沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 审 计 报 告 立信中联审字[2024]D-0691 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 目 录 | r | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | --- | | í í | 财务报表 | | | 1、 | 合并资产负债表、母公司资产负债表 | 1-4 | | 2、 | 合并利润表、母公司利润表 | 5-6 | | 3. | 合并现金流量表、母公司现金流量表 | 7-8 | | 4、 | 合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表 | 9-12 | 财务报表附注 1-114 5、 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) ian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 审计报告 立信中联审字[2024]D-0691 号 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司全体股东; 一、审计意见 我们审计了沈阳萃华金银珠宝股份有限公司(以下简称萃华珠宝)财务 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2024-026 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 经沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第四 次会议审议通过，决定于 2024 年 5 月 20 日召开公司 2023 年年度股东大会。现 将会议的有关事项公告如下： ②通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 20 日 9:15 至 15：00 期间的任意时间。 5、会议的召开方式：本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，公 司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统 （http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可 以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。 参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理 人代为投票）和网络投票中的一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决 的，以第一次有效投票表决结果为准。 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 独立董事专门会议2024年第二次会议决议 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法 规及规范性文件的有关规定，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"） 于2024年4月25日以通讯方式召开2024年第二次独立董事专门会议。 全体独立董事本着认真、负责的态度，在认真阅读公司提供的资料，听取有关 人员的汇报并详细了解有关情况后，经出席会议的独立董事审议和表决，本次会议 形成以下决议： 一、审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的 一般规定》等有关规定，作为公司的独立董事，我们审查了《2023年度内部控制自我 评价报告》： 经核查，我们认为：公司2023年度利润分配预案符合公司当前的实际情况，有 利于公司的持续稳定发展，同意公司董事会的2023年度利润分配预案，并同意提交 公司股东大会审议。 表决结果：同意票3票，反对票0票 ...

2023 年度董事会工作报告 2023 年，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责 的态度，积极有效地行使董事会职权，认真履行股东大会和《公司章程》赋予的 各项责任和义务，切实发挥董事会的作用。公司全体董事勤勉尽责，积极推进董 事会各项决议的实施，并不断规范公司法人治理结构，保证董事会规范运作、科 学决策，推动公司治理水平不断提高和各项业务持续稳定的发展。现就董事会 2023 年度主要工作情况汇报如下： 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 一、2023 年度经营情况概述 黄金珠宝行业属于充分竞争行业，市场化程度高，竞争激烈。近年来，受益 于我国经济发展居民可支配收入提升，以黄金珠宝为代表的中高档消费品表现出 良好的发展态势。随着时代发展，消费者需求偏向多元化，对于黄金珠宝的要求 也越来越高，年轻消费者比较注重时尚及个性的诉求，而年长消费者则更讲究追 求黄金珠宝的精细化，为迎合消费者偏好转变，我国黄金珠宝行业龙头公司正不 断进行产品优化，争取占据更大的市场份额。 公司 2023 年实现营业收入 45 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （赵银伟） 本人作为公司的独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司 及其控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存 在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立董事管理办 法》第六条规定的独立董事任职独立性要求的情形。 二、出席会议情况 2023 年度应出席董事会 8 次、股东大会 6 次，本人实际出席董事会 8 次、 股东大会 6 次，无缺席和委托其他董事出席的情况。为切实履行独立董事职责， 本人认真仔细审阅议案的内容及相关材料，对所需的议案背景资料及时与公司经 营管理层保持沟通，充分利用自身的专业知识，对董事会议案提出了合理化建议 和意见，并以谨慎的态度在董事会上行使表决权，维护了公司的整体利益和中小 股东的利益。 公司在 2023 年度召开的董事会、股东大会符合法定程序，重大经营决策事 项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。2023 年度本人对董事会审议 的全部议案均投了赞成票，没有反对、弃权的情形。 三、发表独 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 二零二四年四月二十五日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事周颖女士、翁荣贵先生、王玉荣先生、赵银伟女士、 张黎明先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：经核查独立董事周颖女 士、翁荣贵先生、王玉荣先生、赵银伟女士、张黎明先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监 事和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，充分调动公司 董事、监事、高级管理人员的工作积极性，提升公司业务经营效益和管理水平， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《沈阳萃华金银珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于除独立董事之外的董事、监事和《公司章程》规定的高级 管理人员。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： （一）公平原则：体现收入水平符合公司规模、公司行业与公司业绩的原则，同 时兼顾市场薪酬水平； （二）责、权、利统一原则：体现薪酬与岗位价值高低、履行责任义务大小相符； （三）长远发展原则：体现薪酬与公司持续健康发展的目标相符； （四）激励约束并重原则：体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与公司激励机制挂 钩。 第四条 董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司董事和高级管理人员的薪 酬政策与方案，每年年 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2024-023 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于会计政策变更的公告 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更系 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释 第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下简称"解释 16 号"）、《企业会计准则 解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"解释 17 号"）作出的调整。 公司于 2024 年 4 月 25 日召开的第六届董事会第四次会议审议通过《关于会 计政策变更的议案》。 该议案无需提交公司股东大会审议，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。现将有关情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 1、2022 年 12 月 13 日，财政部发布了解释 16 号，对"关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"进行了规定，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司根据上述通知的规 定，自 2023 年 1 月 1 日 ...

第六届董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董 事会审计委员会严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等规定和《公司章程》等相关规定勤勉尽 责，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履 职评估及履行监督职责的情况公告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 （1）机构名称：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：2013 年 10 月 31 日（由立信中联闽都会计师事 务所有限公司转制设立） （3）组织形式：特殊普通合伙会计师事务所 （4）注册地址：天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号 金融贸易中心北区 1-1-2205-1 （5）首席合伙人：李金才 （6）2022 年末合伙人 47 人，注册会计师 256 人，其中：签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师 125 人。 立信中联会计师事务所（特殊 ...

Revenue and Profit - The company's revenue for Q1 2024 was ¥1,182,362,816.67, a decrease of 33.95% compared to ¥1,790,119,867.08 in the same period last year[3] - Net profit attributable to shareholders increased by 65.28% to ¥60,200,897.41 from ¥36,424,546.94 year-on-year[3] - The basic earnings per share rose by 71.43% to ¥0.24, compared to ¥0.14 in the previous year[3] - Total operating revenue for Q1 2024 was CNY 1,182,362,816.67, a decrease of 34.0% compared to CNY 1,790,119,867.08 in the same period last year[18] - Net profit for Q1 2024 reached CNY 68,955,409.96, representing an increase of 90.4% compared to CNY 36,277,189.25 in Q1 2023[19] - Total comprehensive income for the first quarter of 2024 reached CNY 68,955,409.96, compared to CNY 36,277,189.25 in the same period last year, representing an increase of approximately 90%[20] - Net profit attributable to the parent company was CNY 60,200,897.41, up from CNY 36,424,546.94, indicating a growth of about 65% year-over-year[20] - Basic and diluted earnings per share increased to CNY 0.24 from CNY 0.14, reflecting a rise of 71%[20] Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were ¥5,471,597,415.97, reflecting a 4.50% increase from ¥5,236,226,267.29 at the end of the previous year[3] - The company's total current assets amounted to 3,967,039,051.67, an increase from 3,720,042,244.95 at the beginning of the period[14] - Fixed assets increased significantly to 791,214,640.37 from 439,803,034.67, reflecting substantial investment in property and equipment[14] - Total liabilities rose to CNY 3,780,097,240.39, compared to CNY 3,613,852,573.99 in the previous period[16] - The total equity attributable to shareholders of the parent company increased to CNY 1,576,385,775.26 from CNY 1,516,097,630.96[16] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was negative at -¥47,959,924.37, a significant decline from ¥838,791.86 in the same period last year, representing a decrease of 5,817.74%[3] - Cash flow from operating activities showed a net outflow of CNY 47,959,924.37, a significant decline from a net inflow of CNY 838,791.86 in the previous year[21] - Cash inflow from investment activities totaled CNY 4,448,547.22, down from CNY 6,396,000.00, resulting in a net cash outflow of CNY 60,212,445.22 compared to a net inflow of CNY 6,220,419.00 last year[21] - Cash flow from financing activities generated a net inflow of CNY 84,464,018.93, contrasting with a net outflow of CNY 5,974,367.27 in the same quarter last year[21] - The ending balance of cash and cash equivalents was CNY 70,848,975.40, slightly up from CNY 68,418,159.60 at the end of the previous year[21] Other Financial Metrics - The company reported a significant increase in accounts receivable, which rose by 54.04% to ¥283,502,185.52, attributed to an increase in receivables[6] - Contract liabilities increased by 131.46% to ¥106,898,553.85, indicating a rise in customer prepayments[7] - The company recorded an investment income of ¥2,749,439.37, a substantial increase of 1,917.77% compared to ¥136,261.04 in the previous year[7] - The company incurred an asset impairment loss of ¥47,395,821.05, primarily due to inventory impairment provisions for lithium salt products[7] - The company experienced a 44.97% decrease in cash received from sales of goods and services, totaling ¥1,252,999,915.35, compared to ¥2,277,092,728 in the previous year[7] - Total cash paid for taxes increased by 138.95% year-on-year, amounting to 24,740,830.23[9] - Cash paid for other operating activities decreased by 84.15%, totaling 10,680,409.26, due to a reduction in deposits[9] - Cash paid for the acquisition of fixed assets surged by 34,891.37%, reaching 61,438,197.42, attributed to an increase in fixed asset purchases[9] - Cash received from financing activities decreased by 33.19%, totaling 135,900,000.00 compared to the previous year[9] - Cash paid for debt repayment decreased by 38.86%, amounting to 250,200,000.00, indicating a reduction in loan repayments compared to the same period last year[9] Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period was 19,914[11] - The largest shareholder, Chen Siwei, holds 12.00% of the shares, totaling 30,738,720[11] Accounting and Reporting - The company has adopted new accounting standards effective from 2024, which will not impact its financial statements[22] - The first quarter report was not audited, indicating that the figures are preliminary and subject to change[23]