沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 四川思特瑞锂业 | 北京中林资产评 | 廖志亮、肖玉婷 | 中林评字 | 可收回金额 | 132,644.72 万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资产组名称 有限公司资产组 | 评估机构 估有限公司 | 评估师 | 评估报告编号 【2025】104 号 | 评估价值类型 | 评估结果 | 三、是否存在减值迹象 | 四川思特瑞锂业 | 其他减值迹象 | | 是 | | 专项评估报告 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资产组名称 有限公司资产组 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | 四、商誉分摊情况 单位：元 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 1、重要假设及其理由 2、整体资产组或资产组组合账面价值 | | | | | ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-026 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于 2025 年度计提资产减值 准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、本次计提减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》的相关规定，公司在资产负债表日对截至 2024 年 12 月 31 日的公司及子公司、联营企业和合营企业的可能发生减值迹象的资产 进行了减值测试。 2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间。 本次进行减值测试的范围主要包括：存货、应收账款、其他应收款、固 定资产、无形资产、长期股权投资等。经测试，2024 年度计提各项资产减值 准备 12,810.80 万元，明细如下： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象 的，本公司将估计其 ...

现将具体事项公告如下： 一、会计政策变更更概述 1、会计政策变更的原因 2024 年 3 月和 2024 年 12 月，财政部编写并发行了《企业会计准则应用指南 汇编 2024》和发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），规 定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额 计入"主营业务成本"和"其他业务成本"等科目，不再计入"销售费用"。该 解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 18 号》，采用追溯调整法对可比期间的财务报 表进行相应调整。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-031 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企 业会计准则解释第 18 号》的相关要求，对会计 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的 态度，积极有效地行使董事会职权，认真履行股东大会和《公司章程》赋予的各 项责任和义务，切实发挥董事会的作用。公司全体董事勤勉尽责，积极推进董事 会各项决议的实施，并不断规范公司法人治理结构，保证董事会规范运作、科学 决策，推动公司治理水平不断提高和各项业务持续稳定的发展。现就董事会 2024 年度主要工作情况汇报如下： 一、2024 年度经营情况概述 黄金珠宝行业属于充分竞争行业，市场化程度高，竞争激烈。近年来，受益 于我国经济发展居民可支配收入提升，以黄金珠宝为代表的中高档消费品表现出 良好的发展态势。随着时代发展，消费者需求偏向多元化，对于黄金珠宝的要求 也越来越高，年轻消费者比较注重时尚及个性的诉求，而年长消费者则更讲究追 求黄金珠宝的精细化，为迎合消费者偏好转变，我国黄金珠宝行业龙头公司正不 断进行产品优化，争取占据更大的市场份额。 公司 2024 年实现营业收入 44 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-030 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 经沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第九 次会议审议通过，决定于 2025 年 6 月 16 日召开公司 2024 年年度股东大会。现 将会议的有关事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、法规和 《公司章程》的规定 5、会议的召开方式：本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，公 司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统 （http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可 以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。 参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理 人代为投票）和网络投票中的一种表决方式，如果同一表决 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 监事会关于公司 2024 年相关事项的审核意见 一、关于公司《2024 年年度报告及摘要》的审核意见 监事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等有关规定， 对公司《2024 年年度报告及摘要》进行了审核，认为：董事会编制和审议公司 《2024 年年度报告及摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的有关规 定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司经营情况和财务状况，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、关于公司《2024 年度内部控制自我评价报告》的审核意见 经认真审阅公司董事会编制的《2024 年度内部控制自我评价报告》，监事 会认为：公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企 业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板 上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定，结合公司自身经营特点和管理需 要，在充分考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控 组成要素的基础上，建立了较为完善的内部控制制度。公司内部控制组 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-021 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 一、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 《 2024 年 度 监 事 会 工 作 报 告 》 详 见 公 司 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权 二、审议通过《2024 年度财务决算报告》 《 2024 年 度 财 务 决 算 报 告 》 请 参 见 公 司 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 第六届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第八次 会议于 2025 年 4 月 18 日上午 11:00 点在公司会议室以现场会议方式召开。本次 会 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-020 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 第六届董事会第九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日 上午 10:00 在公司会议室召开第六届董事会第九次会议。会议通知已于 2025 年 4 月 8 日通过邮件及书面等形式发出，本次会议由副董事长郭裕春先生主持，应到 会董事 9 人（包括独立董事 3 人），实到 9 人。本次会议以现场会议以及视频会 议形式召开，公司监事及非董事高级管理人员列席了会议。会议的召集、召开符 合《公司法》和《公司章程》的相关规定，会议合法有效。会议采用记名投票方 式进行了表决，审议通过了如下决议： 一、审议通过《2024 年度总经理工作报告》 董事会认真听取了《2024 年度总经理工作报告》，认为该报告客观、真实地 反映了 2024 年度公司落实董事会决议、管理经营、执行公司各项制度等方面的工 作及取得的成果。 表决结果：同意票 9 票，反对 ...

关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 审议程序 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日 召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，审议通过了《2024 年 度利润分配预案》的议案，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 二、 2024 年度利润分配预案的基本情况 （一）基本内容 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-024 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 1、分配基准：2024 年度。 2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的立信中联审字 [2025]D-0635 号《2024 年度审计报告》确认，公司 2024 年度归属于上市公司股 东的净利润为 216,691,690.62 元，2024 年期末合并报表可供股东分配的利润为 1,069,901,733.08 元。母公司 2024 年度实现净利润 196,740,851.08 元，根据《中 华人民共和国公司法》《公司章程》等相关 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 4,437,882,825.07, a decrease of 2.78% compared to CNY 4,564,892,113.94 in 2023[20] - Net profit attributable to shareholders increased by 25.46% to CNY 216,691,690.62 from CNY 172,717,009.49 in the previous year[20] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses surged by 318.96% to CNY 63,576,976.05, compared to CNY 15,174,801.35 in 2023[20] - Basic earnings per share rose by 26.87% to CNY 0.85 from CNY 0.67 in 2023[20] - Total assets at the end of 2024 reached CNY 5,833,452,965.22, an increase of 11.41% from CNY 5,236,226,267.29 in 2023[20] - Net assets attributable to shareholders increased by 12.89% to CNY 1,711,593,324.63 from CNY 1,516,097,630.96 in 2023[20] - Cash flow from operating activities decreased significantly by 75.66% to CNY 48,871,483.24 from CNY 200,753,928.59 in 2023[20] - The weighted average return on equity for 2024 was 13.35%, up from 12.11% in 2023[20] Revenue Breakdown - The company's total revenue for the reporting period was CNY 320,023.12 million, with a gross profit margin of 10.33%[62] - Direct sales contributed CNY 22,789.31 million in revenue, achieving a gross profit margin of 31.46%[62] - The wholesale business generated CNY 3,516,128,595, representing 79.23% of total revenue, down 12.51% from the previous year[136] - Retail business revenue slightly decreased by 1.33% to CNY 227,893,092.17, maintaining a 5.14% share of total revenue[136] - Other business revenue increased significantly by 120.21% to CNY 693,861,137.82, now accounting for 15.63% of total revenue[136] Cash Flow and Investments - Net cash flow from operating activities dropped by 75.66% to ¥48,871,483.24 in 2024 from ¥200,753,928.59 in 2023[150] - Investment activities generated a net cash flow of -¥83,645,987.45, a decline of 87.54% compared to the previous year[150] - The company's cash and cash equivalents decreased by 217.96% to -¥31,939,990.09 in 2024 from ¥27,076,738.22 in 2023[152] Market and Industry Trends - The jewelry-related business revenue for the reporting period was CNY 3.65 billion, a decline of 14.38% compared to the previous year[34] - The average price of gold increased by 22.14% in 2024, impacting the cost structure of the jewelry industry[33] - The jewelry industry is experiencing increased market concentration, with leading companies expanding their market presence through innovative retail strategies[34] - The market demand for lithium batteries is expected to continue growing, driven by advancements in technology and increasing requirements for electric vehicles and energy storage systems[44] Product and Innovation - The company is focusing on product innovation and market expansion to adapt to changing consumer preferences, particularly among younger demographics[32] - The company focuses on high-value products and craftsmanship innovation, launching three major product matrices, including the "Master Buddhist Ritual Tools Series" and the "Flower Silk Court Ceremony Series"[89] - The company's innovative designs, such as the "Phoenix Crown" and "Flower Silk Handbag," reflect a blend of traditional and modern aesthetics, showcasing cultural significance[115][117] Operational Challenges - The company reported a significant uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as indicated in the audit report[20] - The company experienced a 36.10% decline in jewelry sales volume and a 47.45% drop in production volume due to rising gold prices[139] - The company faces risks from fluctuations in raw material prices, particularly gold, which can significantly impact production costs and profit margins[184] Strategic Focus - The company is focusing on international market expansion and technological upgrades to enhance its competitive edge in the global supply chain[45] - The company plans to enhance asset management and cost control strategies to improve capital efficiency and reduce financial risks[177] - The company aims to strengthen its R&D capabilities and supply chain management to enhance product competitiveness and meet diverse customer needs[178] Governance and Compliance - The company held one annual general meeting and five extraordinary general meetings during the reporting period, adhering to legal and regulatory requirements[193] - The board of directors consists of nine members, including three independent directors, and has established several specialized committees to support decision-making[195] - The company emphasizes the protection of stakeholders' legitimate rights and interests while maximizing profits and promoting sustainable development[198]