北京市中伦律师事务所 关于深圳市长亮科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 二〇二三年八月 | 第一部分 | 《审核问询函》回复 3 | | --- | --- | | 一、 | 《审核问询函》问题 2 3 | | 第二部分 | 发行人相关情况的更新 14 | | 一、 | 本次发行的批准和授权 14 | | 二、 | 发行人本次发行的主体资格 16 | | 三、 | 本次发行的实质条件 16 | | 四、 | 发行人的设立 19 | | 五、 | 发行人的独立性 19 | | 六、 | 发行人的股东、控股股东及实际控制人 20 | | 七、 | 发行人的股本及其演变 21 | | 八、 | 发行人的附属企业及分支机构 21 | | 九、 | 发行人的业务 22 | | 十、 | 关联交易及同业竞争 23 | | 十一、 | 发行人的主要财产 26 | | 十二、 | 发行人的重大债权债务 27 | | 十三、 | 发行人重大资产变化及收购兼并 31 | | 十四、 | 发行人章程的制定与修改 31 | | 十五、 | 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 32 | | 十六 ...

证券简称：长亮科技 股票代码：300348 深圳市长亮科技股份有限公司 Shenzhen Sunline Tech Co., Ltd. （深圳市南山区粤海街道沙河西路深圳湾科技生态园一区 2 栋 A 座 5 层） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年八月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变 ...

海通证券股份有限公司 关于深圳市长亮科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年八月 声 明 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、本次证券发行保荐机构名称 3 | | | 二、保荐机构指定保荐代表人及保荐业务执业情况 3 | | | 三、保荐机构指定的项目协办人及其他项目人员 3 | | | 四、本次保荐的发行人情况 4 | | | 五、本次证券发行类型 7 | | | 六、本次证券发行方案 7 | | | 七、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明 10 | | | 八、保荐机构对本次证券发行上市的内部审核程序和内核意见 11 | | 第二节 | 保荐机构承诺事项 14 | | 第三节 | 对本次证券发行的推荐意见 15 | | | 一、本次证券发行履行的决策程序 15 | | | 二、保荐机构关于符合国家产业政策和板块定位的核查情况 15 | | | 三、本次向特定对象发行股票符合规定 18 | | | 四、发行人存在 ...

海通证券股份有限公司 二〇二三年八月 声 明 关于深圳市长亮科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 本保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文 件真实、准确、完整。 如无特殊说明，本上市保荐书中的简称或名词释义与《深圳市长亮科技股份 有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》一致。 3-3-1 | 声 明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 一、发行人基本情况 3 | | 二、发行人本次发行情况 14 | | 三、本次证券发行上市的项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 17 | | 四、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明 18 | | 五、保荐机构承诺事项 19 | | 六、本次证券发行上市履行的决策程序 20 | | 七、保荐机构关于符合国家 ...

北京市中伦律师事务所 关于深圳市长亮科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 二〇二三年八月 | 第一部分 | 《审核问询函》回复 3 | | --- | --- | | 一、 | 《审核问询函》问题 2 3 | | 第二部分 | 发行人相关情况的更新 14 | | 一、 | 本次发行的批准和授权 14 | | 二、 | 发行人本次发行的主体资格 16 | | 三、 | 本次发行的实质条件 16 | | 四、 | 发行人的设立 19 | | 五、 | 发行人的独立性 19 | | 六、 | 发行人的股东、控股股东及实际控制人 20 | | 七、 | 发行人的股本及其演变 21 | | 八、 | 发行人的附属企业及分支机构 21 | | 九、 | 发行人的业务 22 | | 十、 | 关联交易及同业竞争 23 | | 十一、 | 发行人的主要财产 26 | | 十二、 | 发行人的重大债权债务 27 | | 十三、 | 发行人重大资产变化及收购兼并 31 | | 十四、 | 发行人章程的制定与修改 31 | | 十五、 | 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 32 | | 十六 ...

证券简称：长亮科技 股票代码：300348 深圳市长亮科技股份有限公司 Shenzhen Sunline Tech Co., Ltd. （深圳市南山区粤海街道沙河西路深圳湾科技生态园一区 2 栋 A 座 5 层） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年八月 （上海市广东路 689 号） 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变 ...

证券代码：300348 证券简称：长亮科技 公告编号：2023-069 深圳市长亮科技股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复及募集说 明书等申请文件更新的提示性公告 公司收到《审核问询函》后，会同相关中介机构对问询函所列问题进行了认 真研究、深入核查并逐项落实，并作出回复，同时对募集说明书等申请文件进行 了相应补充和修订，具体回复内容和补充、修订的申请文件内容详见公司于 2023 年 7 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 公司于 2023 年 8 月 26 日披露了《2023 年半年度报告》，公司会同相关中介 机构结合 2023 年半年度财务数据，对审核问询函回复内容进行了财务数据更新 和补充修订；同时，根据深交所进一步审核意见，公司会同中介机构对审核问询 函回复进行了相应补充修订并更新了相关申请文件。现对审核问询函相关问题的 回复内容以及募集说明书等相关文件进行公开披露，具体内容详见公司于同日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《深圳市长亮科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（修订稿）》及其 ...

关于深圳市长亮科技股份有限公司申请向特定对 象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年八月 7-1-1 深圳证券交易所： 根据贵所出具的《关于深圳市长亮科技股份有限公司申请向特定对象发行股票 的审核问询函》（审核函〔2023〕020111 号）（以下简称"审核问询函"）要求，海 通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"海通证券"）会同深圳市长亮科 技股份有限公司（以下简称"长亮科技"、"公司"或"发行人"）及致同会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"）、北京市中伦律师事务所（以 下简称"发行人律师"）等中介机构，按照贵所的要求对审核问询中提出的问题进 行了逐条核查，现回复如下，请予审核。 说明： 一、除非本回复中另有说明，募集说明书中使用的释义和简称适用于本回复。 二、本回复中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体 | | --- | --- | | 对审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 对募集说明书及本问询函回复的修订与补充 | 楷体（加粗） | 三、本回复报告中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符 ...

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于深圳市长亮科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 关于深圳市长亮科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 请发行人补充说明：（1）结合报告期内市场需求变化、主要产品结构变化、销 售价格变动、成本构成及变化、项目研发及同行业可比公司情况等，说明业绩持续下 滑并出现亏损的原因及合理性；（2）结合成本项目、各产品类型毛利率变化、同行 业可比公司情况，分析说明报告期内毛利率波动的原因及合理性，是否与同行业可比 公司、可比产品变动趋势一致；（3）结合研发人员数量的变动、人均薪酬变动以及 计入研发费用的职工薪酬占职工薪酬总额的比例变动等，说明研发费用变动的原因及 合理性，与同行业可比公司是否存在较大差异，如有，请说明原因；（4）应收账款 余额大幅增长的原因及合理性，发行人信用 ...

Financial Performance - The company reported a revenue of RMB 500 million for the first half of 2023, representing a year-on-year increase of 15%[14]. - The net profit attributable to shareholders for the same period was RMB 80 million, up 10% compared to the previous year[14]. - The company's revenue for the first half of 2023 was ¥749,080,237.87, representing a 9.91% increase compared to ¥681,568,490.15 in the same period last year[20]. - The net profit attributable to shareholders was -¥9,939,748.40, a decrease of 246.58% from ¥6,781,006.61 in the previous year[20]. - The company achieved operating revenue of 749.08 million yuan, a year-on-year increase of approximately 9.91%[44]. - The net profit attributable to shareholders was -9.94 million yuan, a year-on-year decline of approximately 246.58%[44]. - The company reported a total comprehensive income of CNY 3,625,233.57 for the first half of 2023, down from CNY 28,095,439.91 in the same period of 2022, a decrease of about 87.9%[178]. - The total revenue for the first half of 2023 reached 617.3 million RMB, representing a year-on-year increase of 108.9%[125]. - The company reported a net profit of 108.9 million RMB, which is a 0.16% increase compared to the previous period[125]. User Growth - User data showed an increase in active users by 20%, reaching a total of 1.2 million users[14]. - User data indicates a 15% increase in active users compared to the previous year, reaching a total of 1.2 million users[116]. - The company reported a significant increase in user data, with a total of 1.4 million active users, up from 1.2 million in the previous period[191]. Investment and R&D - The company plans to invest RMB 100 million in new product development and technology research in the next fiscal year[14]. - The company is investing in R&D, with a budget increase of 30% for new technology development[119]. - The company has allocated 1.5 billion yuan for research and development in new technologies and products[188]. - The company is investing 18 million in research and development for new technologies and products[191]. - Research and development expenses decreased by 28.31% year-on-year to 68,336,222.63 yuan, attributed to reduced R&D investment in the first half of the year[62]. Market Expansion - Market expansion efforts include entering two new international markets, aiming for a 25% increase in overseas revenue[14]. - The company plans to promote the Mcore product as a new growth point in overseas business over the next two to three years[43]. - Market expansion plans include entering two new international markets by the end of 2023[120]. - The company plans to continue its market expansion strategy, particularly in the technology service sector[124]. Strategic Partnerships and Collaborations - A strategic partnership with a leading tech firm is expected to enhance product offerings and market reach[14]. - The company has formed a comprehensive cooperation with Alibaba Cloud to support the digital transformation of the banking industry, integrating various technologies for core system reconstruction[58]. - The company is actively participating in the domestic IT localization replacement work for financial management systems, collaborating with state-owned banks[40]. Operational Efficiency and Cost Management - The company is focusing on reducing operational costs by 5% through efficiency improvements[14]. - The company is focusing on cost control and efficiency improvement for banks, emphasizing the importance of digital transformation in financial management[39]. - The company is optimizing project management processes and enhancing control measures to improve project efficiency and quality, aiming to increase per capita output while managing labor costs[89]. Risks and Challenges - The company has identified potential risks including increased competition and rising accounts receivable, which may impact future profitability[3]. - The company is facing increased market competition due to the growing demand for IT services from financial institutions, necessitating ongoing investment in research and development[86]. - The company is focusing on improving cash flow management and expanding financing channels to mitigate risks associated with operating capital shortages and increasing accounts receivable[88]. Shareholder and Governance - No cash dividends will be distributed to shareholders for this fiscal year, as the company aims to reinvest profits into growth initiatives[4]. - The company has implemented the 2022 profit distribution plan, ensuring reasonable returns for investors while meeting operational development needs[105]. - The company has established smooth communication channels with investors through various platforms, ensuring timely and accurate information disclosure[105]. - The company has committed to improving its internal control systems and governance structures to protect shareholder rights[105]. Future Outlook - The company has outlined a performance guidance of 10-15% revenue growth for the second half of 2023[14]. - The future outlook includes a projected revenue growth of 15% for the second half of 2023[188]. - The management has set a performance guidance of 400 million in total revenue for the full year 2023[191].