鹏鹞环保股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 鹏鹞环保股份有限公司全体股东： 鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）根据财政部等 五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及其配套指引 和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公 司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公 司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）与财务报表相关的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于鹏鹞环保股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"鹏鹞环保"或"公司"）2022 年度以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对鹏鹞环保 2023 年 度内部控制自我评价报告进行了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构指派担任鹏鹞环保持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅 了公司内部控制制度，访谈公司相关人员，了解内控制度的运行情况，查阅公司 股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相关资料、公司章程、 三会议事规则、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部控制制度、业务管理 规则等，审阅公司 2023 年度内部控制自我评价报告，对公司内部控制制度的完 整性、合理性和有效性进行了 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥2,076,713,711, representing a 10.36% increase compared to ¥1,881,801,830 in 2022[28]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥257,871,261, which is a 10.81% increase from ¥232,970,726 in 2022[28]. - Basic earnings per share for 2023 were ¥0.3375, a 2.99% increase from ¥0.3281 in 2022[28]. - The company reported a significant non-recurring gain of ¥88,038,846.72 in 2023, compared to ¥31,762,292.23 in 2022[35]. - The company's investment operation business revenue was 910.47 million yuan, an increase of 121.28 million yuan; engineering contracting business revenue was 866.95 million yuan, an increase of 138.54 million yuan; equipment sales revenue was 172.78 million yuan, a decrease of 87.10 million yuan[56]. - The company achieved a total operating revenue of CNY 2,076,713,711.8 in 2023, representing a year-on-year increase of 10.36% compared to CNY 1,881,801,836.3 in 2022[73]. - The overall profit margin for the company increased by 5.60% compared to the previous period, indicating improved operational efficiency[110]. Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities decreased by 62.21% to ¥88,969,182 in 2023, down from ¥235,408,865 in 2022[28]. - Operating cash inflow totaled ¥2,247,200,157.36, an increase of 13.91% compared to ¥1,972,869,056.92 in 2022[93]. - Investment cash inflow surged by 354.07% to ¥337,693,977.98, mainly due to significant cash inflow from the disposal of subsidiaries[94]. - Financing cash inflow decreased by 49.64% to ¥887,181,500.00, attributed to reduced borrowing during the period[94]. - The net increase in cash and cash equivalents was negative at ¥-543,113,390.51, a decline of 217.01% compared to the previous year[94]. Market and Competitive Landscape - The company is experiencing intensified competition in urban sewage treatment and comprehensive environmental services, with numerous competitors in various segments[5]. - The company is expanding its market presence in emerging fields such as new energy and ecological environment governance[3]. - The wastewater treatment industry in China is experiencing growth, with increasing market capacity and a focus on upgrading treatment standards due to heightened environmental regulations[38]. - The company is positioned in a region with significant environmental service demand, enhancing its competitive advantage in the market[40]. Risk Management - The company faces risks related to project delays, budget overruns, and delayed payments due to changes in national industrial policies and macroeconomic conditions[3]. - The company acknowledges risks associated with water treatment quality, particularly from industrial wastewater exceeding pre-treatment standards[7]. - The company is closely monitoring accounts receivable risks, especially as business scales up, which could impact cash flow and operating performance[8]. - The company is committed to enhancing internal controls and cash flow management to mitigate risks associated with rapid growth[9]. Research and Development - The company is actively engaged in new product development, including prefabricated modular integrated water treatment systems using stainless steel[20]. - The company is focusing on organic waste disposal and resource utilization, which aligns with the growing market demand for sustainable waste management solutions[45]. - The company has developed a modular integrated biological treatment unit to enhance emergency wastewater treatment capabilities, addressing urgent environmental issues[91]. - The company is implementing IoT technology to connect wastewater treatment equipment to a cloud management platform for improved operational efficiency[90]. Environmental Compliance - The company achieved a total discharge of 4.45 tons of NH3-N at the Zhoukou North Sewage Treatment Plant, meeting the Class A standard[170]. - The total wastewater discharge for 2023 was 5.38 million tons, with COD emissions totaling 442.62 tons[171]. - The company maintained compliance with the Class A standards for wastewater treatment as per the relevant regulations[171]. - The company has implemented strict compliance measures for nitrogen discharge, ensuring adherence to the Class A standard[170]. Governance and Management - The company has established a governance structure that includes a board of directors with two independent directors, ensuring compliance with regulations[122]. - The company held three shareholder meetings and eight board meetings in 2023, maintaining compliance with governance protocols[123]. - The company has a diverse board of directors and management team, ensuring governance independence[128]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory authorities for its directors and supervisors in the past three years[138]. Strategic Initiatives - The company plans to initiate a sustainable aviation fuel (SAF) project and upgrade existing production facilities to expand capacity in line with the national "3060" carbon goals[71]. - The company aims to deepen the second-generation biodiesel industry layout and promote the application of bioenergy in accordance with the national "14th Five-Year" bio-economy development plan[71]. - The company is looking for investment and acquisition opportunities, considering the current low asset prices in China as a favorable time for such activities[118]. - The company plans to expand its market presence by entering three new provinces in 2024, aiming for a 20% increase in market share[133].

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 1、王鹏鹞先生，公司董事长兼总经理，为公司的关联自然人，不是失信被 执行人。 关于鹏鹞环保股份有限公司 向金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保 暨关联交易的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"鹏鹞环保"或"公司"）2022 年度以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对鹏鹞环保向金融机 构申请综合授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的事项进行了审慎核查， 具体情况如下： 一、本次关联交易概述 根据公司 2024 年度经营计划及业务发展的需要，为确保公司充足的流动资 金，2024 年度公司及控股子公司拟向银行等金融机构申请总额不超过人民币 25 亿元的综合授信额度。申请授信的期限为自公司 2023 年度股东大会审议通过之 日起至 2024 年度股东大会 ...

之 上海市锦天城律师事务所 关于鹏鹞环保股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划第一个解除限售期 解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9 楼、11 楼、12 楼 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于鹏鹞环保股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划第一个解除限售期 解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票之 法律意见书 致：鹏鹞环保股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受鹏鹞环保股份有限公司 （以下简称"公司"、"鹏鹞环保"）委托，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公 司股权激励管理办法（2018 年修订）》（以下简称"《管理办法》"）《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 8 月修订）》等法 律、法规、规章和其他规范性文件以及《鹏鹞环保股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"） ...

鹏鹞环保股份有限公司 审计报告 苏公 W[2024]A608 号 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国 无锡 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 7-8 | | 3 | 母公司资产负债表 | 9-10 | | 4 | 合并利润表 | 11 | | 5 | 母公司利润表 | 12 | | 6 | 合并现金流量表 | 13 | | 7 | 母公司现金流量表 | 14 | | 8 | 合并所有者权益变动表 | 15-16 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 17-18 | | 10 | 财务报表附注 | 19-121 | 访谈 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国．江 苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China 总机： 86（510）68798988 Tel：86（510）6 ...

鹏鹞环保股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照法《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》、《公司董事 会议事规则》等相关法律法规、规范性文件以及公司制度规定，切实履行董事会的各项职责， 认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，勤勉尽责开展工作，确保公司持续、健康、稳定发展。 现将公司董事会 2023 年工作情况汇报如下： 一、公司 2023 年度主要经营情况 2023 年，公司主要经营业绩指标如下： （一）主要经济指标 | | 2023 年 | 2022 年 | | 本年比上年增 | 2021 年 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 减 | | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 营业收入（元） | 2,076,713,71 | 1,881,801,83 | 1,881,801 ...

证券代码：300664 证券简称：鹏鹞环保 公告编号：2024-024 （一）机构信息 1、基本信息 鹏鹞环保股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟续聘的会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"公证天业"） 2、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟续聘会计师事务所无异议。 3、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 公司于 2024 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十 四次会议审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，该议案尚需提交 公司股东大会审议，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （1）会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：公证天业创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、 期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2 ...

证券代码：300664 证券简称：鹏鹞环保 公告编号：2024-027 鹏鹞环保股份有限公司 关于回购注销 2023 年限制性股票激励计划 部分限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 在公司网站进行了公示。监事会于 2023 年 2 月 22 日发布了《监事会关于 2023 年 限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。 3、2023 年 2 月 27 日，公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司〈2023 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事 会办理公司 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 4、2023 年 2 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次 会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2023 年 2 月 27 日为授予日，以 2.72 元/股的授予价格向符合授予条件的 123 名激励对象授予 2,345.00 万股限制性股票。监事会 ...

证券代码：300664 证券简称：鹏鹞环保 公告编号：2024-030 鹏鹞环保股份有限公司 关于变更会计估计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： （一）变更原因 为了更加准确地体现公司业务的实际回款和可能的坏账损失情况，更加公允地 反映公司整体财务状况和经营成果，提供更加可靠、准确的会计信息公司根据不断 变化的应收款项信用风险结构特征结合历史回款情况，对应收账款-应收 BOT、 TOT、BOO 项目款项组合计提坏账准备的预期信用损失率进行变更。 （二）变更前采取的会计估计 本次变更前，应收账款-应收 BOT、TOT、BOO 项目款项组合按照账龄组合计提 的应收账款，预期损失率如下： 1、根据《企业会计准则第 28 号——会计估计、会计估计变更和差错更正》的 相关规定，公司本次会计估计变更采用未来适用法，不涉及对公司以前年度财务报 表追溯调整，不会对公司以前年度财务状况和经营成果产生影响。 2、本次会计估计变更自 2023 年 12 月 31 日起执行。 3、经测算，预计减少 2023 年度净利润 187.10 万元。 鹏鹞环保股 ...