杭州民生健康药业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 杭州民生健康药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系)，结合对杭州民生健康药业股份有限公司(以下简称公司或本公司) 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12 月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一．重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致 ...

证券代码：301507 证券简称：民生健康 公告编号：2024-021 杭州民生健康药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 杭州民生健康药业股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31 号）（以下简称《准则解释第16号》）的要求变更会计政策，无需提交公司董事 会、监事会和股东大会审议。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 1、会计政策变更原因 2022年11月30日，财政部发布了《《企业会计准则解释第16号》《（财会[2022]31 号），对《"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理"的内容进行了规范说明，该解释自 2023 年 1 月 1 日起施行。根 据上述会计准则解释，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更。 2、会计政策变更日期 公司将根据财政部发布的《《企业会计准则解释第 16 ...

2023 年度内部控制评价报告的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为杭州民生健康药业股 份有限公司（以下简称"民生健康"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》等有关规定，对公司 2023 年度内部控制制度等相关事项进行了核查，具 体情况如下： 一、公司内部控制的基本情况 （一）公司建立内部控制制度的目标 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 （二）内部控制评价范围 财通证券股份有限公司 关于杭州民生健康药业股份有限公司 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括民生健康及下属控股子公司，纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的 100.0 ...

财通证券股份有限公司 关于杭州民生健康药业股份有限公司 2023 年度跟踪报告 | 保荐人名称：财通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：民生健康 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：熊文峰 | 联系电话：0571-87821317 | | 保荐代表人姓名：许昶 | 联系电话：0571-87821317 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的制度 | 是 | | 、募集资金管理制度、内控制度、内部审计 | | | 制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 | 是 | | 露文件一致 ...

财通证券股份有限公司 关于杭州民生健康药业股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为杭州民生健康药业股 份有限公司（以下简称"民生健康"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等有关规定，对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项 进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意杭州民 生健康药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1204 号）同意注册，并根据深圳证券交易所《关于杭州民生健康药业股份有限公司人 民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2023〕821 号），公司向社会 公开发行人民币普通股（A 股）8,913.8600 万股，发行价格为 10.00 元/股。本次 发行募集资金总额为人民币 89,13 ...

目 录 页 次 一、关于杭州民生健康药业股份有限公司非经营性资金占用 二、2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-4 及其他关联资金往来情况的专项审核说明 1-2 关于杭州民生健康药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中汇会专[2024]3662号 杭州民生健康药业股份有限公司全体股东： 第 1 页 共 4 页 录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了 合理的基础。 三、专项审核意见 我们认为，民生健康公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计民生健 康公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在 所有重大方面没有发现不一致。 我们接受委托，审计了杭州民生健康药业股份有限公司(以下简称民生健康公 司)2023年度财务报表，并出具了中汇会审[2024]3660号无保留意见的审计报告， 在此基础上对后附的民生健康公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》(以下简称 ...

证券代码：301507 证券简称：民生健康 公告编号：2024-016 杭州民生健康药业股份有限公司 第一届监事会第十二次会议决议公告 (二) 审议通过了《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》。 经审议，监事会认为：公司董事会编制和审议《2023 年年度报告》及其摘要 的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地 反映公司的实际情况。 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 杭州民生健康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第一届监事会第十二 次会议于 2024 年 4 月 22 日以现场方式召开。本次会议通知于 2024 年 4 月 12 日 以书面、通讯等方式发出。会议由刘洋女士召集并主持，应到监事 3 人，实到监 事 3 人，董事会秘书陈稳竹列席会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《杭州民生健康药业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）以及有关法律、法规的有关规定，所作决议合法有 效。 二、监事会会议审议情况 (一) 审议通 ...

财通证券股份有限公司 关于杭州民生健康药业股份有限公司 2023年度现场检查报告 | 保荐人名称：财通证券股份有限公司 被保荐公司简称：民生健康 | | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：熊文峰 联系电话：0571-87821317 | | | 保荐代表人姓名：许昶 联系电话：0571-87821317 | | | 现场检查人员姓名：熊文峰、孟晨斌 | | | 现场检查对应期间：2023年度 | | | 现场检查时间：2024年4月15日 | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | （一）公司治理 否 不适用 | 是 | | 现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度；查阅公司相关的三会会议资料及 | | | 信息披露文件；对公司管理层进行访谈。 | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 | √ | | 等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | | | 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | | 5.公司董监高是否 ...

杭州民生健康药业股份有限公司 2023 年度审计报告 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-6 | | 二、财务报表 | 7-18 | | (一) 合并资产负债表 | 7-8 | | (二) 合并利润表 | 9 | | (三) 合并现金流量表 | 10 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 11-12 | | (五) 母公司资产负债表 | 13-14 | | (六) 母公司利润表 | 15 | | (七) 母公司现金流量表 | 16 | | (八) 母公司所有者权益变动表 | 17-18 | 三、财务报表附注 19-110 审 计 报 告 中汇会审[2024]3660号 杭州民生健康药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州民生健康药业股份有限公司(以下简称民生健康公司)财务报 表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了民生健康公司2023年12月3 ...

杭州民生健康药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为杭州民生健康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第一届董事会独 立董事，2023年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规 及《公司章程》《独立董事工作细则》等有关规定，忠实、勤勉履行职责，充分 发挥独立董事的作用，谨慎、认真行使法律所赋予的权利，有效监督公司运作 的合理性及公平性，切实维护公司的整体利益和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将本人2023年度的履职情况报告如下： | | | 出席董事会情况 | | 出席股东大会情况 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本年召开董 | 亲自出 | 缺席次 | 是否连续两次未亲 | 召开次数 | 出席次数 | | 事会次数 | 席次数 | 数 | 自出席会议 | | | | 6 | 6 | 0 | 否 | 2 | 2 | 2、发表事前认可意见和独立意见情况 一、 ...