上会会计师事务所（特殊普通合伙） 关于齐峰新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复 上会业函字（2023）第 913 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 关于齐峰新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复 上会业函字（2023）913 号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 11 日签发的《关于齐峰新材料股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120147 号）文件已收悉。 作为齐峰新材料股份有限公司(以下简称"发行人"或"公司")的审计机构，上 会会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称"上会所"或"我们")，会同发行 人、海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、江苏泰和律师事务所（以 下简称"发行人律师"），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对问询函进行了认 真讨论和分析，现将有关问题回复如下： 问题 1：本次发行拟引入中核华原钛白股份有限公司（以下简称"中核钛白"） 作为战略投资者。根据回复内容，中核钛白及其子公司共拥有授权发明专利 31 项，授权实用新型专利 129 项，据测算中核钛白产品在我国 ...

股票代码：002521 股票简称：齐峰新材 关于齐峰新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 11 日出具的《关于齐峰新材料股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120147 号）（以下简称"审 核问询函"）已收悉。齐峰新材料股份有限公司（以下简称"齐峰新材"、"发 行人"或"公司"）会同海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"海 通证券"）、江苏泰和律师事务所（以下简称"发行人律师"或"江苏泰和"）、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"上会"） 等相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，同时按照要求对《齐峰新材料 股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募 集说明书"）进行了修订和补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复报告中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | ...

Financial Performance - The company's revenue for Q3 2023 reached CNY 990,856,746.79, representing a 23.10% increase year-over-year[5]. - Net profit attributable to shareholders for Q3 2023 was CNY 109,448,505.62, a significant increase of 1,002.03% compared to the same period last year[5]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 113,050,025.57, up 668.26% year-over-year[5]. - Total operating revenue for the period reached CNY 2,713,498,383.70, an increase of 10.4% compared to CNY 2,458,483,560.05 in the previous period[15]. - Net profit for the period was CNY 158,280,500.40, significantly up from CNY 4,249,368.77 in the same period last year, marking a growth of 3,620.5%[17]. - The company reported a total comprehensive income of CNY 158,280,500.40 for the period, compared to CNY 4,249,368.77 in the previous year, indicating strong financial performance[17]. Assets and Liabilities - The total assets at the end of Q3 2023 amounted to CNY 4,978,943,822.58, reflecting a 5.18% increase from the end of the previous year[5]. - The company's total assets increased to CNY 4,978,943,822.58, compared to CNY 4,733,848,722.82 in the previous period, reflecting a growth of 5.2%[14]. - Total liabilities rose to CNY 1,322,865,554.28, up from CNY 1,185,382,373.02, indicating an increase of 11.6%[14]. - The total current assets amounted to CNY 2,815,498,255.38, a decrease from CNY 2,993,554,153.14 at the beginning of the year, representing a decline of approximately 5.95%[12]. - The total non-current assets reached CNY 1,646,000,000.00, with fixed assets increasing to CNY 1,338,617,068.53 from CNY 1,082,205,730.91, marking a growth of approximately 23.7%[12]. Shareholder Information - The number of common shareholders at the end of the reporting period was 23,641, with the top ten shareholders holding a combined 29.31% of the shares[9]. - The largest shareholder, Li Xuefeng, holds 16.31% of the shares, with a total of 80,695,965 shares[9]. Cash Flow and Management - Cash flow from operating activities for the year-to-date period reached CNY 537,954,396.52, a 475.98% increase compared to the same period last year[5]. - The net cash flow from operating activities for the period was ¥537,954,396.52, a significant increase from ¥93,398,306.34 in the previous period[18]. - Total cash inflow from operating activities was ¥2,062,276,242.19, down from ¥2,192,878,595.95 year-over-year[18]. - Cash outflow for purchasing goods and services decreased to ¥1,151,808,612.73 from ¥1,837,166,010.65, indicating improved cost management[18]. - The net cash flow from investing activities was ¥208,491,548.92, a recovery from a negative cash flow of -¥41,315,373.65 in the previous period[18]. - Total cash and cash equivalents at the end of the period increased to ¥839,444,675.68 from ¥474,394,248.33, indicating improved liquidity[19]. Cost and Expense Management - The company's total operating costs amounted to CNY 2,536,150,317.71, up from CNY 2,453,745,973.21, which is an increase of 3.4%[15]. - The company’s financial expenses decreased by 34.52%, amounting to CNY 7,600,585.32, attributed to reduced interest expenses and increased interest income[8]. - Research and development expenses for the period were CNY 89,272,666.74, slightly up from CNY 87,004,011.04, indicating a focus on innovation[15]. Debt Management - The company experienced a 713.36% increase in debt investments, reaching CNY 423,678,287.67, due to an increase in large-denomination certificates of deposit[8]. - Cash paid for debt repayment increased to ¥571,400,000.00 from ¥430,010,000.00, highlighting a focus on debt management[19].

股票代码：002521 股票简称：齐峰新材 关于齐峰新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函 之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 11 日出具的《关于齐峰新材料股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120147 号）（以下简称"审 核问询函"）已收悉。齐峰新材料股份有限公司（以下简称"齐峰新材"、"发 行人"或"公司"）会同海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"海 通证券"）、江苏泰和律师事务所（以下简称"发行人律师"或"江苏泰和"）、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"上会"） 等相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，同时按照要求对《齐峰新材料 股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募 集说明书"）进行了修订和补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复报告中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | ...

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 关于齐峰新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复 上会业函字（2023）第 913 号 贵所于 2023 年 9 月 11 日签发的《关于齐峰新材料股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120147 号）文件已收悉。 作为齐峰新材料股份有限公司(以下简称"发行人"或"公司")的审计机构，上 会会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称"上会所"或"我们")，会同发行 人、海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、江苏泰和律师事务所（以 下简称"发行人律师"），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对问询函进行了认 真讨论和分析，现将有关问题回复如下： 问题 1：本次发行拟引入中核华原钛白股份有限公司（以下简称"中核钛白"） 作为战略投资者。根据回复内容，中核钛白及其子公司共拥有授权发明专利 31 项，授权实用新型专利 129 项，据测算中核钛白产品在我国造纸钛白细分领域的 市场占有率约为 20.10%。本次战略投资合作中，中核钛白将授权发行人使用基 于钛白粉表面电性特征提高钛白粉在装饰原纸均匀分布工艺技术、低定量装饰 原纸 ...

关于 齐峰新材料股份有限公司 江苏泰和律师事务所 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书（三） 补充法律意见书（二） 7-3-2-1 补充法律意见书（三） 江苏泰和律师事务所 关于齐峰新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之 补充法律意见书（三） 致：齐峰新材料股份有限公司 江苏泰和律师事务所接受齐峰新材料股份有限公司的委托，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《律 师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试 行）》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律 意见书和律师工作报告》等法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认 的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，为齐峰新材料股份有限公司 2023 年度 向特定对象发行 A 股股票事项出具法律意见。本所已于 2023 年 6 月 8 日出具了 《江苏泰和律师事务所关于齐峰新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之法律意见书》（以下简称"《法律意见书》"）以及《江苏泰和律师事务 所关于齐峰新材 ...

证券代码：002521 证券简称：齐峰新材 公告编号：2023-067 齐峰新材料股份有限公司 关于收到深圳证券交易所《关于齐峰新材料股份有限公司申请 向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司及相关中介机构将按照审核问询函的要求，对相关问题逐项落实 并及时回复，回复内容将以临时公告方式进行披露，并在披露后通过深圳 证券交易所发行上市审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国 证监会作出同意注册的决定后方可实施。本次向特定对象发行股票事项最 终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的批复及其时间尚存 在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请 广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 特此公告。 齐峰新材料股份有限公司董事会 二○二三年九月十二日 1 齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年9月11日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于齐峰新材料股 份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核 ...

关于齐峰新材料股份有限公司申请向特定对象 发行股票的第二轮审核问询函 1 请发行人补充说明：（1）结合造纸钛白粉领域领域可比公司 生产销售规模情况、研发开支或研发能力同行业可比情况、重要 研发成果及现金水平等内容，说明中核钛白在造纸钛白粉的市场 竞争地位，是否具备造纸钛白粉行业的重要战略性资源；（2）结 合中核钛白钛白粉专利及非专利技术明细情况，中核钛白与下游 钛白粉应用领域产业合作安排情况，中核钛白作为上游钛白粉领 域公司，与下游装饰原纸行业属于不同领域，中核钛白能够跨领 域有效指导和提升下游行业产品技术能力的依据，选择通过战投 而非自行向下游延伸的原因，装饰原纸及钛白粉行业竞争情况及 未来增速情况等，说明发行人被选择作为战略投资对象的商业合 理性，相关技术合作以战略投资为前提条件是否合理，中核钛白 是否存在类似技术授权第三方或发行人竞争对手的情形，本次战 略投资是否具有必要性；（3）结合山东省造纸行业协会的权威性， 相关专家的背景及论证分析手段，同行业及境内外相关技术对比 情况，相关技术的研发成本及研发难度等情况，说明相关评价结 果是否专为发行人本次申报文件或回复文件出具，是否可以作为 属于《证券期货法律 ...

江苏泰和律师事务所 关于 齐峰新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书（二） 补充法律意见书（二） 1 补充法律意见书（二） 江苏泰和律师事务所 关于齐峰新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之 补充法律意见书（二） 致：齐峰新材料股份有限公司 江苏泰和律师事务所接受齐峰新材料股份有限公司的委托，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《律 师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试 行）》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律 意见书和律师工作报告》等法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认 的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，为齐峰新材料股份有限公司 2023 年度 向特定对象发行 A 股股票事项出具法律意见。本所已于 2023 年 6 月 8 日出具了 《江苏泰和律师事务所关于齐峰新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之法律意见书》（以下简称"《法律意见书》"）以及《江苏泰和律师事务 所关于齐峰新材料股份有限公 ...