苏州科德教育科技股份有限公司 审计报告及财务报表 2023 年度 审 计 报 告 信会师报字[2024]第 ZA11975 号 苏州科德教育科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏州科德教育科技股份有限公司（以下简称科德教育） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了科德教育 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于科德教育，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务 ...

Investment Rating - Investment rating: Buy (maintained) [1] Core Views - The company leverages over 20 years of experience in middle and high school tutoring and K12 extracurricular education to expand vocational schools focused on further education, with plans to add new campuses in 2024 [2] - The company has adjusted its profit forecasts for 2023-2025, expecting net profits of 140 million, 185 million, and 230 million yuan respectively, with corresponding EPS of 0.43, 0.56, and 0.70 yuan, leading to a PE ratio of 16.4, 12.5, and 10.0 times [2] - The company is expected to benefit from the performance growth of new campuses in the next two to three years, with long-term growth potential through mergers and acquisitions [2] Company Overview - The company has shifted its focus to vocational education, having divested its K12 business, and is expanding its educational offerings across multiple campuses and business models [5][31] - The company has established two vocational training companies, Zhichain Jiahui and Xinchuan Qifu, to serve the high-tech and flexible employment markets [34][31] Financial Analysis - The company has seen a recovery in its vocational and full-time education segments, with a 31.3% year-on-year revenue growth in the first half of 2023, compensating for the loss of K12 revenue [35][39] - The overall gross margin for the company was 31.34% in the first half of 2023, with vocational and full-time education segments achieving a gross margin of 46.55% [17][35] - The company reported a net profit of 57.68 million yuan in the first half of 2023, a 117% increase year-on-year, with a net profit margin of 16.18% [59] Industry Overview - The demand for vocational education is increasing due to rising employment pressures, with approximately 65% of vocational school graduates choosing to pursue further education [49] - The number of vocational schools has decreased significantly, from 14,700 in 2003 to 7,201 in 2022, while the proportion of private vocational schools has increased [63] - The government is encouraging private capital participation in vocational education, promoting a balanced approach between employment and further education [70]

1、审议通过《关于向全资子公司划转不动产的议案》 为整合公司内部资源，优化业务构架，提高经营管理效率，同意将公司持有 的苏州市相城区黄埭镇春申路989号房产(权证号:苏（2021）苏州市不动产权第 7009947号,房屋建筑物面积30,811.90㎡，土地使用权面积64,241㎡）按基准日 2023 年 12 月 31 日 的 账 面 净 值 划 转 至 苏 州 科 斯 伍 德 色 彩 科 技 有 限 公 司 (91320000MA1M92YE4Q)。上述拟划转资产在2023年12月31日的账面净值为 53,627,476.91元，包括房屋建筑物的账面净值37,277,321.49元，土地使用权的 账面净值16,350,155.42元。其中房产交易金额37,277,321.49元，该交易资金自 行划转，资金免托管。 证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-003 苏州科德教育科技股份有限公司 第五届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州科德教育科技股份有限公司(以下简称"公司")于2024年1月 ...

第五届监事会第十六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州科德教育科技股份有限公司(以下简称"公司") 于2024年1月15日以电 话、微信及电子邮件的方式向公司全体监事发出了召开公司第五届监事会第十六 次会议的通知。会议于2024年1月26日上午10:00在公司会议室以现场表决方式召 开,会议应出席监事3名,实际出席会议监事3名，至表决截止时间2024年1月26日 上午11:00，共有3位监事通过现场表决的方式参与会议表决。本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定,会议决议合法、有 效。会议由全体监事推举吴伟红女士主持,经与会监事充分讨论,审议通过了如下 议案： 一、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于向全资子公司划转不动产的议案》 经审核，监事会认为：向全资子公司划转资产有利于优化公司的业务框架， 提升公司经营管理效率，符合公司发展战略及整体利益，不存在损害公司及全体 股东，特别是中小股东的利益情形。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《关于向全资子公司划转资产的 进展公告》。 证券代码：30 ...

证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-005 苏州科德教育科技股份有限公司 关于向全资子公司划转资产的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次资产划转的概述 为整合公司内部资源，优化业务构架，提高经营管理效率，苏州科德教育科 技股份有限公司（以下简称"公司"）拟将所拥有的油墨业务相关资产、负债及 资源进行整合划转至全资子公司苏州科斯伍德色彩科技有限公司（以下简称"色 彩科技"）。公司已于2021年3月9日召开第四届董事会第二十二次会议、2021年 5月27日召开2020年年度股东大会审议通过了《关于上市公司拟剥离油墨业务暨 向全资子公司划转油墨资产的议案》，于2022年1月17日召开第五届董事会第五 次会议审议通过了《关于公司拟向全资子公司划转油墨相关资产具体方案的议 案》。具体内容详见公司分别于2021年3月10日、2021年5月28日和2022年1月18 日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。 根据本次资产划转方案的具体实施进展情况，2024 年 1 月 26 日，公司召开 第五届董事会第十六次会议和第五届监事 ...

证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-001 苏州科德教育科技股份有限公司 关于投资设立全资子公司的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资概述 近日，科德荟英公司完成工商注册登记手续，并取得苏州市相城区行政审批 局颁发的《营业执照》，相关信息如下： 1、名称：苏州科德荟英智慧科技有限公司 2、统一社会信用代码：91320507MAD8XHC51Y 苏州科德教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年12月27日召 开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于公 司投资设立全资子公司的议案》。基于战略规划及未来经营发展的需要，公司拟 以自有资金600万元投资设立全资子公司苏州科德荟英智慧科技有限公司（以下 简称"科德荟英公司"）。上述事项具体内容详见公司于2023年12月28日在巨潮 资讯网披露的《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2023-059）。 二、对外投资事项的进展情况 6、成立日期：2024年1月9日 7、住所：江苏省苏州市相城区黄埭镇春申路989号 8 ...

苏州科德教育科技股份有限公司(以下简称"公司") 于2023年12月15日以 电话、微信及电子邮件的方式向公司全体监事发出了召开公司第五届监事会第十 五次会议的通知。会议于2023年12月27日上午10:00在公司会议室以现场表决方 式召开,会议应出席监事3名,实际出席会议监事3名，至表决截止时间2023年12月 27日上午11:00，共有3位监事通过现场表决的方式参与会议表决。本次会议的召 集、召开符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定,会议决议合法、 有效。会议由全体监事推举吴伟红女士主持,经与会监事充分讨论,审议通过了如 下议案： 一、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司投资设立全资子公司的议案》 证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2023-061 苏州科德教育科技股份有限公司 第五届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 监事会认为：本次投资设立全资子公司有利于进一步拓展公司业务，符合公 司的发展战略，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意本次投资设立 全资子公司事项。 具体 ...

证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2023-060 苏州科德教育科技股份有限公司 表决结果: 同意: 7票 反对: 0票 弃权: 0票 二、备查文件 1、第五届董事会第十五次会议决议； 特此公告。 第五届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州科德教育科技股份有限公司(以下简称"公司")于2023年12月15日以电 话、微信及电子邮件的方式向公司全体董事发出了召开公司第五届董事会第十五 次会议的通知。会议于2023年12月27日上午10:00在公司会议室以现场和远程视 频的方式召开,会议应出席董事7名,实际出席会议董事7名，至表决截止时间2023 年12月27日上午11:00,共有7名董事以现场结合通讯（视频）表决方式参与了会 议投票表决。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和公司章程 的有关规定, 会议决议合法、有效。会议由全体董事推举吴贤良先生主持, 经与 会董事充分讨论, 审议通过了如下议案: 一、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司投资设立全资子公司的议案》 基于战略规划及未 ...

1、苏州科德教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）为进一步开拓市 场，完善公司战略布局，强化竞争优势，拟以自有资金600万元人民币投资设立 全资子公司苏州科德智慧科技有限公司（暂定名，具体名称以市场监督管理局核 准为准）。 2、2023年12月27日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会 第十五次会议分别审议通过了《关于公司投资设立全资子公司的议案》，同意授 权公司经营管理层全权办理本次设立全资子公司的相关事宜。 证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2023-059 苏州科德教育科技股份有限公司 关于投资设立全资子公司的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资概述 3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规 定，本次对外投资在公司董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。本次投资 事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大 资产重组。 二、拟设立的全资子公司情况 公司名称：苏州科德智慧科技有限公司（暂定名） 法定代表人：吴敏 注册资本：600万元人民币 企 ...

证券代码：300192 证券简称：科德教育 苏州科德教育科技股份有限公司 投资者关系活动记录表 答：根据相关资料显示，各省对于职教高考的重视程度越来越高， 以山东为例，山东探索实施春季高考制度，2022 年将其升级为职教 高考，实施效果良好，该省通过职教高考本科录取比例由 6:1 变为 4:1，中职学生升学深造比例超过 70%。 3、职教高考的生源及考察模式与普通高考有什么区别？ 和经营发展状况。具体如下： 公司 2003 年成立，从事国内环保胶印油墨的生产和销售，2017 年通过收购陕西龙门教育转型到教育赛道，随后开始进行教育产业的 布局，旗下学历及非学历职业教育业务及运营规模获得稳步发展。目 前公司主营业务包括教育业务和油墨业务，其中教育业务包括中等职 业学校、全日制学校和职业技能培训等，油墨业务包括胶印油墨和 UV 油墨的研发、生产和销售。 2023 年 1-9 月，公司实现营业收入 5.60 亿元，归属上市公司股 东的净利润 9955 万元，较上年同期增长 87.7%。2023 年第三季度， 公司实现营业收入2.04亿元，归属上市公司股东的净利润4187万元， 较上年同期实现增长，主要原因系 2023 ...