战略及可持续发展委员会实施细则 比亚迪股份有限公司 第一条 目标 （一）为适应公司战略及可持续发展需要，增强公司核心竞争力，确定公 司可持续发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策 的效率和决策的质量，深化可持续发展导向的战略变革，完善公司治理结构， 提升可持续发展水平，根据有关法律、法规、规章、规范性文件和《比亚迪股 份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制 定本实施细则。 （二）战略及可持续发展委员会是公司董事会下设的专门委员会，对董事 会负责。 （三）战略及可持续发展委员会主要负责对公司长期发展战略、重大投资 决策和可持续发展进行研究并提出建议。 第二条 战略及可持续发展委员会委员 （一）战略及可持续发展委员会由三至五名公司董事组成。 （二）战略及可持续发展委员会委员由董事会任命和解聘。 （三）战略及可持续发展委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满 后，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，为使战略及可持续 发展委员会的人员组成符合本实施细则的要求，董事会应根据本实施细则及时 补足委员人数。在董事会根据本实施细则及时补足委员人数之前，原委员仍 ...

比亚迪股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平等对待所有投 资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者 意见建议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守 底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 第二章 投资者关系的组织和实施 第四条 董事会秘书负责公司的投资者关系管理事务，并领导投资者关系部 具体执行。公司控股股东、实际控制人以及董事和高级管理人员应当为董事会 秘书履行投资者关系管理工作职责提供便利条件。 公司的投资者接待工作应客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实 际状况，避免过度宣传可能给投资者造成的误导。 1 第一条 为保障投资者的知情权，增强比亚迪股份有限公司（下称"公司"） 与投资者之间的沟通，规范公司为投资者提供服务的行为，提高公司治理水准 和提升公司形象，根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）、《上市公司投资者关系管 理工作指引》及其他有关 ...

比亚迪股份有限公司 证券投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的证券投 资及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护公司资金、财产安 全，维护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称"《深交所上 市规则》")、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下简称"《联交所 上市规则》")、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》（以下简称"《自律监管指引第 1 号》"）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》（以下简称"《自律监管指 引第 7 号》"）等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的证券投资包括新股配售或者申购、证券回购、股票及 存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所(以下简称"深交所")以及香港联 合交易所（以下简称"联交所"）认定的其他投资行为。 以下情形不适用本制度： （一）作为公司或其控股子公司主营业务的证券投资行为； （二）固 ...

比亚迪股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了进一步提高比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作 水平，加大对公司年度报告（以下简称"年报"）信息披露责任人的问责力度， 提 高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中 华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、《上市公司信息披露管理办 法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《股票上市规则》"）等法律、法规、规范性文件及《公司章程》及《信息披 露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《中国企业会计准则》、《香港财务报 告准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务 报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不 得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员、子公司负 ...

第三条 公司进行委托理财的，应当严格按照本制度的决策程序、报告制度 和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。 公司控股子公司进行委托理财，视同上市公司的行为，适用本制度规定。 比亚迪股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）委托理财业务的 管理，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，根据 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规、规 范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的"委托理财"是指公司委托银行、信托、证券、基金、 期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机 构，对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。 第二章 委托理财的原则 第四条 公司开展委托理财业务应当遵循审慎开展、依法合规、科学决策、 防范风险原则。 公司进行委托理财应根据公司生产经营对资金的需求及公司现金流和货币 资金持有的实际情况进行，理财产品项目期限应与公司资金使用计划相 ...

内部审计制度 比亚迪股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》、《审计署 关于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《香港联合交易所有限公司企业管治守则》、 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及《公司章程》的相关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展独立、客观的评价与咨询活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会及审核委员会、经理层和 全体员工实施的、旨在合理保证实现以下控制目标的过程： （一）确保企业经营管理合法合规； （二）保障资产安全； （三）确保财务报告及相关信息真实完整； （四）提高经营效率和效果； （五）促进实现发展战略。 第四条 公司董事会对内部控制制 ...

比亚迪股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、改 聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量，保证 财务信息的真实性和连续性，支持会计师事务所依法公正执业，根据中国证监会 的相关规定，特制定本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）执行会计报表审计业务的会计师事务所 相关行为，应当遵照本制度规定。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审核委员会全体成员过半数同意 后方可报经董事会审议，由股东会决定。董事会不得在股东会决定前委任会计师 事务所开展审计业务。 第四条 公司大股东、实际控制人不得在公司股东会审议决定前，向公司指 定会计师事务所，不得干预公司董事会审核委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当符合《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）规定，具有证券期货相关业务资格，具有良好的执业质 量记录，并满足下列条件： （一）具有独立的法人资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法 ...

比亚迪股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的关联交易行为， 确保关联交易业务的合规性、公允性，充分保障公司和股东的合法权益，提高 公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《企业会计准则第36号—关联方披露》以及公司股票上市证券交易所（深圳证 券交易所和香港联合交易所有限公司，以下分别简称"深交所"和"联交所"） 的有关证券或股票上市规则（以下统称"上市规则"）等现行相关的法律、法 规、规范性文件，以及《比亚迪股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"），特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司、分公司等相关各方 之间发生的交易业务。公司的关联交易业务同时遵守深交所和联交所上市规则 的有关规定，两者规定不一致时，按从严原则执行。 第二章 关联人及关联交易 1 （二）具有下列情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人： 1、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； 2、公司董事、高级管理人员； 第三条 公司关联人包括公司的关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 （一）具有下列情形之一的法人或其他 ...

比亚迪股份有限公司 独立董事制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善比亚迪股份有限公司（下称"公司"）的治理结构， 促进公司规范运作，保证独立董事履行职责，根据《中华人民共和国公司法》 （下称"《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》（下称"《管理办 法》"）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》（下称"《联交所上市规则》"），及 《比亚迪股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有关规定，特制定 本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断的关系的董事。本制度所指独立董事同时符合《联交所上市规 则》关于独立非执行董事的规定。 独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等 单位或者个人的影响。 第三条《公司章程》中关于董事的规定适用于独立董事，本制度另有规定 的除外。 第二章 独立董事的任职条件 第四条 担任公司独立董事应当符合下列基本条 ...

比亚迪股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度 第二条 本制度适用于公司及其下属控股子公司的外汇衍生品交易业务。下 属控股子公司进行外汇衍生品交易业务视同公司外汇衍生品交易业务，适用本制 度，但未经公司同意，公司下属子公司不得操作该业务。公司应当参照本制度相 关规定，履行相关审批和信息披露义务。 第三条 本制度所称外汇衍生品交易业务是一种金融合约的交易活动，外汇 衍生品是指从原生资产派生出来的外汇交易工具，其价值取决于一种或多种基础 资产或指数。业务品种具体包括：远期业务、掉期（互换）业务、期权业务等及 以上业务的组合。 第二章 操作原则 第四条 公司开展外汇衍生品交易业务，应符合国家相关法律法规、《公司 章程》和本制度的相关规定。公司开展外汇衍生品交易业务应当以套期保值为目 的。公司从事套期保值业务，是指为管理因其资产、负债等价值变化产生的风险 而达成与上述资产、负债等基本吻合的衍生品交易的活动。用于套期保值的外汇 衍生品与管理的外汇风险敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，使得外汇衍生 品与外汇风险敞口的价值因面临相同的风险因素而发生方向相反的变动。 第五条 公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、 ...