...

一、召开时间：2024 年 5 月 7 日（星期二）15:00--17:00 二、召开方式：本次说明会将采用网络文字互动方式举行，届时投资者可登 陆东方财富路演平台（http://roadshow.eastmoney.com/luyan/4433070）或使用微信 扫描下方二维码参与本次说明会。为广泛听取投资者的意见和建议，本次说明会 将提前向投资者公开征集问题，提问通道自发出公告之日起开放。 三、出席本次业绩说明会的人员：董事长、总经理郑石轩先生；董事、常务 副总经理郑会方先生；副总经理、董事会秘书冯明珍女士；副总经理、财务总监 林冬梅女士；独立董事张程女士；保荐代表人李兴刚先生（如遇特殊情况，参会 人员将会调整）。 欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。 特此公告。 证券代码：001313 证券简称：粤海饲料 公告编号：2024-029 广东粤海饲料集团股份有限公司 关于举办 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 为便于广大投资者进一步了解公司 2023 年年度报告及经营情况，广东粤海饲 料集团股份有限公司 ...

广东粤海饲料集团股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]25447 号 lm 录 -1 审计报告 -- -5 2023 年度财务报表 -- -17 2023 年度财务报表附注— 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京24Y6B 审计报告 天职业字[2024]25447 号 广东粤海饲料集团股份有限公司全体股东: 我们审计了广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称"粤海饲料"或"公司"）的财务 报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了粤 海饲料 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 以结构性存款等资产进行质押向银行申请开具银行承兑汇票的议案》，该事项尚 需经过公司股东大会审议。现将有关情况公告如下： 一、基本情况 为满足日常经营所需，结合自身实际情况，公司及其下属子公司拟使用其结 构性存款、定期存单等资产进行质押，向银行申请开具不超过人民币 6 亿元的银 行承兑汇票，用于对外支付货款。有效期限为自股东大会审议通过之日起 12 个 月内有效。在上述额度及有效期内，董事会提请股东大会授权董事长签署相关合 同文件，具体事项由公司财务中心负责组织实施。 证券代码：001313 证券简称：粤海饲料 公告编号：2024-022 广东粤海饲料集团股份有限公司 关于以结构性存款等资产进行质押 向银行申请开具银行承兑汇票的公告 织实施。 （二）监事会意见 公司于 2024 年 4 月 25 日召开了第三届监事会第十一次会议审议通过了《关 于以结构性存款等 ...

的核查意见 第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称"一创投行"或"保荐机构"） 作为广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称"粤海饲料"或"公司"）首次公开 发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对粤海饲料 2023 年度控股股东及 其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了核查，具体核查情况如下： 第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于广东粤海饲料集团股份有限公司 2023 年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况 一、对公司 2023 年度控股股东及其他关联方占用公司资金的核查 （一）核查情况 粤海饲料 2023 年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况汇总详见下表： 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东粤海饲料集团股份有限公司 单位：人民币万元 经核查，保荐机构认为：截至报告期末，公司发生的与控股股东及其他关联 方之间的资金往来事项，属于正常经营过程中形成的资金往来，公司与控股股东 及其他关联方不存 ...