中信建投证券股份有限公司 关于锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"）作为锋 尚文化集团股份有限公司（以下简称"锋尚文化"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，对锋尚文化 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情 况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2020〕1565 号"文核准，公司于 2020 年 8 月向社会公开发售人民币普通股股票（A 股）1,802.00 万股，发行价格为每股人民币 138.02 元，募集资金合计 248,712.04 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 227,233.14 万元。该募集资金已于 2020 年 8 月到位。上述资金到位情况业经信永中和 ...

关于锋尚文化股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项说明 索引 页码 专项说明 2024 年度营业收入扣除情况表 1 | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, | | | | --- | --- | --- | | ShineWing | No.8 Chaoyangmen Beidajie, | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | | +86 (010) 6554 7190 | | certified nublic accountants 100027 P.R.China | | facsimile: +86 (010) 6554 7196 | 锋尚文化集团股份有限公司 锋尚文化集团股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了锋尚文化集团股份有限公司(以下简称锋 尚文化公司) 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表，以及相关财务报表附注，并于2024年4月18日出具了XYZH/2025BJAA7B ...

锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-103 | 审计报告 XYZH/2025BJAA7B0363 锋尚文化集团股份有限公司 锋尚文化集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了锋尚文化集团股份有限公司（以下简称锋尚文化公司）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反 ...

关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 锋尚文化集团股份有限公司 董事会 二〇二五年四月十八日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》的规定，锋尚文化集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事李仁玉、周煊、钟凯的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立 性的相关要求。 ...

锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为锋尚文化集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、《独立董事工 作制度》的规定和要求，积极参加相关会议，恪尽职守、勤勉尽责，对公司的重 大事项进行客观公正的评价，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 周煊先生，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学位，毕业于 北京大学光华管理学院管理学专业。历任对外经济贸易大学国际商学院讲师、副 教授；现任对外经济贸易大学国际商学院教授，对外经济贸易大学私募投资基金 研究中心主任，中国影视产业研究中心主任。历任公司第三届董事会独立董事。 现任公司第四届董事会独立董事。 二、独立董事年度履职概况 （一）参加会议情况 2024 年度，公司共召开了 9 次董事会和 5 次股东大会，本人亲自出席相关 会议，认真履行独立董事的义务并行使表决权，没有 ...

锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为锋尚文化集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、《独立董事工 作制度》的规定和要求，积极参加相关会议，恪尽职守、勤勉尽责，对公司的重 大事项进行客观公正的评价，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 李仁玉先生，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，毕业 于北京大学民法学专业。历任中央民族大学法律系副主任、北京工商大学法学院 教员、院长，已退休。历任公司第三届董事会独立董事，现任公司第四届董事会 独立董事。 二、独立董事年度履职概况 （一）参加会议情况 2024 年度，公司共召开了 9 次董事会和 5 次股东大会，本人亲自出席相关 会议，认真履行独立董事的义务并行使表决权，没有缺席、委托他人出席或连续 两次未亲自出席董事会会议的情况。在各次会议召开前积极查阅资料、与管 ...

锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为锋尚文化集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、《独立董事工 作制度》的规定和要求，积极参加相关会议，恪尽职守、勤勉尽责，对公司的重 大事项进行客观公正的评价，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 张伟华先生，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学位，毕业 于中国人民大学财务管理专业。历任北京工商大学会计系副主任，财务系主任， 商学院院长助理，商学院副院长；现任北京工商大学计划财务处副处长。2021 年 8 月 24 至 2024 年 8 月 1 日任公司第三届董事会独立董事。 二、独立董事年度履职概况 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | | --- | --- | --- | | 2024 年 5 月 28 日 | 年限制性股票激励计划暨回购注销 ...

锋尚文化集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为锋尚文化集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、《独立董事工 作制度》的规定和要求，积极参加相关会议，恪尽职守、勤勉尽责，对公司的重 大事项进行客观公正的评价，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 钟凯先生，1989 年生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学博士、博士 后，毕业于北京交通大学会计学专业。历任对外经济贸易大学讲师，现任对外经 济贸易大学副教授、博士生导师，对外经济贸易大学 MBA 中心主任，中国会计学 会财务成本分会理事。现任公司第四届董事会独立董事。 二、独立董事年度履职概况 （一）参加会议情况 2024 年第四届董事会任期内，公司共召开了 4 次董事会和 0 次股东大会， 本人亲自出席相关会议，认真履行独立董事的义务并行使表决权，没有缺席、委 托他人出席或连续两次 ...

一、主要会计数据和财务指标 三、分红送配方案情况 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.2200 | 0.7100 | -69.01 | 0.1100 | | 每股净资产（元） | 16.68 | 23.91 | -30.24 | 23.29 | | 每股公积金(元) | 11.79 | 16.94 | -30.4 | 16.97 | | 每股未分配利润(元) | 4.03 | 5.90 | -31.69 | 5.00 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 5.79 | 6.77 | -14.48 | 3.2 | | 净利润(亿元) | 0.42 | 1.34 | -68.66 | 0.15 | | 净资产收益率(%) | 1.29 | 4.15 | -68.92 | 0.46 | 前十大流通股东累计持有： 5982.52万股，累计占流通股比： 53.46%，较上期变化： -125.98万股。 ...

Financial Performance - The net profit attributable to the parent company decreased due to an increase in credit impairment losses and a decline in operating revenue[3]. - Operating revenue declined mainly due to delays in project completion and revenue recognition[3]. - The company's operating revenue for 2024 was ¥579,187,676.55, a decrease of 14.42% compared to ¥676,778,490.54 in 2023[5]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥41,772,464.62, down 68.94% from ¥134,479,505.17 in 2023[5]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was -¥9,484,678.27, a decline of 113.36% compared to ¥70,982,814.04 in 2023[5]. - The basic and diluted earnings per share for 2024 were both ¥0.22, a decrease of 69.01% from ¥0.71 in 2023[5]. - The weighted average return on equity for 2024 was 1.29%, down from 4.15% in 2023[5]. - The company achieved operating revenue of 579.19 million yuan, a decrease of 14.42% year-on-year, and a net profit attributable to shareholders of 41.77 million yuan, down 68.94% year-on-year[46]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities increased by 402.85% to ¥126,522,096.80 from -¥41,777,227.70 in 2023[5]. - The total assets at the end of 2024 were ¥3,670,308,283.68, a decrease of 1.12% from ¥3,712,062,451.56 at the end of 2023[5]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2024 were ¥3,185,225,277.47, down 2.89% from ¥3,280,125,403.48 at the end of 2023[5]. - The cash and cash equivalents net decrease was ¥215,864,969.16, a decline of 276.11% compared to the previous year[91]. - As of the end of 2024, cash and cash equivalents amounted to ¥537,768,761.32, representing 14.65% of total assets, a decrease of 5.93% from the beginning of the year[96]. Business Strategy and Future Plans - The company plans to actively expand its business and strengthen the collection of receivables to ensure long-term healthy development[3]. - Future plans and forward-looking statements do not constitute a substantive commitment to investors, highlighting the need for caution regarding investment risks[3]. - The company aims to combine traditional culture with advanced technology to promote cultural confidence and enhance China's cultural soft power[39]. - The company plans to enhance brand value in 2025 by expanding into commercial performance projects and medium-sized projects, transitioning from government (To G) to enterprise clients (To B)[117]. - The strategy for 2025 includes a dual approach of "professional enhancement and innovation-driven" to establish a new cultural performance industry structure[118]. Market and Industry Insights - The tourism economy in China is expected to experience significant growth in 2024, driven by policy benefits and rising consumer travel intentions, with a focus on optimizing tourism supply[32]. - The cultural service industry generated operating income of CNY 760.19 billion, growing by 7.7%, which is 1.7 percentage points higher than the overall growth rate of cultural enterprises[27]. - The company is focusing on the integration of culture and tourism, promoting various tourism products and enhancing the quality of tourism services[24]. - The company has transitioned its cultural tourism performance services from targeting enterprise users to ordinary consumers, enhancing its service chain in the cultural tourism industry[36]. Governance and Management Changes - The company has established a complete governance structure, ensuring independence from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, and operations[132]. - The company has undergone significant management changes, including the election of several new deputy general managers and independent directors on August 1, 2024[148]. - The company held its first extraordinary general meeting of shareholders in 2024 on January 8, with a participation rate of 64.29%[136]. - The company has a governance structure that does not involve differential voting rights arrangements[137]. Research and Development - The company is investing $50 million in research and development for new technologies aimed at enhancing user experience[5]. - R&D investment amounted to ¥37,786,984.67 in 2024, representing 6.52% of operating revenue, an increase from 5.71% in 2023[90]. - The company has made significant advancements in R&D projects aimed at enhancing stage performance systems, which are expected to improve reliability and reduce accident rates during performances[90]. Risk Management - The company has detailed potential risks in the report, which investors should be aware of[3]. - The company acknowledges the risk of slowing investment growth in downstream industries, which could adversely affect its business operations[123]. - The company has faced risks including the execution risk of major national projects, which are crucial for revenue and require high levels of creativity and safety[122]. Shareholder and Dividend Information - A profit distribution plan was approved, proposing a cash dividend of 2.1 RMB per 10 shares (tax included) for all shareholders[5]. - The total cash dividend, including other methods, reached RMB 83,597,964.78, representing 100% of the profit distribution total[179]. - The company has a well-structured training program aimed at enhancing employee skills and supporting strategic goals[176].