杭州当虹科技股份有限公司 内部审计制度 第二条 公司设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行监督检查。内部审计主要负责对公司经营管理的各方面、各环节 进行独立的监督和评价，以确定其遵循公司的经营管理方针、政策与计划，符合公 司内部规定的程序与标准，有效、经济地使用公司经营资源，得以实现公司经营目 标。 第三条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客 观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第四条 本制度适用于公司所属相关部门、分公司、全资及控股子公司，参股 公司参照执行本制度。 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内 部审计机构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发 现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 公司应当根据自身规模、生产经营特点，为内部审计部配置专职人员从事内部 审计工作。内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与 财务部门合署办公。内部审计负责人的考核，应当经由审计委员会参与发表意见。 杭州当虹科技股份有限公司 内部审计制度 ...

北京千方科技股份有限公司 二〇二五年八月修订 北京千方科技股份有限公司 第一章总则 第一条为了进一步规范北京千方科技股份有限公司(以下简称"公司")内 部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作质量，明确审计 责任，促进经营管理和提高经济效益，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和 国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—— 主板上市公司规范运作》及相关法律法规和《北京千方科技（002373）股份有限公司章程》的 规定，制定本制度。 第二条本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股子公司、具有重大影响的参股子 公司、分公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规范和控制经营风险，增加公司价值。 第四条本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提 ...

第一章 总 则 第一条 为了建立健全三祥新材股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 制度，加强公司内部管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规 性，为管理层正确决策提供可靠的信息和依据，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所 股票上市规则》《企业内部控制基本规范》、审计署《关于内部审计工作的规 定》和《公司章程》等的有关规定，结合公司具体情况，制定本制度。 三祥新材股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的审计部和内部审计人 员通过独立客观的监督，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动，以确保公 司经营目的的实现。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司为了保证公司战略目标的实现，而 对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公 司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动；是指公司董事会、高级管 理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营 ...

浙江长城电工科技股份有限公司内部审计制度 浙江长城电工科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月） 第一章 总 则 第一条 为加强浙江长城电工科技股份有限公司及其控股公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》等法律、法规及中国 证监会的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第 ...

General Principles - The internal audit system aims to standardize and improve the quality of internal audit work, enhancing economic management and efficiency within the company [2] - The internal audit applies to all business processes related to financial reporting and information disclosure across the company's internal departments [2] - Internal audit is defined as an evaluation activity conducted by the internal audit department to assess the effectiveness of internal controls, risk management, and the authenticity and completeness of financial information [2] Internal Control Objectives - Internal control aims to ensure compliance with laws and regulations, adherence to corporate strategy, efficiency in operations, reliability of financial reporting, and safeguarding of assets [2] Audit Committee and Internal Audit Department - The company establishes an audit committee that oversees the internal audit department, which reports directly to the audit committee [3] - The internal audit department must maintain independence and is not subject to the influence of other departments [3][4] - The head of the internal audit department is appointed by the board of directors based on the nomination from the audit committee [3] Responsibilities and Authority of Internal Audit - The internal audit department is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal controls, auditing financial and economic data, and assisting in establishing anti-fraud mechanisms [6][8] - The internal audit department must report its findings to the audit committee at least quarterly and submit annual and semi-annual reports [6][19] Audit Procedures - The internal audit department must develop an annual audit plan based on the company's needs and submit it for approval by the board of directors [34] - Audit projects are initiated by the internal audit department, which must notify the audited units in advance [36] - After completing an audit, a report must be issued within fifteen days, and the audited unit has ten days to respond [38] Information Disclosure - The internal audit department is responsible for the organization and implementation of internal control evaluations, which must be disclosed alongside the annual report [42] Management of Audit Files - Audit evidence must be adequately documented and retained for at least ten years [46][47] - Internal audit files are confidential and cannot be disclosed without approval from the board of directors [49] Violations and Penalties - The company will impose penalties on departments or individuals that obstruct the internal audit process or violate the established procedures [20][21] - Serious violations may lead to criminal prosecution [21]

第二条 内部审计工作必须围绕公司当前的中心工作，依照国家的法律、法 规、政策以及公司的各项规章制度，对所属企业进行内部审计监督。 深圳市联建光电股份有限公司 第三条 本制度适用于公司及控股子公司（下简称公司及子公司）。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司审计部（下简称"审计部"）。审计部在 董事会的直接领导下行使审计职权，并向董事会报告工作。 内部审计制度 第一章 总则 第一条 实行内部审计监督制度，是维护公司合法权益，强化公司经营管理， 提高经济效益，促使公司经济持续健康发展的需要。为了建立健全内部审计制度， 加强内部审计监督工作，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审 计工作的规定》，特制定本制度。 第五条 审计业务受主管审计机关的指导和监督。并按主管审计机关的规定 和要求，定期报送统计报表和重大审计报告。 第六条 审计部对公司及子公司行使内部审计职能，根据需要，可以配合政 府审计机关和中介机构开展工作。 第七条 审计部在实施审计工作中，可行使以下职权： （一） 根据内审工作需要，要求报送有关生产、经营、财务收支计划，预 算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件资料； （二） ...

顺发恒能股份公司 内部审计制度 （本制度修订内容已经公司 2025 年 8 月 20 日召开的第十届董事会第十一次会议审议通 过） 第一章 总则 第一条 为了加强对顺发恒能股份公司（以下简称"公司"）财务收支及经济 活动的监督，提高内部审计工作质量，强化内部控制，促进公司健康发展，保护投 资者合法权益，根据国家有关审计的法律法规的要求，结合本公司实际，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构（人员）对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计机构（人员） 第四条 公司内部审计机构（人员）向董事会负责。 内部审计机构（人员）在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监 督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构（人员）发现相关 重大问题或者线索，应当 ...

第一章 总则 《鲁商福瑞达医药股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，制定本制度。 第二条 内部审计是指公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。它通过系统、规范的方法，审查、评价公司各级组织经营活动及目标实 现、内部控制建立执行、资源利用等情况。 第三条 内部审计的目的是促进公司依法经营、规范管理、提高效益，增强 风险防控能力。 第一条 为加强鲁商福瑞达医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和审计监督，维护公司合法权益，强化公司经营管理，促使公司经营活动持续 健康发展，根据《中华人民共和国公司法》 《上海证券交易所股票上市规则》 《审 计署关于内部审计工作的规定》 《企业内部控制基本规范》 第四条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司（以下简称 "公司及子公司"）。 第二章 内部审计机构和职责 第五条 公司设立审计法务部，配备专职内部审计人员。 审计法务部是审计委员会监督指导下独立开展工作的内部审计机构，是审 计人员的日常办事机构，依照国家法规、政策和企业规章制度，独立行使内部审 计职权 ...

新华都特种电气股份有限公司 内部审计制度 二○二五年八月 新华都特种电气股份有限公司 内部审计制度 新华都特种电气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范新华都特种电气股份有限公司（以下简 称"公司）经营行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息 披露的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《审计 署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律、法规和规范性文件以及《新华都特种电气股份有限公司章程》 （以下简称《公 司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、控股子公司以及 具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完 整性以及经营活动的效率和效果等开展一种独立客观的监督和评价活动。 第三条 公司应当设立内部审 ...

Core Points - The internal audit system of Zhongmin Resources Group Co., Ltd. aims to standardize internal audit work, enhance quality, clarify responsibilities, and protect investors' rights [1][2] - The internal audit is defined as an evaluation activity conducted by internal personnel to assess the effectiveness of internal controls, risk management, and the authenticity of financial information [1][2] - The board of directors is responsible for establishing and implementing effective internal control systems [1][3] Group 1 - The company has established an internal audit department that operates independently and reports to the board of directors and the audit committee [2][3] - Internal audit personnel must possess the necessary professional capabilities and undergo continuous education to enhance their competencies [2][3] - The audit committee supervises and evaluates the internal audit work, ensuring alignment with the company's strategic goals and risk management [3][4] Group 2 - The internal audit department is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [4][10] - Internal audit reports must be submitted to the audit committee quarterly, and an annual internal audit report is required [4][12] - The internal audit department must conduct audits on significant external investments, asset purchases, guarantees, and related transactions [11][12] Group 3 - The internal audit department is tasked with ensuring compliance with laws and regulations, enhancing operational efficiency, and safeguarding company assets [4][5] - Internal audit findings related to significant deficiencies or risks must be reported immediately to the audit committee [10][16] - The company must disclose any significant internal control deficiencies or risks in its announcements, along with the measures taken [11][16] Group 4 - The internal audit department must evaluate the effectiveness of internal controls related to financial reporting and information disclosure [10][15] - The audit committee is responsible for issuing written evaluations of the effectiveness of internal controls based on the internal audit department's reports [16][17] - The company must disclose the internal control self-evaluation report and the auditor's report on internal controls alongside its annual report [19][20]