广州珠江钢琴集团股份有限公司监事会 关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）2025 年 3 月 27 日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十次 会议审议通过的《关于会计政策变更的议案》，公司按照《企业会计准 则解释第 18 号》要求对 2023 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、上述会计政策变更对公司的影响 《企业会计准则解释第 18 号》规定对不属于单项履约义务的保证 类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本" 和"其他业务成本"等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业 自发布年度提前执行。 公司监事会认为：公司本次对以前报告期披露的财务报表数据进 行追溯调整依据充分，符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等 规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 广州珠江钢琴集团股份有限公司 监事会 二〇二五年三月二十七日 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 18 号》，采用追溯调整法对可 ...

广州珠江钢琴集团股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会全体 成员严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，结合公司实际情况，遵 循《公司章程》《董事会议事规则》等相关制度，本着恪尽职守、勤勉尽责的工 作态度，切实履行股东大会赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决议，不 断规范公司法人治理结构，确保董事会科学决策和规范运作。现将公司董事会 2024 年度工作情况汇报如下： 一、2024 年公司经营情况 2024 年，受宏观经济环境下行，钢琴行业市场环境巨变、教培行业监管收紧、 出生率持续走低、艺术类考试政策调整等多重因素影响，公司主要经营指标出现 大幅下降。报告期内，公司实现营业收入 6.77 亿元，同比下降 39.97%；归属于 上市公司股东的净利润为-2.36 亿元，同比下降 4,108.20%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润为-2.35 亿元，同比下降 409.55%。截至 2024 年 12 月 31 日，公司资产总额为 39.86 亿元，同比下降 12.52%。 二、董事会运作情况 （一）组织机构制度 1、 ...

证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-015 广州珠江钢琴集团股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 （三）投资品种 为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，减少财务费用，增加公司收益， 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"集团公司"或"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资 金进行现金管理的议案》，同意集团公司及子公司使用合计不超过 6.26 亿元（人民 币，下同）闲置自有资金进行现金管理。具体情况公告如下： 一、投资情况概况 （一）投资目的 为提高资金使用效率，本着股东利益最大化原则，在确保不影响公司及子公司 日常生产经营的情况下，集团公司及子公司拟使用部分闲置自有资金进行现金管理。 | 公司名称 | 类型 | 资金来源 | 投资额度 | | --- | --- | --- | --- | | 广州珠江钢琴集团股份有限公司 | 母公司 | 自有资金 | 不超过25,000万元（含） | | 广 ...

们"表示。 时间范围 概览 组织范围 内容说明 本报告数据均为 2024 年珠江钢琴集团最终统计数据，报告内容真实、准确，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 参考标准 2024·CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY AND ESG（ENVIRONMENTAL,SOCIAL,AND GOVERNANCE） REPORT ABOUT THIS REPORT 关于本报告 广州珠江钢琴集团股份有限公司秉承"创造完美声音之源，做人类和谐生活、高雅文 化的使者"的企业使命，坚持贯彻新发展理念，勇担国企社会责任，推动企业和谐、健 本报告为珠江钢琴集团 2024 年社会责任暨 ESG（环境、社会及治理）报告，全面披露珠江钢 琴集团 2024 年在环境责任、社会责任及治理方面的理念、措施、成果和未来计划等。 本报告组织范围包括珠江钢琴集团及下属子公司，相关组织架构情况可参见本报告走进珠江 钢琴部分。本报告中"广州珠江钢琴集团股份有限公司" 以"珠江钢琴集团"、"集团"、"公司"、"我 报告时间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，部分内容超出上述时间范围。 本报 ...

注：本公司控股股东广州市城市建设投资集团有限公司原党委委员、总会计师张林富同志因担任广发银行股份有限公司董事，自 2024 年 6 月 20 日起广发银行股份有限公司成为本公司的其他 关联方。 本表已于 2025 年 3 月 27 日获董事会批准。 公司负责人（法定代表人）：李建宁 主管会计工作负责人：林建青 会 计 机 构 负 责人 ： 林 建青 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与上市公 | 上市公司核 | 年期初 2024 | 2024 | 年度占用 | 年度占 2024 | 年度偿 2024 | 年期末 2024 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | 资金占用方名称 | 司的关联关系 | 算的会计科 | 占用资金余 | | 累计发生金额 | 用资金的利 | 还累计发生 | 占用资金余 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | 目 | 额 | | （不含利息） | 息(如有) | 金额 | ...

证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-011 广州珠江钢琴集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开 第四届董事会第三十二会议、第四届监事会第二十次会议审议通过《关于计提资产减 值准备的议案》，本议案无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款等进行减值测试并确认减 值损失。经测试，2024 年度计提应收账款减值损失 3,276,605.06 元，转回其他应收款 减值准备 227,009.47 元。对存货资产，在资产负债表日，按照成本与可变现净值孰低 原则进行计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。对长期资 产等，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按资产的账面价值与可收回金额孰低 原则计提长期资产减值准备。经测试， 2024 年计提资产减值损失金额共计 66,806,022.51 元。 三、本次计 ...

广州珠江钢琴集团股份有限公司 证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-018 关于召开2024年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月27日召开 第四届董事会第三十二次会议，决定于2025年4月23日下午14：30以网络投票和现 场投票相结合的方式召开2024年度股东大会。现将本次会议的有关事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次：本次股东大会为公司2024年度股东大会。 （二）股东大会的召集人：公司第四届董事会。 （三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合《公司法》《上 市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《主板上市公司规范运 作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 （1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2025年4月23日上 午9：15～9：25，9：30~11：30和下午13：00～15：00； （2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的开始时间为20 ...

《关于会计政策变更的公告》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、 《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》。 2、以 3 票同意、0 票否决、0 票弃权，审议通过《关于计提资产减值准备的议 案》 证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-009 广州珠江钢琴集团股份有限公司 第四届监事会第二十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月20日以书面 送达及电子邮件方式发出会议通知和议案资料，于2025年3月27日上午8:00以现场会 议方式在公司监事会办公室召开第四届监事会第二十次会议。会议应出席监事3名， 实到监事3名。本次会议由监事会主席唐和平主持，会议的召集及召开符合《中华人 民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定，合法有效。 一、本次会议审议情况 1、以 3 票同意、0 票否决、0 票弃权，审议通过《关于会计政策变更的议案》 经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对公 司会计政策进行变更，符合相 ...

证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-006 广州珠江钢琴集团股份有限公司 第四届董事会第三十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 20 日以电 子邮件及书面送达的方式发出会议通知及会议资料，于 2025 年3 月 27日上午 10:30 以现场会议的方式在公司文化中心五楼会议室召开第四届董事会第三十二次会 议。会议应参加表决董事 7 名，实际参加表决董事 7 名，其中：肖巍、卜永彪采 用通讯方式表决。会议由董事长李建宁先生召集并主持，公司监事、高级管理人 员列席了会议。 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《广州珠江钢琴集团股份有 限公司章程》及《广州珠江钢琴集团股份有限公司董事会议事规则》的规定。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司营业收入扣除情况出具了鉴证报 告，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 一、会议形成以下决议 1、以 7 票同意、0 票否决、0 票 ...

证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-012 广州珠江钢琴集团股份有限公司 关于2024年度利润分配预案的公告 由于公司2024年度经营业绩未达到《公司章程》中现金分红的具体条件，经 综合考虑公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，公司2024年度利润分 配预案为：公司2024年度不实施年度现金分红，不送红股、不以资本公积金转增 股本。 三、现金分红方案的具体情况 （一）公司 2024 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形。 2、不触及其他风险警示情形的具体原因 公司最近三个会计年度累计现金分红总额不少于最近三个会计年度平均净 利润的 30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被 实施其他风险警示情形。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过 《2024 年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。 二、公司 2024 年度 ...