独立董事述职报告 山东益生种畜禽股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （张平华） 本人作为山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》和《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制 度》等有关规定，恪守独立董事职责，勤勉尽责地参与公司治理，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司经营发展提供专业、客观的建议，切实维护了 公司和公司股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2025 年度的履职情况汇报 如下： 2026 年 1 月 15 日，公司董事会换届选举出新任独立董事，本人届满离任， 不再担任公司董事会独立董事及相关董事会专门委员会委员职务，现将本人在 2025 年度及 2026 年任职期间的履职情况汇报如下： 一、基本情况 1．工作履历、专业背景以及兼职情况 张平华，1974 年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 博士研究生。历任烟台大学法学院副院长、院长，2019 年 11 月至今任山东大学 法学院教授，现兼任中国法学会民法学研究会理事、山东省科协常委、山东省法 ...

独立董事述职报告 山东益生种畜禽股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （王楚端） 本人作为山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》和《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制 度》等有关规定，恪守独立董事职责，勤勉尽责地参与公司治理，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司经营发展提供专业、客观的建议，切实维护了 公司和公司股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2025 年度的履职情况汇报 如下： 一、基本情况 1．工作履历、专业背景以及兼职情况 王楚端，1968 年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，博士学位， 历任中国农业大学动物科技学院讲师、副教授，2002 年 12 月至今担任中国农业 大学动物科技学院教授职位。现任北京中农优嘉生物科技有限公司董事长、重庆 市生猪产业技术研究院有限公司董事、普莱柯生物工程股份有限公司独立董事等； 兼任中国畜牧兽医学会养猪学分会理事长、中国畜牧兽医学会动物遗传育种学分 会理事、中国农技协生猪专委会主任委员、农业农村部生猪遗传改良计划专 ...

独立董事述职报告 山东益生种畜禽股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （战淑萍） 本人作为山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》和《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制 度》等有关规定，恪守独立董事职责，勤勉尽责地参与公司治理，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司经营发展提供专业、客观的建议，切实维护了 公司和公司股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2025 年度的履职情况汇报 如下： 2026 年 1 月 15 日，公司董事会换届选举出新任独立董事，本人届满离任， 不再担任公司董事会独立董事及相关董事会专门委员会委员职务，现将本人在 2025 年度及 2026 年任职期间的履职情况汇报如下： 一、基本情况 1．工作履历、专业背景以及兼职情况 战淑萍，1956 年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 本科学历，高级会计师。历任山东东方海洋科技股份有限公司财务总监、副总兼 董事、山东恒邦冶炼股份有限公司及上海热像科技股份有限公司独立董事等，现 任中际旭创 ...

国投证券股份有限公司 关于山东益生种畜禽股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为山东 益生种畜禽股份有限公司（以下简称"益生股份"或"公司"）2022 年度向特 定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳 证券交易所股票上市规则》和《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规和 规范性文件及《公司章程》的要求，对公司 2025 年度募集资金存放、管理与使 用情况进行了专项核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东益生种畜禽股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》(证监许可(2023)1598 号)同意注册，公司本次向特定 对象发行股票数量为 113,502,935 股，发行价格为 10.22 元/股，募集资金总额 为人民币 1,159,999,995.70 元，扣除保荐机构部分承销及保荐费用（含增值税） 人民币 18,337,999. ...

山东益生种畜禽股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2026)第 000202 号 | 页 | 码 | 目 | 录 | | --- | --- | --- | --- | | 1-2 | 一、内部控制审计报告 | | | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是益生公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 二○二六年三月二十四日 山东益生种畜禽股份有限公司内部控制审计报告 报告正文 内部控制审计报告 和信审字(2026)第 000202 号 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"益生公司"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 中国·济南 内部控制具有固有局限性，存在 ...

山东益生种畜禽股份有限公司 二○二六年三月 会计师事务所选聘制度 山东益生种畜禽股份有限公司 会计师事务所选聘制度 公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务 的，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘或解聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。董事会不得 在股东会决定前委任会计师事务所。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证券监督管理委 员会规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家财务会计相关法律法规、规章和政策； 山东益生种畜禽股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）选聘会计 师事务所的行为，维护公司及股东合法权益，提升审计工作质量与财务信息披露 水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》和《山东益 ...

| | 河北益生种猪繁育有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 450.95 | - | | 450.95 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 青岛益生建筑装修工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 323.83 | 375.08 | | 12.27 | 686.64 | 资金往来 | 非经营性往来 | | | 山西益生种猪繁育有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 304.33 | 1,897.52 | | 2,201.85 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | | | 济宁益生生物科技有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 178.33 | 371.62 | | 88.91 | 461.04 | 资金往来 | 非经营性往来 | | | 河北润源养殖有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 174.50 | 16.34 | | 1.27 | 189.57 | 资金往来 | 非经营性往来 | | | 城克建筑（青岛）有限公 ...

出席本次说明会的人员有：公司董事长曹积生先生，总裁、董事 会秘书兼财务总监林杰先生，独立董事战继红女士。 为充分尊重投资者，提升交流的针对性，公司就本次说明会提前 向投资者公开征集问题，广泛征求投资者的意见和建议。投资者可在 本 次 说 明 会 召 开 前 5 个 交 易 日 内 ， 登 录 " 互 动 易 " 平 台 （https://irm.cninfo.com.cn）"云访谈"栏目进入公司本次说明会 页面进行提问。公司将在本次说明会上对投资者普遍关注的问题进行 回复。 关于举行网上业绩说明会的公告 证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2026-022 山东益生种畜禽股份有限公司 关于举行 2025 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为便于广大投资者进一步了解山东益生种畜禽股份有限公司（以 下简称"公司"）所处行业状况、发展战略、生产经营、财务状况等 情况，公司将于 2026 年 4 月 15 日（星期三）15:00 至 17:00 在深圳 证券交易所"互动易"平台"云访谈"栏目举办 2025 年度网 ...

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内 部控制存在的固有限制性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 内部控制评价报告 山东益生种畜禽股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东益生种畜禽股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；公司审计委员会对 董事会建立与实施内部控制进行监督；公司经理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。公司董事会、审计 ...

关于会计政策变更的公告 证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2026-027 根据中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")发布的《企业 会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号）相关规定，山东益生 种畜禽股份有限公司(以下简称"公司")对相应会计政策进行了变更， 本次变更是公司根据国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提 交公司董事会和股东会审议，现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1.变更原因和变更日期 2025 年 12 月 5 日，财政部发布《企业会计准则解释第 19 号》（财 会〔2025〕32 号），规定"关于非同一控制下企业合并中补偿性资产 的会计处理""关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相 关资本公积的会计处理""关于采用电子支付系统结算的金融负债的 终止确认""关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露"和 "关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工 具的披露"的相关内容，该解释自 2026 年 1 月 1 日起施行。根据上 述规定，公司本次会计政策变更自 2026 年 1 月 1 日起执行。 2.变更前采取的会计政策 ...