内部审计制度 广西博世科环保科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范广西博世科环保科技股份有限公司（下称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及《公司 章程》的有关规定，结合公司行业特征、风险水平等因素，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员全部由董事组成，其中 独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少应有一名独立董事为会计专业人士。 审 计委员会召集人应当由会计专业人士担任。 第五条 ...

《审计署关于内部审计工作的规定》 中再资源环境股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 3 月 31 日经公司第八届董事会第三十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范中再资源环境股份有限公司 (以下称公司)内部 审计工作，促进公司发展目标的实现，保护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国审计法》 （2018 年审计署第 11 号令） 《企业内部控制基本规范》、内部审计准则、 《公 司章程》等，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司审计部(以下简称审计部)是公司内设审计机构，在 公司董事会的直接领导下，依照国家法律法规及公司相关规定独立开 展内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指审计部对公司本级、公司下 属单位 (以下简称所属单位)内部控制活动和风险管理的有效性、财 务信息的真实性、完整性、准确性以及经营活动的效率效果，实施独 立客观的监督评价和建议，以促进公司完善治理、实现发展目标的活 动。 第四条 公司及所属单位的经营活动、管理活动、财务收支及核 算等经济活动，依据本制度接受审计检查和审计监督。公司及公司所 属单位的负责人对本单位向内部审计机构提供的财务会计等资料的 真实性、完整性 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了建立健全江西煌上煌集团食品股份有限公司（"公司"）内部 审计制度，加强内部审计和监督工作，提高资金使用效益，维护公司和全体股东 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公 司章程》等的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司的内部审计管理。 第二章 审计机构和人员 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公 司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 公司董事会下设审计委员会，负责审核公司财务信息及其披露、监 督及评估内外部审计工作和内部控制。 第五条 公司设内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财 务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内审部门受董事会审计委员会领 ...