深圳市名家汇科技股份有限公司 2024年度财务报告非标准审计意见的 专项说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项说明 1-4 二、附件 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai Distric ...

深圳市名家汇科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 深圳市名家汇科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合深圳市名家汇科技股份有限公 司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其 有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立 和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的 ...

深圳市名家汇科技股份有限公司 董事会关于公司 2024 年带有持续经营重大 不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》等相 关规定的要求，公司董事会对审计报告涉及事项说明如下： 一、审计报告中持续经营重大不确定性段落的内容 中兴华所在 2024 年度审计报告中指出： 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，名家汇公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润为-1.31 亿元人民币，截至 2024 年 12 月 31 日累 计未分配利润-14.79 亿元人民币，归属于母公司股东权益 0.96 亿，资产负债率 为 87.79%，一年内需要偿付的有息负债约 2.21 亿元人民币，部分债务处于逾期 状态，部分债权人已提起诉讼，导致部分银行账户被冻结、部分资产被查封。针 对这些情况，公司已采取如附注二、2 所述的改善措施，这些情况表明存在可能 导致对名家汇持续经营能力产生重大疑虑的重大不 ...

证券代码：300506 证券简称：*ST 名家 公告编号：2025-035 2024 年 12 月 31 日，财政部会计司发布《企业会计准则解释第 18 号》，明确 了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"。根据《企业会计 准则第 14 号——收入》第三十三条等有关规定，对于不属于单项履约义务的保 证类质量保证，企业应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定进行 会计处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应 当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金 额，借记"主营业务成本""其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目， 并相应在利润表中的"营业成本"和资产负债表中的"预计负债"或"其他流动 负债"项目列示。 公司自2024年1月1日起执行上述新的会计政策。 2、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 3、变更后采用的会计政策 深圳市名家汇科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全 ...

证券代码：300506 证券简称：*ST 名家 公告编号：2025-030 深圳市名家汇科技股份有限公司 关于确定董事、监事及高级管理人员 2、非独立董事中的外部董事李太权、范智泉不在公司领取薪酬。 3、同时兼任高级管理人员或其他职务的内部董事，根据其在公司具体任职 岗位职责确定薪酬。 2024年综合薪酬及2025年基本薪酬的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 19 日召 开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，分别审议了《关于确定 董事 2024 年综合薪酬及 2025 年基本薪酬的议案》《关于确定高级管理人员 2024 年综合薪酬及 2025 年基本薪酬的议案》《关于确定监事 2024 年综合薪酬及 2025 年基本薪酬的议案》，其中董事、监事的薪酬方案尚需提交公司 2025 年第二次 临时股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、董事、监事及高级管理人员 2024 年度综合薪酬情况 根据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，董事会、监事会成 员薪 ...

深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以 及《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，现对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如下： 深圳市名家汇科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度 履行监督职责情况的报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制 为"中兴华会计师事务所有限责任公司"。2009年吸收合并江苏富华会计师事务 所，更名为"中兴华富华会计师事务所有限责任公司"。2013年公司进行合伙制 转制，转制后的事务所名称为"中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）"（以下 简称"中兴华所"）。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。 首席合伙人李尊农。截至2023年12月31日，中兴华所共有合伙人数量189人、注 册会计师人数968人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 ...

深圳市名家汇科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024年度，深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体 成员按照《中华人民共和国公司法》《证券法》《上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》和《监事会议事规 则》等相关要求，本着对公司和全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，依 法独立、充分行使监事职权，对公司生产经营活动、重大事项、财务状况以及董 事、高级管理人员履行职责情况进行了监督，促进公司规范运作，积极维护公司 和全体股东的合法权益，现将监事会在2024年度的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 2024 年度，监事会共召开了 12 次会议，会议的召集与召开、表决程序、决 议内容均符合法律、法规和《公司章程》的规定，会议召开情况具体如下： | 序 | 会议名称 | 召开时间 | 召开方式 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | | | | 1 | 第四届监事 会第二十四 | 2024/1/23 | 现场结合 | 《关于确定监事2023年综合薪酬及2024年基本薪酬的议案 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》等相关要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情 况的报告》，深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公 司独立董事周到、蒋岩波、张博的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 深圳市名家汇科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的评估专项意见 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司 章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 深圳市名家汇科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 21 日 经核查公司全体独立董事的任职经历及其签署的相关自查文件，董事会认为， 公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。独立董事及其配偶、父母、 子女、主要社会关系人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司附属 企业任职，未在公司主要股东及其附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系， 与公司及主要股东之间不存在重大业务往来 ...

证券代码：300506 证券简称：*ST名家 公告编号：2025-034 1 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定要求，期末公司对存在减 值迹象的存货和合同履约成本可变现净值进行了测算。经测算，部分存货可变现净值 低于账面价值，公司计提了存货跌价准备，具体情况如下： 单位：人民币元 深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《创业板上市公司业务办理指南第2 号—定期报告披露相关事 宜》及公司会计政策等相关规定的要求，为公允反映公司各类资产的价值， 每年末公 司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各项资产的可收 回金额低于其账面价值时，经过确认或计量，计提减值准备。现将相关情况公告如下 ： 本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2024年12月31日的应收账款、长 期应收款、存货、 其他应收款、一年内到期的非流动资产、固定资产、合同资产、 其他非流动资产－抵顶工程款的房产、无形资产、在建工程、投资性房地产等资产 进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需计提的资产减值准备及 信用减值准备。 公司2024 年度计提减值损失的 ...

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证 券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》等相关规 定的要求，监事会就公司 2024 年带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见 审计报告涉及事项出具以下说明： 中兴华所出具的带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告及 董事会对相关事项的说明，客观、真实地反映了公司的实际情况，监事会予以理 解和认可。 作为公司监事，我们将督促和配合董事会和管理层，采取有效措施推进消 除相关事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。 深圳市名家汇科技股份有限公司 深圳市名家汇科技股份有限公司 监事会关于公司 2024 年带有持续经营重大不确定性段落的无保 留意见审计报告涉及事项的专项说明 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华所"）对深圳市 名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报告出具了带有持 续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 特此说明。 监 事 会 2025 年 3 月 21 日 ...