东莞市达瑞电子股份有限公司 会计师事务所2024年度履职情况评估报告 （2）签字注册会计师： 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2024 年度年报 审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定， 公司对华兴会计师事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为华兴会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公 允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙 ）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2025-042 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2025 年 5 月 19 日 召开 2024 年年度股东大会，本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方 式召开，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会。 2、会议召集人：公司董事会。公司第三届董事会第二十一次会议审议通过 了关于召开本次股东大会的议案。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会召开符合有关法律法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 19 日 15:00 开始。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时 间为：2025 年 5 月 19 日 9:15-9:25、9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交 易所互联网投票系统 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2025-029 东莞市达瑞电子股份有限公司 经与会监事认真审议，会议形成了如下决议： 1、审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2024 年年度报告》及其摘 要的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容 真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 第三届监事会第十九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十九次 会议于 2025 年 4 月 23 日在公司会议室以现场方式召开。会议通知于 2025 年 4 月 13 日以电子邮件方式发出。本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人， 会议由监事会主席汤玉敏女士主持，董事会秘书列席了会议。本次会议的召集、 召开和表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关 规定，会议合法、有效。 二、监事会会议审议情 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2025-028 东莞市达瑞电子股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二十一 次会议于 2025 年 4 月 23 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知 于 2025 年 4 月 13 日以电子邮件方式发出。本次会议应出席董事 5 人，实际出席 董事 5 人，会议由董事长李清平先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件和《公 司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，会议形成了如下决议： 1、审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 董事会认为，公司《2024 年年度报告》及其摘要的编制符合法律、行政法 规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了 公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2025-030 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、审议程序 1、东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了 《关于<2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》。 2、本次分配方案尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 二、2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案基本情况 经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表实现 归属于上市公司股东的净利润 241,727,578.31 元，母公司实现净利润 141,764,283.84 元。根据《公司法》《公司章程》的规定，母公司账面累计盈余 公积已超过公司注册资本的 50%，故本年度不提取法定盈余公积。截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为 1,105,469,357.26 元 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2025-040 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于终止子公司股权激励计划的公告 二、终止子公司股权激励计划情况 鉴于子公司股权激励计划方案推出以来，部分激励对象因个人原因已离职， 如继续实施子公司股权激励计划，难以达到预期的激励效果和激励目的，经慎重 考虑，公司同意终止子公司股权激励计划。本激励计划终止后，公司将通过持续 优化现有的薪酬体系、完善内部绩效考核机制等方式保障对其核心团队的激励， 以促进公司及子公司的长期持续、健康发展。 三、终止子公司股权激励计划对公司的影响 截至目前，本激励计划的股权转让未实施，拟设全资子公司及员工持股平台 尚未成立，终止本激励计划不涉及股权回购或工商变更登记等手续，公司对达瑞 新能源的持股未发生变化，达瑞新能源仍为公司全资子公司。本次终止子公司股 权激励计划符合相关法律法规、规范性文件的有关规定，不存在损害公司及全体 投资者利益的情形，不会对公司的财务状况及股东权益产生重大影响，不会对公 司生产经营及募投项目正常实施产生不利影响。 特此公告。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性 ...

华兴审字[2025] 24011980011 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 东莞市达瑞电子股份有限公司 审 计 报 告 w 审 计 报 告 华兴审字[2025] 24011980011号 东莞市达瑞电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"达瑞电子"）财务 报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了达瑞电子2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于达瑞电子，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项 ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24011980031 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24011980031号 东莞市达瑞电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"达瑞 电子"）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 达瑞电子董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证 券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》的规定编制募集资金专项报告。这 种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证 募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对达瑞电子董事会编制的募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们 ...

关于东莞市达瑞电子股份有限公司 2024 年度衍生品投资情况的专项说明的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"达瑞电子"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对公司 2024 年度 衍生品投资情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、衍生品投资审议批准情况 2024 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关 于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司以自有资金开展不超过 1,500 万 美元（或其他等值外币）的外汇衍生品交易业务，上述额度自董事会审议通过之 日起 12 个月内有效，可循环滚动使用，并授权管理层负责具体实施事宜。 国泰海通证券股份有限公司 二、2024 年度外汇衍生品交易的情况 单位：万 | 交易类型 | 币种 | 获批额度 | 报 ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011980026 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011980026号 东莞市达瑞电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"达瑞电子"）2024年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性 是达瑞电子董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，达 ...