北京金诚同达律师事务所 关于 荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见书（三） 金证法意[2023]字 0810 第 0620 号 中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004 电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267 金诚同达律师事务所 补充法律意见书（三） 北京金诚同达律师事务所 关于荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见书（三） 金证法意[2023]字 0810 第 0620 号 致：荣盛房地产发展股份有限公司 本所接受发行人的委托，作为本次发行的特聘专项法律顾问，根据与发行 人签订的《聘用律师合同》，为发行人提供法律服务。 为本次发行之目的，本所律师出具了《律师工作报告》《法律意见书》《房 地产专项核查意见》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《房地产 专项核查意见（二）》等法律文件。深交所于 2023 年 7 月 21 日作出《关于荣盛 房地产发展股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核 函[2023]120131 号）（以下简称"《二轮审核 ...

荣盛房地产发展股份有限公司 RiseSun Real Estate Development Co.,Ltd 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案 （修订稿） 2023 年 8 月 荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿） 发行人声明 1、本预案按照《上市公司证券发行注册管理办法》等要求编制。 2、本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 3、本次发行股票完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本 次发行股票引致的投资风险，由投资者自行负责。 4、本预案是公司董事会对本次发行股票的说明，任何与之相反的声明均属 不实陈述。 5、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或 其他专业顾问。 6、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次发行股票相关事项的实质性 判断、确认或批准，本预案所述本次发行股票相关事项的生效和完成尚待取得有 关审批机关的批准或同意注册。 1 荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿） 重 ...

证券代码：002146 证券简称：荣盛发展 公告编号：临 2023-097 号 荣盛房地产发展股份有限公司 第七届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关 法律、法规及规范性文件的规定，并结合公司实际情况，公司将拟募集资 金总额由 300,000.00 万元调减为 287,400.02 万元，并相应调整原股票发 行方案中的募集资金总额等内容，除前述修改之外，原股票发行方案的实 质内容无变更。 1、发行股票的种类和面值 本次向特定对象发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A 股），每 股面值为人民币 1.00 元。 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、发行方式和发行时间 一、监事会会议召开情况 荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第十 五次会议通知于 2023 年 8 月 6 日以书面及电子邮件等方式送达全体监事， 2023 年 8 月 11 日以通讯表决方式召开。会议应出席监事 3 名，实际出席监 事 3 人，本次监事会会议的召开 ...

证券代码：002146 证券简称：荣盛发展 公告编号：临 2023-099 号 荣盛房地产发展股份有限公司 关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响及公司采取措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权 益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进 资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及 再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证 券监督管理委员会[2015]31 号）等规定，为保障中小投资者利益，公 司就本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的 影响进行了认真的分析，并就采取的填补回报措施说明如下： 一、本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指 标的影响测算 （一）假设前提 1、本次发行于 2023 年 9 月底实施完成，该完成时间仅用于计算 本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构 成承诺，最终以中国证监会同意注册后，本次发行的 ...

证券代码：002146 证券简称：荣盛发展 公告编号：临 2023-096 号 荣盛房地产发展股份有限公司 第七届董事会第三十次会议决议公告 本次会议审议并通过了以下议案： （一）《关于调整公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》 （逐项表决） 根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关 法律、法规及规范性文件的规定，并结合公司实际情况，公司将拟募集资 金总额由 300,000.00 万元调减为 287,400.02 万元，并相应调整原股票发 行方案中的募集资金总额等内容，除前述修改之外，原股票发行方案的实 质内容无变更。 1、发行股票的种类和面值 本次向特定对象发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A 股），每 股面值为人民币 1.00 元。 同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、发行方式和发行时间 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三 十次会议通知于 2023 年 8 月 6 日以书面及电子邮件等方式送达全体董事 ...

股票简称：荣盛发展 股票代码：002146 荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 方案论证分析报告 （修订稿） 2023 年 8 月 2-2-1 荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告 一、本次发行的背景和目的 （一）本次发行的背景 1、坚持"房住不炒"定位，促进房地产市场平稳健康发展 自 2016 年中央经济工作会议被首次提出以来，"房住不炒"已成为中央经济政策 对于房地产市场的基本定调。2022 年 12 月 14 日，中共中央、国务院印发《扩大内需 战略规划纲要（2022－2035 年）》，提出"坚持'房子是用来住的、不是用来炒的'定 位，加强房地产市场预期引导，探索新的发展模式，加快建立多主体供给、多渠道保 障、租购并举的住房制度，稳妥实施房地产市场平稳健康发展长效机制，支持居民合 理自住需求，遏制投资投机性需求，稳地价、稳房价、稳预期"。 房地产作为我国的支柱性产业，其发展对于建材、冶金、家电、机械、金融等产 业具有巨大的促进作用，其稳定发展对于保持我国经济平稳过渡和产业转型升级具有 2-2-2 重大意义。对于在全球经济环 ...

BEIJING CHENGYU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 16 号聚杰金融大厦 11 楼 邮编：100073 电话：(010) 63357658 - 1 - 北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙） B E I J I N G C H E N G Y U C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ location ）： 北 京 市 丰 台 区 丽泽路 1 6 号 聚 杰 金 融 大 厦 1 1 楼 11/F,JUJIE FINANCIAL BUILDING,16 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-63357658 邮编（postcode）：100073 关于深圳证券交易所 关于深圳证券交易所 对荣盛房地产发展股份有限公司 2022年年报问询函的有关问题回复（二） 北京澄宇会计师事务所(特殊普通合伙) 对荣盛房地产发展股份有限公司 2022 年年报问询函的有关问题回复（二） 深圳证券交易所： ...

证券代码：002146 证券简称：荣盛发展 公告编号：临2023-094号 荣盛房地产发展股份有限公司 关于对深圳证券交易所 2022 年年报问询函的回复公告（二） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称"公司"） 前 期收到深圳证券交易所下发的《关于对荣盛房地产发展股份有 限公司 2022 年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2023〕 第 111 号；以下简称"年报问询函"），经公司及 年审会 计 师对相关数据确认后补充回复如下： 4 . 年 报显示 ，你公 司2022年 计提信用 减值损失同比大幅 增加，2 0 2 1年、2022年分别计提坏账损失8.1亿元、39.52亿 元 。 其 中 ， 对 应收账 款计 提减 值1.29亿元， 对其 他应收款计 提减值3 0 . 4 6亿元，对金融资产计提减值8 .4 2亿元。请你公司 ： （3）说明计提信用减值损失对应的金融资产类别、金额、 会计核算科目等，你公司对相关金融资产的会计处理过程， 是否符合《企业会计准则》的有关规定，并说明金融资产的 减值迹象时点及减值计 ...

证券代码：002146 证券简称：荣盛发展 公告编号：临 2023-093 号 荣盛房地产发展股份有限公司 关于发行股份购买资产并配套募集资金暨关联交易事项 的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述及重大遗漏。 2、根据《上市公司重大资产重组管理办法》及《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 8 号--重大资产重组》的有关规定，公司 将根据本次交易进展情况及时履行信息披露义务，在披露本次交易预 案后但尚未发出审议本次交易相关事项的股东大会通知前，每三十日 发布一次本次交易的进展公告。 3、截至本公告披露日，除本次交易预案披露的风险因素外，公 司尚未发现可能导致公司董事会或者本次资产重组交易对手撤销、中 止本次交易方案或对本次交易方案做出实质性变更的相关事项，本次 交易相关工作正在进行中。 一、本次交易的基本情况 公司拟以发行股份方式购买荣盛控股股份有限公司持有的荣盛 特别提示： 1、荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称"公司"或"上市 公司"）于 2023 年 6 月 17 日披露的《发行股份购买资产并配套募集 资金暨关联交易预案》（以下简称"本次交易预 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2022 was ¥31.79 billion, a decrease of 32.70% compared to ¥47.24 billion in 2021[24]. - The net profit attributable to shareholders was -¥16.31 billion, representing a decline of 229.16% from -¥4.96 billion in the previous year[24]. - The basic earnings per share for 2022 was -¥3.75, down 228.95% from -¥1.14 in 2021[24]. - Total assets at the end of 2022 amounted to ¥249.57 billion, a decrease of 14.76% from ¥292.78 billion at the end of 2021[24]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 41.57% to ¥23.28 billion from ¥39.84 billion in 2021[24]. - The net cash flow from operating activities was ¥2.24 billion, down 86.73% from ¥16.92 billion in 2021[24]. - The company reported that its recent three accounting years' net profits before and after deducting non-recurring gains and losses were both negative, indicating uncertainty in its ability to continue as a going concern[25]. - The company reported a significant loss in non-operating income, with a total of CNY -350.26 million in non-recurring gains and losses for the year[31]. - The company reported a total revenue of 604,882.95 million for the residential and commercial projects in Handan, representing a significant increase compared to the previous period[79]. - The company achieved a positive profit for the reporting period, but no cash dividend distribution plan was proposed[192]. Market Environment - The company has faced significant management risks due to the capital-intensive nature of the real estate industry and potential cash flow issues[5]. - The company faced a challenging market environment, with a notable decline in consumer purchasing intentions and income expectations, impacting overall sales performance[38]. - The National Real Estate Prosperity Index fell to a low of 94.35 in December 2022, indicating a continuous downturn in the real estate market[47]. - The total investment in real estate development in 2022 was CNY 1.32 trillion, a decrease of 10.0% compared to the previous year, marking the first annual decline since 1998[43]. - The total funds available to real estate development enterprises in 2022 was CNY 1.49 trillion, down 25.9% year-on-year, indicating a tight liquidity environment[44]. Project Development - The company has ongoing projects such as "Jinxiu Xiangti" in Bengbu City, with a total planned construction area of 593,862.76 square meters and an expected total investment of 182,117.86 million yuan[64]. - The company is actively expanding its market presence in key cities along the Bohai Rim, Yangtze River Economic Belt, and Pearl River Delta[62]. - The company has multiple ongoing projects, with a total area of 1,200,000 square meters under construction, representing a significant investment in residential and commercial properties[66]. - The company is focusing on sustainable development practices in its new projects, aiming to reduce environmental impact[67]. - The company has a total of 23 ongoing projects, with a completion rate of 100% for several key developments, including the Arcadia Villa in Dezhou and Junlan Garden in Tangshan[72]. Financial Management - The company plans to focus on cash flow management and aims to achieve net recovery targets in 2023, adhering to the operational principle of "four guarantees and one safeguard"[140]. - The company aims to enhance customer satisfaction and service quality through its "Beautiful Service" and "Beautiful Life" management systems[144]. - The company will continue to optimize asset disposal and promote mergers and acquisitions to increase cash inflow[143]. - The company has set a goal to improve operational efficiency and reduce costs through its "two reductions and two decreases" strategy[140]. - The company has a total financing balance of 425.25 billion yuan, with bank loans accounting for 2,287,355.36 million yuan at an interest rate of 3.6%-11.07%[87]. Corporate Governance - The company held a total of 7 shareholder meetings during the reporting period, ensuring equal rights for all shareholders, especially minority shareholders[151]. - The board of directors convened 16 meetings during the reporting period, fulfilling its decision-making role effectively[152]. - The company maintained independent operations from its controlling shareholder, with no incidents of fund occupation or unauthorized information disclosure[152]. - The company has established a fair and transparent performance evaluation and incentive mechanism for its directors, supervisors, and managers[154]. - The company has a complete and independent business and operational capability, with its own market development, production, and sales systems[155]. Employee Management - The total number of employees at the end of the reporting period was 15,978, with 220 from the parent company and 15,758 from major subsidiaries[186]. - The company conducted a total of 38 training sessions throughout the year, covering various business aspects and reaching 9,053 participants[189]. - The company emphasized a performance-based compensation policy, linking salary to job value, capability, and performance[188]. - The company has implemented the "活水计划" and "星火计划," facilitating over 80 cross-company talent movements and promoting 20 individuals in 2022[191]. - The company reported a commitment to maintaining competitive salary levels in line with market standards while ensuring sustainable development[188]. Strategic Initiatives - The company is exploring potential mergers and acquisitions to enhance its market position and expand its portfolio[67]. - The company plans to expand its market presence by entering three new cities in 2023, targeting a 10% growth in market share[82]. - The company aims to achieve a revenue growth target of 10% for the upcoming fiscal year, driven by new project launches and market expansion strategies[84]. - The company has a strategic focus on residential and commercial real estate, with a significant number of projects under construction across various regions[64]. - The company has established long-term strategic partnerships with several large financial institutions, ensuring a stable funding source[96].