惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | | 表 | | | | 财务报表附注 | 1-112 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12486 号 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称惠 柏新材）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 二○二四年度 关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA12490号 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了惠柏新材料科技（上海）股份有限公司(以下简称"惠 柏新材")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA12486 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 惠柏新材2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 四、鉴证结论 我们认为，惠柏新材2024年度营业收入扣除情况表在所有重大方 面按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制，如 实反映了惠柏新材20 ...

一、日常关联交易的基本情况 （一）公司已预计的 2025 年度日常关联交易情况 东兴证券股份有限公司 关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 新增 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为惠柏新材 料科技（上海）股份有限公司（以下简称"惠柏新材"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构履行持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对惠柏新材新增2025年度日常 关联交易预计的事项进行了认真、审慎的核查，核查情况及核查意见如下： （三）本次新增预计日常关联交易类别和金额 注：以上金额为不含税金额。 二、关联方介绍和关联关系 公司于 2024 年 11 月 20 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第 五次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，公司预计 2025 年度将与关联方发生的日常关联交易总金额约为 4,100 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第1条 为提高惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"） 应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆 情对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等相关法律、行政法规、规范性文件及《惠柏新材料科技（上海）股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，制定本制度。 第2条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体及自媒体（以下合称"媒体"）对公司进 行的不实或负面报道； 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 舆情管理制度 （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较大影响的事件信息。 第3条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活 动，使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （述职人：郭建南） 各位股东及股东代表： 本人郭建南作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和 《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，诚信忠实、勤勉尽责地履行职务，充分发挥 独立董事的独立性和专业性，监督公司规范化运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合 法权益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 本人郭建南，男，1976 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2002 年 9 月至 2006 年 7 月，任英国华威大学研究员；2006 年 9 月至 2008 年 4 月，任伦敦政治经济学 院讲师；2008 年 4 月至 2015 年 8 月，任西南财 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （述职人：邓学敏） 本人邓学敏作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和 《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，诚信忠实、勤勉尽责地履行职务，充分发挥 独立董事的独立性和专业性，监督公司规范化运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合 法权益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 各位股东及股东代表： （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 本人邓学敏，男，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，执业律 师。2012 年 2 月至 2015 年 8 月任上海市锦天城律师事务所律师；2015 年 8 月至 2024 年 5 月 任北京炜衡（上海）律师事务所律师；2024 年 5 月至今任 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （述职人：王竞达） 各位股东及股东代表： 本人王竞达作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和 《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，诚信忠实、勤勉尽责地履行职务，充分发挥 独立董事的独立性和专业性，监督公司规范化运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合 一、 独立董事基本情况 （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 王竞达，1972 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历，注册会计 师。曾任中国水利水电第一工程局有限公司会计。1997 年 7 月至今，历任首都经济贸易大学 财政税务学院讲师、副教授、副院长，现任教授、博士生导师，资产评估研究院院长。2020 年 9 月至今任中国资产评估协会考试专家委员会委员，2017 年 8 月 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （述职人：沈锦霞） 各位股东及股东代表： 本人沈锦霞作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事工作制 度》的有关规定，诚信忠实、勤勉尽责地履行职务，充分发挥独立董事的独立性和专业性，监 督公司规范化运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 本人沈锦霞，女，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，持有注 册会计师资格证书、澳洲公共会计师资格证书。2008 年 12 月至 2013 年 12 月在上海众华沪银 会计师事务所有限公司，任高级经理职务；2014 年 1 月至 2021 年 4 月在众华会计师事务所（特 殊普通合伙 ...

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （述职人：徐新建） 各位股东及股东代表： 本人徐新建作为惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和 《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，诚信忠实、勤勉尽责地履行职务，充分发挥 独立董事的独立性和专业性，监督公司规范化运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合 法权益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 本人徐新建，男，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，持有律师 资格证书、深交所上市公司独立董事资格证书。2012 年至 2019 年 5 月，为北京大成（上海） 律师事务所执业律师；2019 年 5 月至今，为上海兰迪律师事务所执业律师、高级合伙 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2025 reached ¥492,979,538.29, representing a 148.09% increase compared to ¥198,712,627.26 in the same period last year[5] - Net profit attributable to shareholders was ¥8,819,215.26, a significant turnaround from a net loss of ¥4,815,010.64 in the previous year, marking a 283.16% improvement[5] - The basic earnings per share increased to ¥0.1, compared to a loss of ¥0.05 per share in the same quarter last year, reflecting a 300.00% increase[5] - Total operating revenue for the current period reached ¥492,979,538.29, a significant increase from ¥198,712,627.26 in the previous period, representing a growth of approximately 147.5%[20] - The net profit for the current period was ¥8,819,215.26, a turnaround from a net loss of ¥4,815,010.64 in the previous period[21] - Basic earnings per share improved to ¥0.1 from a loss of ¥0.05 in the previous period[22] - The company reported a gross profit margin of approximately 5.2% for the current period, compared to a negative margin in the previous period[20] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥2,720,352,950.45, an 8.51% increase from ¥2,507,064,527.53 at the end of the previous year[5] - Current liabilities rose to ¥1,514,333,221.99, up from ¥1,311,153,699.92, marking an increase of about 15.5%[19] - The total liabilities increased to ¥1,647,259,334.05 from ¥1,443,958,234.62, which is an increase of approximately 14.1%[19] Cash Flow - The company's cash flow from operating activities showed a net outflow of ¥328,399,584.41, worsening from a net outflow of ¥32,067,234.50 in the same period last year, indicating a 924.10% decline[5] - Operating cash inflow for the period was $170,308,823.70, down 52.2% from $353,283,524.93 in the previous period[24] - Net cash outflow from operating activities was -$328,399,584.41, compared to -$32,067,234.50 in the previous period[25] - Cash inflow from investment activities totaled $475,445,256.66, a significant increase from $37,223,353.77 in the previous period[25] - Cash inflow from financing activities was $190,516,718.39, up from $14,504,979.32 in the previous period[25] - Net cash inflow from financing activities was $185,224,342.58, compared to $6,547,517.01 in the previous period[25] - The ending cash and cash equivalents balance was $91,138,762.21, down from $168,378,743.17 in the previous period[25] Shareholder Information - The largest shareholder, Huili Epoxy Resin, holds 43.87% of shares, totaling 40,481,300 shares[13] - The second largest shareholder, Dongrui International Limited, owns 11.02% of shares, amounting to 10,164,000 shares[13] - Shareholder You Zhonghua holds 50% of Huili Epoxy Resin and is a co-controller of the company[13] - The total number of shares held by the top ten unrestricted shareholders includes 10,164,000 shares from Dongrui International Limited and 2,874,251 shares from Shenzhen Xinnuo New Materials Investment[13] - The company has no information on the relationships or agreements among the top ten unrestricted shareholders[13] Inventory and Operating Costs - Inventory increased by 152.27% to ¥257,008,739.11, driven by higher business volume and stock preparation[10] - The company reported a 142.46% increase in operating costs, amounting to ¥434,982,592.40, primarily due to increased sales volume[10] - Total operating costs amounted to ¥467,315,285.41, compared to ¥205,822,643.64 in the prior period, indicating an increase of about 127.5%[20] - Inventory rose significantly from 101,879,248.51 CNY to 257,008,739.11 CNY, an increase of approximately 152.5%[17] Other Financial Metrics - The weighted average return on equity improved to 0.83%, up from -0.45% in the previous year[5] - The company received government subsidies amounting to ¥65,875.08, which are closely related to its regular business operations[6] - Research and development expenses for the current period were ¥6,982,883.32, slightly up from ¥6,928,124.00 in the previous period[21] - The total number of restricted shares held by executive Guo Juhuan increased from 23,250 to 31,000 shares due to the addition of 7,750 shares[15] - The company reported a total of 66,493,436.64 CNY in receivables financing, up from 48,163,852.26 CNY, marking an increase of approximately 38%[17]