目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—4 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3615 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的辉丰股份公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供辉丰股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为辉丰股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解辉丰股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往 ...

关于对江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2024〕412 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份 公司）2023 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕 3613 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审 计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类 第 1 号》相关要求，现将辉丰股份公司有关情况说明如下： 一、审计报告中非标准审计意见所涉及事项 (二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据 (一) 保留意见所涉及事项 如审计报告中"形成保留意见的基础"段所述，辉丰股份公司与石家庄瑞凯 化工有限公司（以下简称瑞凯公司）的少数股东河北佰事达商贸有限公司之间的 纠纷仍在持续，使得辉丰股份公司无法实施对瑞凯公司生产、经营管理。辉丰股 份公司自 2020 年 11 月 1 日起失去对瑞凯公司的控制，并将对其投资转为其他非 流动金融资产列报。辉丰股份公司 2022 年聘请评估机构出具了咨询报告，并以 此确 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，辉丰股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2024〕3614 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是辉丰 股份公司 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-014 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第三次会议审议通过了《关 于召开公司2023年度股东大会的议案》，现将本次股东大会的有关事项通知如下： 一、 召开会议的基本情况： （一）股东大会届次：2023年度股东大会。 （二）会议召集人：公司董事会。 （三）会议召开的合法、合规性： 本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务 规则和公司章程的规定。 （四）会议召开的日期、时间： 现场会议召开时间 ：2024年5月21日下午14:00。 网络投票时间：2024年5月21日。其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为2024年5月21日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网络 系统投票的具体时间为2024年5月21日9:15至15:00期间的任意时 ...

关于第九届董事会第三次会议有关事项的独立意见 根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等 有关规定，作为江苏辉丰生物农业股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，我们对第 九届董事会第三次会议相关事项发表如下独立意见： 一、对公司关联方资金占用和对外担保情况的独立意见 江苏辉丰生物农业股份有限公司独立董事 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对江苏辉丰生物农业股份有限公司出具了非标意见 的审计报告。公司第九届董事会第三次会议就该非标审计意见涉及事项的专项说明进行了审 议，作为独立董事，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度财务 报告出具的非标意见审计报告，客观、真实的反映了公司的实际情况，我们同意公司董事会 关于2023年非标意见审计报告涉及事项的专项说明。我们将督促公司董事会及管理层持续关 注所涉事项，切实维护公司及全体股东的权益。 六、关于内部控制自我评价报告的独立意见 1、我们对报告期内实际控制人及其他关联方占用资金情况进行了核查和监督，认为报 告期内公司控股股东、实际控制人或其他关联方没有直接或变相占用公司资金。 2、截至2023年12月31日， ...

（一）报告期内公司监事会共召开了 4 次会议，会议召开的情况如下： 1、2023 年 4 月 26 日召开了第八届监事会第十四次会议，审议通过《2022 年度监事会 工作报告》、《2022 年度报告及其摘要》、《2022 年度财务决算报告》、《2022 年度利润分配预 案》、《2022 年度内部控制自我评价报告》、《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》、《公 司董事会关于<公司 2022 年保留意见审计报告涉及事项的专项说明>》、《关于子公司开展期 货套期保值业务的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》；《2023 年第一季度报告》。 2、2023 年 8 月 23 日召开了第八届监事会第十五次会议，审议通过了《2023 年半年度 报告及摘要》。 3、2023 年 9 月 18 日召开了第八届监事会第十六次会议，审议通过了《关于监事会换 届选举的议案》。 4、2023 年 10 月 24 日召开第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司监事 会主席的议案》、《2023 年第三季度报告》。 （二）报告期内，监事会列席了部分董事会和股东大会会议，对董事会审议的各项议案 进行了事前审查、事中参与、事后 ...

江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合江苏辉丰生物农业股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度及评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-008 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于续聘2024年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称："公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开了第九 届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘天 健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度财务报告审计机构，该议案尚需提交 公司股东大会审议，现将有关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的情况说明 天健会计师事务所（特殊普通那个合伙）（以下简称"天健"）具有从事证券、期货相关 业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中， 能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其 出具的报告能够客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。因此，公司拟续聘天健 会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度为财务报告审计机构，聘期一年。2023 年度，天健会计师事务所承 ...

江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合江苏辉丰生物农业股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度及评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-016 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于举行2023年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 2.会议召开方式：网络文字互动方式 3.会议召开地点："价值在线"（www.ir-online.cn） 4.会议问题征集：投资者可于2024年4月30日前访问网址 https://eseb.cn/1dDqAR5OQNO或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问 ，公司将通过本次 业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答 。 江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日在指定信息披露媒体 披露2023年度报告。为便于广大投资者深入了解公司2023年经营情况，公司定于2024年4月30日（星 期二）15:00-16:30在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办公司2023年度网上业绩说明会，与投资 者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 1.会议召开时间：202 ...