第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 行使《公司法》规定的监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督 和核查工作，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事两名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会成员中的职工 代表可以成为审计委员会成员。 全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一条 为强化全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》和《全通教育集团（广 东）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并按照《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》 等有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本实施细则 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 内部控制管理制度 全通教育集团（广东）股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司")的 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范指引》）等有关法律法规的 规定，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是公司为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定 和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理 层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司董事会应当对内部控制制度的建立、健全和有效实施负责，董 事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息公开内容的真实、准确和完整。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度的制定、运行及效果的各种综 合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策 等。 （二）目 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会议事规则 全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为了进一步规范全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会的议事方式和决策程序，促使本公司董事和董事会有效地履行其职 责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》等有关法律、法规和规范性文件及本公司《公司章程》的 规定，制订本规则。 第二条 董事会是公司经营决策的常设机构，对股东会负责。董事会在第一 条规定的法律、法规、规范性文件、《公司章程》及本规则规定的职权范围内行 使职权。 第三条 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。董事会秘书担任 董事会办公室负责人，保管董事会和董事会办公室印章。 第二章 董事会的组成及职责 第四条 董事会设董事长 1 名，副董事长 1 名。董事长及副董事长由董事会 以全体董事的过半数选举产生。 第五条 董事会由 9 名董事组成，其中职工董事 1 名，独立董事 3 名，独立 董事中至少包括一名会计专业人士。会计专业人士是指具有高级职称或注册会计 师资格的人士。 第六条 董事由股东会选举或者更换 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一章 总 则 第一条 为进一步完善全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公 司"）的治理机制，加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会 "）年报编制和披露方面的监督作用，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文 件及《全通教育集团（广东）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《全通教育集团（广东）股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定， 结合公司年度报告编制和信息披露工作的实际情况，制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行 政法规、规范性文件和本工作规程的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责的开 展工作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公司整体利益。 第二章 审计委员会年报工作管 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 全通教育集团（广东）股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总 则 第一条 为规范全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司"） 互动易平台信息发布和提问回复的管理，建立公司与投资者良好沟通机制，提升 公司治理水平，根据《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律法规、规范性文件及《全 通教育集团（广东）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 制定本制度。 第二条 本制度所指"互动易平台"是指深圳证券交易所为上市公司与投资 者之间搭建的自愿性、交互式信息发布和进行投资者关系管理的综合性网络平台， 是上市公司法定信息披露的有益补充。具体网址为：https://irm.cninfo.com.cn。 第二章 总体要求 第三条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分，公司通过 互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当注重诚信，尊重并平等对待所有投 资者，主动 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 信息披露管理办法 全通教育集团（广东）股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为规范全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的信息披露行为，正确履行信息披露义务，切实保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及《全通教育集团（广 东）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实 际情况，特制定本办法。 第二条 公司及信息披露责任人、相关人员从事对公司股票价格及其衍生品 种交易价格可能产生重大影响的公司行为的信息披露、保密，或从事对公司股票 价格及其衍生品种交易价格可能产生重大影响的所发生事件的信息披露、保密， 适用本办法。 第三条 本办法所称信息是指可能对公司股票及其他证券价格、交易量或投 资人的投资决策产生影响的任何行为和事项的有关信息，以及中国证券监督管理 委员会（ ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 内部审计制度 全通教育集团（广东）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司"） 的经营管理，加强内部控制与审计监督，保障公司财产物资的安全、完整，保证 经营目标的顺利实现，为公司各级管理部门使用客观、真实、有效的经营管理信 息提供合理保障，监督各部门、各子公司的经营活动并确保按照公司的经营方针、 政策进行，降低经营管理风险，提高绩效。根据《审计法》《内部审计准则》及 公司的基本管理制度等法律、法规和内部规章制定本制度。 第二条 内部审计是公司内部进行的一种独立的检查、监督和评价活动，既 包括对制度执行的充分性和有效性进行检查、监督和评价，也包括对会计及相关 信息的真实、合法、完整，对资产的安全、完整，对公司自身经营业绩、经营合 规性进行检查、监督和评价。通过系统、规范的方法，审查、评价公司各级组织 经营活动及目标实现、内部控制建立执行、资源利用状况等，并提供相关的分析、 建议，协助、监督管理人员认真地履行职责。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成本，改 善经营管理，规避经营风险，增加公司 ...

全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会提名、薪酬与考核委员会实施细则 全通教育集团（广东）股份有限公司 董事会提名、薪酬与考核委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为规范全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司"） 领导人员的产生，优化董事会组成，建立、完善高级管理人员的业绩考核与评价 体系，制定科学、有效的薪酬管理制度，实施公司的人才开发与利用战略，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、 法规、规范性文件及《全通教育集团（广东）股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，公司设立董事会提名、薪酬与考核委员会（以下简称 "提名、薪酬与考核委员会"），并制定本实施细则。 第二条 董事会提名、薪酬与考核委员会是董事会按照股东会决议设立的专 门工作机构，负责提交公司董事、高级管理人员的人选，对选择标准和程序进行 选择并提出建议，对董事、高级管理人员的薪酬与考核进行研究并提出建议，直 接对董事会负责。 第二章 人 ...

格隆汇8月28日丨全通教育(300359.SZ)公布2025年半年度报告，上半年公司实现营业收入1.25亿元，同 比下降36.58%；归属于上市公司股东的净利润-3230.26万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润-3455.27万元；基本每股收益-0.05元。 ...

全通教育公告，2025年上半年营业收入1.25亿元，同比下降36.58%。净亏损3230.26万元，上年同期净 亏损1275.54万元。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 ...