中信建投证券股份有限公司 关于爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：中信建投证券股份有限公司 | 上市公司简称：爱迪特 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张铁 | 联系电话：021-68801592 | | 保荐代表人姓名：周俊峰 | 联系电话：010-86451688 | 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施 | 事 项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3."三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | 8.收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项（包括 对外投资、风险投资、委托理财、 | 无 | 不适用 | | 财务资助、套期保值等） | | | | 10.发行人或者其聘请的中介机 ...

Core Viewpoint - The company, Aidi Te (301580.SZ), is experiencing rapid business growth in the dental restoration materials and digital dental equipment sector, leveraging digitalization to connect clinical and technical aspects of dental services, while focusing on consumer needs [1][2]. Group 1: Financial Performance - In 2024, Aidi Te achieved a revenue of 888 million yuan, a year-on-year increase of 13.81% [1]. - The net profit attributable to shareholders was 150 million yuan, up 2.40% from the previous year, while the net profit after deducting non-recurring gains and losses was 145 million yuan, reflecting a growth of 9.32% [1]. - The company plans to distribute a cash dividend of 0.49 million yuan (including tax) and a capital reserve conversion of 30.45 million shares, with a cash dividend ratio of 32.88% of the annual net profit [1]. Group 2: Research and Development - Aidi Te invested 47.36 million yuan in R&D during the reporting period, marking an 18.21% increase year-on-year [2]. - The company has developed a comprehensive product R&D system covering various aspects of the dental industry, including new dental restoration materials and digital equipment [2]. - The synergy between the digital equipment and restoration materials enhances market competitiveness and promotes digital transformation in the traditional dental industry [2]. Group 3: Market Position and Growth Outlook - Aidi Te has established a strong presence in the domestic dental medical industry, with its products distributed across major provinces and cities in China, and has also made significant inroads into international markets [2]. - The company is expected to maintain a growth trajectory due to its leading position in dental restoration materials and digital equipment, supported by robust R&D and a global sales network [2]. - In Q1 2025, Aidi Te reported a revenue of 205 million yuan, an 18.07% increase year-on-year, and a net profit of 31.27 million yuan, reflecting a substantial growth of 34.21% [3]. - The company aims to enhance its growth-oriented business and improve operational efficiency through strategic planning and market expansion in 2025 [3].

Group 1: Market Performance - The overseas market experienced a year-on-year growth of 19.88% in 2024, achieving a revenue of 518 million [1] - The company has 16 years of experience in overseas market expansion, covering over 100 countries and regions [1] - The demand for digital equipment in the denture processing industry is slowing down in China, the US, and Europe, while the chairside market still holds significant potential [2] Group 2: Product Development and Sales - The company completed the acquisition of Korean Wolan in May 2024, with expected revenue of over 18 million in the second half of 2024 [2] - The narrow-neck implant and digital surgical tool kit from Wolan are expected to receive NMPA certification this year, with the ALL-ON-X occlusion reconstruction plan set to launch soon [3] - Sales of zirconia products are maintaining a medium to high growth rate, with stable prices and improved gross margins [6] Group 3: International Strategy and Risk Management - The European market accounts for the highest share of overseas revenue, followed by the Americas, with notable growth in the Middle East and Asia [4] - The US tariff policy has a controllable impact on the company's exports, with 38.15% of revenue coming from the domestic market, providing growth space and policy support [4] - The company plans to increase inventory at its US subsidiary to mitigate short-term impacts from tariffs [5] Group 4: Client Strategy and Market Expansion - In 2024, the company achieved significant results in large client cooperation, increasing the procurement budget share from major clients [6] - The company aims to build a global ecosystem of large and quality clients, promoting industry progress [6] - The company is enhancing brand building for Wolan and providing diverse training courses to strengthen market promotion [3] Group 5: Future Growth and Value Creation - The company expects stable growth in overseas business due to product quality, technological innovation, and customer service advantages [8] - The company focuses on core business development and technological innovation to enhance market competitiveness and profitability [9] - A stable cash dividend policy and improved investor relations management are part of the company's value realization strategy [9]

RSM 容诚 内部控制审计报告 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司 容诚审字|2025|215Z0179号 容诚会i 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） "进行查 " " " " 内部控制审计报告 容诚审字[2025]215Z0179号 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司(以下简称"爱迪特公司")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是爱迪 特公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大 ...

RSM 容诚 审计报告 爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0121号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验 "进行查理"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验 "一带 2 目 录 | 序号 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9-100 | 审计报告 容诚审字[2025]215Z0121号 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司( ...

中信建投证券股份有限公司 关于爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司 关于调整部分募投项目内部投资结构的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"）作为 爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司（以下简称 "爱迪特"或"公司"）首次公开发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对爱迪特调整部分募 投项目内部投资结构事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意爱迪特（秦皇岛）科技股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2615 号）核准，公司首次 公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,902.9382 万股，每股发行价格为人民币 44.95 元，募集资金总额为人民币 85,537.07 万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为 人民币 76,131.57 万元。 上述募集资金已于 2 ...

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 。 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-5 | RSM 容诚 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司 容诚专字|2025|215Z0082号 r s 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]215Z0082号 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司(以下简称爱迪特公 司) 董事会编制的《爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司 2024年度募集资金存放 与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供爱迪特公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为爱迪特公司年度报告必备的文件,随其他文件一 起报送并对外披露。 二、董事会的责任 按照中国证券 ...

中信建投证券股份有限公司 | 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | | --- | --- | --- | | 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 | | √ | | 务 | | | | 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 | | √ | | 债务等情形 | | | | 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 | | √ | | 应的审批程序和披露义务 | | | | （五）募集资金使用 | | | | 现场检查手段：查阅募集资金监管协议、银行对账单、募集资金使用台账，实地查 | | | | 看募集资金投资项目建设情况，对公司部分高管及相关人员进行访谈等。 | | | | 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | | | 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | | 3.募集资金是否不存在第三方占用、违规委托理财等情形 | √ | | | 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 | √ | | | 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | | | | 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.nof.igv.cn）"进行了 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.igv.cn）"进行了 " RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司 容诚专字|2025|215Z0074号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 本专项说明仅供爱迪特公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目 的。 容诚会计J 雪奇 关于爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]215Z0074号 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了爱迪特(秦皇岛)科技 股份有限公司(以下简称爱迪特公司)2024年12月31日的合并及母公司资产负 债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2025年 4 月 28 日出具了容诚审字 [2025]215Z0121 号的无保留意 ...

中信建投证券股份有限公司 关于爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"）作为 爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司（以下简称"爱迪特"、"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业 板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司2024年度内 部控制自我评价报告进行核查，具体情况如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价 ...