非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 容诚专字[2025]361Z0210 号 嘉亨家化股份有限公司全体股东： 嘉亨家化股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0210 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 | 1-2 | | 2 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于嘉亨家化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了嘉亨家化股份有限公司 （以下简称嘉亨家化公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的 ...

审计报告 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-5 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9 - 83 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26（100037） TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]361Z0237 号 嘉亨家化股份有限公司全体股东： 嘉亨家化股份有限公司 容诚审字[2025]36 ...

国投证券股份有限公司 关于嘉亨家化股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为嘉亨 家化股份有限公司（以下简称"嘉亨家化"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求， 对嘉亨家化 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价结论 纳入评价范围的单位占比： 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照《企业内 部控制基本规范》和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价 ...

一、主要会计数据和财务指标 前十大流通股东累计持有： 2472.09万股，累计占流通股比： 42%，较上期变化： -132.50万股。 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 曾本生 | 1398.46 | 23.76 | 不变 | | 上海辉盈投资合伙企业(有限合伙) | 353.96 | 6.01 | -29.44 | | 泉州市中和股权投资合伙企业(有限合伙) | 188.15 | 3.20 | 不变 | | 泉州嘉禾常兴股权投资合伙企业(有限合伙) | 117.77 | 2.00 | 不变 | | 宋燕 | 85.23 | 1.45 | 不变 | | 泉州宝荣商务咨询中心(有限合伙) | 76.10 | 1.29 | 不变 | | 黄鋆源 | 75.26 | 1.28 | 不变 | | 梁关飞 | 60.10 | 1.02 | -11.65 | | 韩汉明 | 59.97 | 1.02 | 新进 | | 交通银行股份有限公司-博时新兴成长混合型证券投 资基金 | 57.09 | 0 ...

在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》中关于独立董事独立性的相关要求。 嘉亨家化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （吴锦凤） 本人作为嘉亨家化股份有限公司（以下简称"公司"）第二届、第三届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的 规定和要求，在 2024 年度工作中，忠实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相 关会议，认真审议董事会各项议案，公正、独立地作出客观判断，对相关重要事 项发表了意见，发挥了独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东 的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本 ...

嘉亨家化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （李磊） 本人作为嘉亨家化股份有限公司（以下简称"公司"）第二届、第三届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定 和要求，在 2024 年度工作中，忠实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会 议，认真审议董事会各项议案，公正、独立地作出客观判断，对相关重要事项发 表了意见，发挥了独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东的利 益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人李磊，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于东华大学 材料学专业，博士研究生学历。曾任日本国立产业技术综合研究所博士后研究员。 现任厦门大学材料学院教授、博士生导师。2019 年 5 月至今，担任公司独立董 事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不 ...

嘉亨家化股份有限公司董事会 经核查独立董事王清木先生、李磊先生、吴锦凤女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 嘉亨家化股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 21 日 关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，嘉 亨家化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司 2024 年度任职独立董 事王清木先生、李磊先生、吴锦凤女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： ...

嘉亨家化股份有限公司 本人在 2024 年任职期间，公司共召开 3 次临时股东大会和 1 次年度股东大 会，本人均参与了会议，会议的召集、召开均符合法定程序，重大经营决策事项 和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。 （二）出席董事会的情况 独立董事 2024 年度述职报告 （王清木） 本人作为嘉亨家化股份有限公司（以下简称"公司"）第二届、第三届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定 和要求，在 2024 年度工作中，忠实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会 议，认真审议董事会各项议案，公正、独立地作出客观判断，对相关重要事项发 表了意见，发挥了独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东的利 益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人王清木，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖南大 学法学专业，本科学历。2000 年 12 月至今任职于福建闽荣律师 ...

Core Viewpoint - The company reported a decline in both revenue and net profit for 2024, indicating potential challenges in its financial performance [1] Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 is 923 million yuan, representing a year-on-year decrease of 9.13% [1] - The net profit attributable to shareholders of the listed company is -23.697 million yuan, reflecting a year-on-year decline of 159.00% [1] Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 2.8 yuan (including tax) for every 10 shares to all shareholders [1] - There will be no bonus shares distributed (0 shares) [1] - The company intends to increase capital reserves by converting 0 shares for every 10 shares to all shareholders [1]

Financial Performance - The company achieved operating revenue of RMB 922.99 million, a decrease of 9.13% compared to the same period last year[3]. - The net profit attributable to shareholders was RMB -23.70 million, a decline of 159.00% year-on-year[3]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was RMB -26.84 million, down 169.76% from the previous year[3]. - The cash flow from operating activities decreased by 77.78% to ¥38,427,558.19 in 2024, down from ¥172,927,958.95 in 2023[23]. - The basic earnings per share for 2024 was -¥0.24, a drop of 160.00% compared to ¥0.40 in 2023[23]. - The company reported a revenue of CNY 922.99 million in 2024, a decrease of 9.13% year-on-year, and a net profit attributable to shareholders of -CNY 23.70 million, down 159.00% from the previous year[60]. - The net cash flow from operating activities dropped by 77.78% to ¥38,427,558.19, primarily due to reduced revenue and increased use of bills for customer payments[85]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 2.8 per 10 shares (including tax) based on the current share capital of 100,800,000 shares[6]. - The company plans to distribute cash dividends of RMB 3.5 per 10 shares, totaling RMB 35,280,000, to be distributed by July 5, 2024[161]. - The total cash dividend amount represents 100% of the profit distribution total, indicating a strong commitment to returning value to shareholders[162]. Risk Management - The company continues to face risks such as market demand fluctuations, high customer concentration, and raw material price volatility[6]. - The report includes a detailed analysis of potential risks and countermeasures in the future development outlook section[6]. - The company’s top five clients account for 67.65% of its revenue, indicating a high customer concentration risk[119]. - The company is facing risks from rising raw material prices, particularly for PE and PP, which are influenced by international crude oil prices, potentially affecting profit margins[121]. - Management risks are present due to rapid asset and capacity expansion, necessitating improvements in management systems to maintain competitiveness[124]. Research and Development - The company has established a comprehensive R&D system in the cosmetics and household care products sector, focusing on skin barrier repair, scalp care, and high-efficacy formulations, accumulating rich product formulas and manufacturing processes[42]. - The company invested CNY 34.28 million in R&D during the reporting period, with a focus on developing new products and improving existing technologies[63]. - The company has ongoing projects focused on developing innovative raw materials and cosmetic technologies, which are expected to enhance product competitiveness[82]. - The company aims to develop multiple new products utilizing natural plant extracts, which is anticipated to strengthen its market position[82]. - The company has completed research on new amino acid-based cleansing products, which are expected to improve its product offerings in the cleansing category[82]. Market Trends - The cosmetics retail sales in China for 2024 were ¥4,356.5 billion, showing a decline of 1.1%[33]. - The market for customized and high-end plastic packaging is growing, driven by brand demands for personalization and functionality[35]. - The cosmetics market is projected to continue growing, driven by rising consumer income and product innovation[107]. Corporate Governance - The company has established an independent financial department with a complete accounting system, ensuring no interference from controlling shareholders[138]. - The company has a fully independent business system, with no reliance on controlling shareholders for core technologies or patents[136]. - The company has established a robust internal audit system to ensure the authenticity and completeness of financial information[137]. - The company has conducted 1 annual and 3 temporary shareholder meetings, ensuring compliance with governance standards and facilitating shareholder participation[131]. Environmental Responsibility - The company has received an administrative penalty of RMB 200,000 for violating air pollution prevention regulations, but there was no impact on operations[172]. - The company has implemented measures to reduce carbon emissions, including promoting photovoltaic power generation and adhering to energy-saving laws[173]. - The company actively engages in environmental protection and sustainable development, aligning with national goals for a resource-saving society[173]. Employee Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 1,847, with 451 in the parent company and 1,396 in major subsidiaries[158]. - The company has established a comprehensive training program to enhance employee skills and overall quality, contributing to sustainable development[160]. - Employee compensation consists of basic salary, allowances, performance pay, and overtime pay, with a tiered management system based on various factors[159]. Future Outlook - The company will strengthen its R&D management system to accelerate new product development and ensure quick market response[112]. - The company is focused on optimizing its financial structure and enhancing its risk resistance capabilities[192]. - The company plans to enhance its digital management capabilities through systems like PLM, MES, WMS, and QMS[111].