（深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二〇二四年十月 长城证券股份有限公司 关于 珠海市乐通化工股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 发行保荐书 声 明 长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"、"保荐机构"或"本保荐 机构"）接受珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"乐通股份"、"公司"、 "上市公司"或"发行人"）的委托，担任其本次向特定对象发行 A 股股票的 保荐机构，就本次发行事项出具发行保荐书。 本保荐机构及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册办法》"）、《保荐人尽职调查工作准则》等有关法律、法规和中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所（以下简称 "深交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规 则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、 准确性和完整性。 本发行保荐书 ...

关于向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）等相 关文件更新财务数据的提示性公告 证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-050 珠海市乐通化工股份有限公司 公司将根据本次发行的进展情况按照相关规定及时履行信息披露义务，敬请 广大投资者注意投资风险。 特此公告。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司董事会 2024年10月24日 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）已收到中国证券监督管理 委员会出具的《关于同意珠海市乐通化工股份有限公司向特定对象发行股票注册 的批复》（证监许可〔2023〕2511 号），具体内容详见公司 2023 年 11 月 11 日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票申请获得中 国证券监督管理委员会同意注册批复的公告》（公告编号：2023-070）。 鉴于公司已披露了《2024 年半年度报告》，公司会同相关中介机构对募集说 明书等申请文件中涉及的财务数据等进行了同步更新，具体内容详见公司同日在 巨潮资讯网（www.cninf ...

Financial Performance - The company reported a net profit attributable to shareholders of -37.15 million yuan, -31.43 million yuan, 3.63 million yuan, and -17.12 million yuan over the last three years and the latest period, indicating a trend of continuous losses [2]. - The company's total equity attributable to shareholders decreased from 106.10 million yuan to 64.20 million yuan over the same period, raising concerns about potential delisting risks if losses continue [2]. - The company reported a net profit decline of 2932.75% in Q1 2024, primarily due to rising ink material prices and falling sales prices, leading to a decrease in gross margin [14]. - For the first half of 2024, the company expects a net loss of 17.11 million yuan, with a projected net loss of 17.17 million yuan after excluding non-recurring gains and losses [14]. - The main business revenue for the first half of 2024 was CNY 20,000.88 million, a decrease from CNY 38,657.51 million in the same period of 2023 [74]. Debt and Financial Risks - The asset-liability ratio (consolidated) increased from 83.82% to 89.52% from the end of 2021 to June 30, 2024, indicating a high level of financial leverage [4]. - The company has short-term loans totaling 195.23 million yuan as of June 30, 2024, with a significant financial burden due to high operating debts [4]. - The company has a repayment obligation of 127.26 million yuan in principal and 43.45 million yuan in interest related to equity acquisition, with payment deadlines extended to 2025 [4]. - The company aims to optimize its capital structure and reduce financial risks, with a debt-to-asset ratio of 89.52% as of June 30, 2024, which is higher than the industry average [128]. - The company has maintained a short-term loan balance of approximately 195.2 million yuan over the past three years, indicating a significant operational debt burden [128]. Customer and Market Risks - The company’s major customers accounted for an increasing proportion of total sales, with the top five customers contributing a growing share of revenue, which poses risks if demand from these customers declines [8]. - The company faces risks from high raw material prices, which are influenced by fluctuations in oil prices, potentially leading to increased operational costs [7]. - The company is exposed to intensified competition in the ink industry, with market saturation and rapid growth in the packaging printing sector posing challenges [6]. - The company has indicated that if significant accounts receivable cannot be collected in the future, it will adversely affect operational performance [11]. Environmental and Regulatory Compliance - The company has implemented measures to comply with environmental regulations, ensuring that its operations meet current standards without incurring penalties [10]. - The company has established measures to comply with environmental regulations, but future tightening of these regulations could lead to increased costs and impact profit margins [190]. - The ink industry is expected to reduce the use of solvent-based industrial coatings and inks by 20% and 10%, respectively, by 2025, as per the "14th Five-Year" energy conservation and emission reduction plan [38]. Share Issuance and Capital Raising - The company plans to raise a total of no more than 127.50 million yuan through the issuance of shares to specific targets, with net proceeds intended for debt repayment and working capital [12]. - The issuance price is set at 13.46 yuan per share, which is not less than 80% of the average trading price over the previous 20 trading days [12]. - The issuance of shares to specific targets constitutes a related party transaction, with independent directors providing prior approval and opinions [13]. - The company plans to issue A-shares to specific investors to raise funds for business expansion and debt repayment [20]. - The company plans to raise up to 127.5 million RMB through a targeted stock issuance to repay debts and supplement working capital [171]. Research and Development - The company aims to enhance its core competitiveness by investing in new technologies and product development, particularly in eco-friendly ink products [22]. - The company has a strong R&D team focused on innovation and optimizing existing products, contributing to its competitive advantage in the ink market [65]. - The company is actively pursuing market expansion strategies, particularly in the UV and composite product segments [86]. - The company has made significant investments in new product development, including antibacterial inks and advanced ink production equipment [83]. Operational Performance - The company has established a dual business model of "ink manufacturing + internet advertising marketing" since acquiring Xuanxiang Siyue in 2015 [69]. - The internet advertising marketing revenue has declined significantly, with amounts of 7.09 million, 3.92 million, 1.13 million, and 0.30 million yuan over the reporting periods, representing 1.83%, 0.97%, 0.29%, and 0.15% of total revenue respectively [11]. - The company maintains long-term stable relationships with major suppliers, ensuring a steady supply of raw materials [71]. - The company has implemented a production model combining "sales-driven production" and "fixed reserve," allowing for efficient production and meeting customer needs [71]. Corporate Governance and Compliance - The company has established a modern corporate governance structure and internal control procedures to ensure the proper use of raised funds [170]. - The company has maintained compliance with regulatory requirements, ensuring no significant adverse impact on its operations or shareholder interests [124]. - The company has not faced any significant administrative penalties during the reporting period, with only minor fines related to environmental and safety regulations [121][123].

长城证券股份有限公司 关于 珠海市乐通化工股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二〇二四年十月 发行保荐书 声 明 长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"、"保荐机构"或"本保荐 机构"）接受珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"乐通股份"、"公司"、 "上市公司"或"发行人"）的委托，担任其本次向特定对象发行 A 股股票的 保荐机构，就本次发行事项出具发行保荐书。 本保荐机构及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册办法》"）、《保荐人尽职调查工作准则》等有关法律、法规和中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所（以下简称 "深交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规 则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、 准确性和完整性。 本发行保荐书 ...

Financial Performance Expectations - The company expects a net loss attributable to shareholders of between 30 million yuan and 15 million yuan for the first three quarters of 2024, compared to a profit of 2.169 million yuan in the same period last year[1]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses is expected to be a loss of between 32 million yuan and 16 million yuan, compared to a profit of 2.0785 million yuan in the same period last year[1]. - The basic earnings per share is projected to be a loss of 0.15 yuan to 0.075 yuan, compared to earnings of 0.011 yuan per share in the same period last year[1]. - For Q3 2024, the company anticipates a net loss attributable to shareholders of 10 million yuan to 5 million yuan, compared to a profit of 1.5041 million yuan in the same period last year[2]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses for Q3 2024 is expected to be a loss of 12 million yuan to 7 million yuan, compared to a profit of 1.5477 million yuan in the same period last year[2]. Reasons for Expected Losses - The company attributes the expected losses primarily to intensified competition in the ink industry, product price adjustments, and fluctuations in raw material prices, leading to a decline in gross margin[3]. - An increase in sales revenue has resulted in a proportional increase in the bad debt provision amount[3]. - The impact of non-recurring gains and losses on net profit is estimated to be approximately 802,800 yuan, mainly from government subsidies received[3]. Financial Reporting and Investor Guidance - The financial data provided is preliminary and has not been audited by an accounting firm, with final figures to be disclosed in the Q3 2024 report[4]. - The company emphasizes the importance of cautious decision-making and awareness of investment risks for investors[4].

一、审议通过《关于核销坏账的议案》 公司根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的 通知》、江苏省宜兴市人民法院民事裁定书《2023 苏 0282 破 74 号之七》、《2023 苏 0282 破 74 号之八》以及公司会计政策的相关规定，为真实反映公司财务状 况，公司对以前年度已单项全额计提坏账江苏申乾食品包装有限公司的应收账款 进行核销。 董事会认为公司本次核销坏账事项符合《企业会计准则》及相关规定，核销 后能够更真实、可靠、准确反映企业财务状况和经营成果，不会对公司当期及往 期损益产生重大影响，同意公司本次核销坏账事项。 具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于核销坏 账的公告》（公告编号：2024-048）。 证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-046 珠海市乐通化工股份有限公司 第六届董事会第二十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十四次 会议于2024年9月27日以电话和 ...

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-048 珠海市乐通化工股份有限公司 关于核销坏账的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 9 月 30 日召开 的第六届董事会第二十四次会议及第六届监事会第二十三次会议，审议通过了 《关于核销坏账的议案》，现将相关情况公告如下： 一、核销坏账基本情况 董事会认为公司本次核销坏账事项符合《企业会计准则》及相关规定，核销 后能够更真实、可靠、准确反映企业财务状况和经营成果，不会对公司当期及往 期损益产生重大影响，同意公司本次核销坏账事项。 公司于 2024 年 8 月 15 日收到江苏省宜兴市人民法院的民事裁定书《2023 苏 0282 破 74 号之七》及 2024 年 9 月 25 日收到江苏省宜兴市人民法院的民事裁 定书《2023 苏 0282 破 74 号之八》，且于 2024 年 8 月 22 日收到江苏申乾的第 一次破产财产分配金额 115,570.62 元，全资子公司湖州乐通也收到江苏申乾的第 一次破产财产分配 ...

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-047 珠海市乐通化工股份有限公司 监事会认为公司本次核销坏账的依据充分，决策程序规范，符合《企业会 计准则》及《公司章程》等相关规定，能真实反映公司的财务状况和经营成 果，符合公司根本利益，不存在损害公司及中小股东的利益情形，同意本次核 销坏账事项。 具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于核销 坏账的公告》（公告编号：2024-048）。 表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。 表决结果：通过。 第六届监事会第二十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第二十三次 会议于2024年9月27日以电话和电子邮件方式发出通知，并于2024年9月30日以通 讯表决的方式召开。本次监事会会议应到监事3人，实际参加审议及表决的监事 3人。本次会议由监事会主席肖丽召集及主持，本次会议的召集和召开符合《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《公司章程》的相关规定，会 议合法有 ...

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-045 珠海市乐通化工股份有限公司 关于公司诉讼事项的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、案件所处的诉讼阶段：收到《民事裁定书》 2、公司及子公司湖州乐通所处的当事人地位：诉讼原告 3、涉案的金额：公司及子公司湖州乐通涉案金额分别为 16,025,847 元及 241,863 元及其他费用等 (其中违约金按照实际应计日期计算)。 4、对公司损益产生的影响：公司及全资子公司湖州乐通在以前年度已按照 会计准则对江苏申乾应收货款计提坏账准备，不会对公司当期及以前年度损益产 生重大影响。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称为"公司"）于近日收到公司相关部 门就有关重大诉讼情况说明，现就诉讼事项进展情况披露如下： 一、公司本次诉讼的基本情况 2020 年，公司及全资子公司湖州乐通新材料科技有限公司（以下简称"湖州 乐通"）以江苏申乾食品包装有限公司（以下简称"江苏申乾"）未履行买卖合同 纠纷事项分别向珠海市香洲区人民法院提起诉讼请求，分别涉及金额 16,025,847 ...

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-042 根据发行的相关要求，为顺利进行公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 事宜，经公司与大华会计师事务所（特殊普通合伙）、北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）友好协商，决定聘任北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的专项审计机构。公司已就本次变更审计机构事 宜与前后任两家会计师事务所进行了充分沟通，各方均已明确知悉本次变更事项 并表示无异议。 具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更专 项审计机构及相关事项的公告》（公告编号：2024-044）。 表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。 珠海市乐通化工股份有限公司 第六届董事会第二十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十三 次会议于2024年9月10日以电话和电子邮件方式发出通知，并于2024年9月13日以 通讯表决的方式召开。本次董事会会议应到董事7人，实际 ...